浅谈如何强化农商银行合规建设

摘 要：随着社会不断发展和科技日益更新，虽然我国经济处于持续稳定发展时期，但是房地产行业风险、非正规互联网金融风险、地方财政风险等多种金融风险逐渐露出水面，这些隐藏的风险容易引发系列恶性循环的社会性金融风险。因此，农商银行强化合规建设，能够促进它的各项业务健康稳定发展，有效防范化解金融风险，使它在银行业竞争中占有优势地位。

关键词：合规建设;合规文化;风险

由于我国农商银行合规制度体系尚不健全，在实践履行合规制度过程中部分存在形式主义，合规管理存在理论化，但缺乏可操作性、技术相对落后，因此，我国农商银行应根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规以及市场规则，结合农商银行发展状况，实事求是，完善农商银行考核问责机制和奖罚机制、加强合规文化建设力度、合规经营应监督与指导并重，做到合规经营，规范管理，为客户提供优质服务。

1 完善农商银行考核问责机制和奖罚机制

合规考核不仅覆盖存款业务、贷款业务、现金资产业务、电子银行业务、鲜特汇业务、保险代理业务等农商银行所有业务范围，还应包括基层网点、管理机构部门。在考核方法上，以事实为基础，用制度约束职工行为，做到制度对事不对人，客观运用绩效考核系统，如合理利用360度考核方法，下级对上级考评，上级主管对下属职工考评，自我评价。利用开发好360度考核，使各岗位职工充分发挥自己才能，做到人人有事做，并把负责工作做好，事事有人管，把事情落到实处。

建立长期有效合规激励奖罚机制约束机制，以物质激励为主，精神激励为辅激励约束机制，确保所有职工都遵守合规规章制度，合规工作表现优秀给予不同形式奖励，如果合规工作做得不好的，可以视情况程度给予相应处罚，并进行合规学习和教育。相关合规部门制定合规管理制度和考核指标，合规经营可以从考核行政处罚、法律法规风险、商业银行风险管理、发洗钱规章制度、农商银行制度等方面内容进行考核，倡导良好合规文化。对于基层银行网点考核，统筹基层网点业务和风险平衡发展，制定出合理基层网点考核风险比重、分值，对于银行基层网点主动报告合规出现问题和合规安全隐患的，合规部门可根据实际情况给予报告基层网点加分或者减轻处分减分。

2 把合规风险控制关口前移

对于合规风险管理缺乏事前预防，事中复核，而比较注重事后管理问题，合规管理部门应提高防范事前预防风险意识，建立事前预防合规风险制度。以预防合规风险作为合规管理主要目标，把违反商业银行法等法律风险与违反银监会规章制度预防结合起来，提供合规咨询服务建议，为员工提供合规风险意识培训，提高员工合规防范意识，并灵活运用到每一项工作内容。同时，加强一线员工职业道德教育，使员工遵守合规规章制度，按照合规流程操作每一笔业务，提高员工廉洁从政自律意识，自觉抵制各种不良诱惑，预防减少犯罪活动发生，做到事前预防，防止事前违规，把风险扼杀在摇篮之中。

3 农商银行加强合规文化建设力度

2016年，广发银行惠州分行员工和广东惠州侨兴集团人员内外勾结、违规担保涉案金额高达120亿元的不合规操作案件等血淋淋的例子，给我们敲响的无疑是振聋发聩的警钟。银行业不合规违规案件频繁发生，这些涉及违规主体有银行基层一线员工，甚至还有一部分高层管理者。这些案件发生反映内控合规机制缺乏完善，合规制度执行力没有落实到位。所以，高层管理者首先要把合规纳入经营理念，以人为本，创新合规经营理念，处理好业务风险和收益关系，处理好发展速度和改革进度协调发展。贯彻落实十九大精神中的业务重点转移到新经济上，继续提高服务实体经济和供给侧结构性改革的能力和水平，把合规理念和规章制度转变为员工日常的合规行为，培育主动积极合规文化，构建合规文化如广东农信网络学习平台等合规学习平台，共享合规文化理念。其次宣传合规文化，使合规文化理念传递到员工身上，并自己认同接受合规文化和理念，把合规文化建设与自己职业生涯发展结合起来，从日常生活工作点滴做起，规范自己行为，从要我做逐步转为从我要做，从要做好逐步转化为我要做好。最后高层管理者密切关注法律法规和其他规范性文件、银监会监督政策、市场规则秩序变化，把这些变化及时结合农商银行合规文化更新形成新合规文化。

4 不断探索和建立完善合规风险管理全流程机制

要做到合规风险管理全流程机制，结合当今顾客需求情况，就要优化组织各部门结构和银行方面业务流程。根据组织结构和业务条线再造原则，分析各业务条线优势和劣势，优化实际流程，重新调整组合机构和部门职能和岗位，并重新配置人才和组织职能，使成本最低化，资源分配最优化，以达到客户满意度最高。合规管理部门应保持高度独立性，与机构其他部门不存在利益牵扯关系，通过提高科技信息化技术水平，增强合规风险管理水平。

5 合规经营应监督与指导并重

从古至今，督与导相互紧密联系和相互影响，缺一不可。假如合规经营只注重督促，不注重视导，那合规工作就会一成不变，不会创新，更不会持续健康向前发展，假如只注重视导，不注重督促，那合规经营部门工作效率低，工作进度跟不上节奏，只是表面做文章。所以农商银行要实现持续稳定健康发展，需要从政府监督、社会监督等外部监督机构和农商银行内部监督两者相结合进行。

农商银行想实现良好外部监督环境，需要与银监会、国家审计机关、注册会计机构等外部监督机构建立完善互动合作制度和信息共享协议平台，与他们与它们进行合作交流，这有利于银监会及时关注理解农商银行规章制度，经营风险状况，并分析农商银行经营风险产生问题原因与建议，对于违规经营或者往未来不好趋势发展，及时进行制止，促进农商银行健康稳定发展同时提出指导意见。

农商银行做好内部监督需要做好以下几点：首先抓好“三道防线”，提高合规风险管控能力，第一道防线是基层网点操作岗位和网点，此道防线不相容岗位需相互约束、相互制约、相互分离、自我约束，各岗位操作员工要遵守前台柜员初审、后台柜员复核、远程授权等工作规则。层层把关，防范不合规风险发生。业务和风险部门要做好第二道防线需做好尽职监督，合理安排监督检查制度，采用现场检查和非现场检查。对职能部门或者下级相关部门经营活动进行监测进行比较分析，纠正错误，使这些部门朝着合规发展目标前进。审计部门或者监察部门等部门要控制好第三道防线需要对职能部门自我约束和尽职监督进行再监督，内部审计部门认真做好内部控制的有效性进行监督检查，对信息系统体系进行全面客观独立检查和评估，研究各类风险出现问题原因，提出整改意见和建议，发现内部控制重大缺陷直接向董事會及其审计委员会、监事会报告。董事会和高管层根据银行监管要求和商业银行法制度以及风险评估结果把握银行整体的内部控制状况和高风险领域，对于重大风险提出针对性建议，发现内部控制重大缺陷直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。监察部门对各级机构及人员执行制度、廉洁自律、履职效能每项规定工作制度和工作程序实施监察和跟踪监察，对于执行制度监督和合规不规范行为约束和监察。

全面完善合规体系建设，有利于加强农商银行内控文化建设，使每位职工遵循合规价值观念，营造良好合规文化氛围。农商银行合规文化的建设需要从自我做起，高层高度重视合规文化建设，合规文化要从每个员工做起，使每位员工意识到合规文化是农商银行经营管理重要环节，坚持正确合规经营方向，按照合规目标自觉规范自身行为。

作者简介

周炳陆（1990-），男，汉族，广东湛江人，初级经济师，硕士研究生，研究方向：农村发展。