可持续发展视角下农村金融机构的企业社会责任

徐敏 周海洋

【摘 要】农村金融机构履行社会责任对于自身可持续发展具有推动作用。通过分析农村金融机构可持续发展战略的社会责任承担，明确了农村金融机构在增长型战略、扭转型战略、多种经营战略、防御型战略实施的各个发展阶段需要承担的社会责任，并结合当前发展情况，指出了现阶段农村金融机构需要重点关注和履行的社会责任。

【关键词】可持续发展;农村金融机构;企业社会责任

【中图分类号】F832 【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2020）09-0204-03

农村金融是传统金融的典型代表。农村金融机构对经济社会的影响越来越大，经济社会发展也对农村金融机构的行为提出越来越多的要求。农村金融机构在发展过程中，仅仅考虑对利益的追求不能满足自身可持续发展的要求，围绕可持续发展战略目标需要综合考虑承担的社会责任。完善农村金融机构可持续发展战略目标的制定，统筹农村金融机构的社会责任在可持续发展战略目标的地位，是农村金融机构得以高效、稳健发展的必要保障。

1 可持续发展与社会责任的联系

可持续发展是20世纪70年代提出的人与自然协调发展的生存模式。目前，國际最权威的是世界环境与发展委员会（WCED）制定的《我们共同的未来》中关于可持续发展的表述，即在满足当代人需求的前提下，还能不影响后代发展需要的模式。可持续发展的本质特征主要包含两个方面：一是人与自然保持和谐共生的关系;二是当代人与后代人平等享有、平等使用的机会。

殷世波、陆蓓蓉等人（2014）通过构建四位一体的企业社会责任体系，证明短期内企业社会责任的实施对金融机构的业绩影响不大，但是从长期的角度看对金融机构可持续发展有着积极的影响[1]。刘芮萌、刘浩（2017）则从金融发展程度的角度分析企业社会责任与贷款获得的关系，在对金融发展不足、发展过度和适度发展的不同地区分析得出，企业履行社会责任受金融发展程度的影响对于银行贷款的可得性存在不同的调节关系[2]。胡珀、强晓捷（2016）则从赤道原则的角度分析我国金融机构环境与社会责任履行之间的关系。赤道原则作为非官方规定自愿性原则，通过对项目投资从环境和社会的影响综合评估，利用金融杠杆促进项目在环境保护及周围社会和谐发展方面发挥积极作用。我国的金融机构环境依托绿色信贷制度，在环保理念上和法律制度设计方面与赤道原则存在较大差异[3]。张胜荣、李鹤（2015）从社会责任的主体、客体、动机、环境、手段和结果等方面分析金融机构的企业社会责任，认为金融企业做社会责任决策一定要从系统的角度去全面综合考量[4]。

从总体上来讲，企业履行社会责任对于企业可持续发展具有推动作用，从金融发展角度，企业履行社会责任对于企业获得金融服务（银行贷款）具有推动作用。从金融机构的角度看，金融机构履行社会责任有利于自身可持续发展。

2 农村金融机构可持续发展的战略视角

农村金融机构履行社会责任对于可持续发展的影响因素，可以通过SWOT进行有效分解获得。通过分析可持续发展战略的竞争优势、竞争劣势、潜在机会、外部威胁等因素，综合考虑农村金融机构履行社会责任对于可持续发展的影响。具体分析如下。

2.1 竞争优势（S）

农村金融机构市场产品占有率高、决策链条短、审批流程快，具备雄厚的资金实力，拥有较为完善的风险控制体系，可以根据客户的需要提供定制化服务。农村金融机构具备相应的科技支撑，拥有现代化的申贷和办贷系统，遍布城乡的服务网点，庞大的从业人员队伍。农村金融机构具备较为清晰的市场定位、良好的品牌形象、较高的商业信用、沉淀积累的公司文化。农村金融机构拥有较完备的控制体系和相对完善的信息管理系统。同时，农村金融机构的金融产品开发周期短，营销活动组织频繁，营销手段多种多样，对市场环境变化能够灵敏地做出反应。

2.2 竞争劣势（W）

农村金融机构缺乏具有核心的金融服务技术支撑;风险防控前瞻性不足;农村金融机构的战略调整、社区营销、产品定价等缺乏有竞争力;随着金融机构普遍采取服务下沉的策略，农村金融机构关键领域里的竞争力正在逐渐丧失。

2.3 潜在机会（O）

零售转型是影响农村金融机构战略的重大因素。农村金融机构管理者应当充分考虑零售转型的相关内容，零售转型相关联的组织资源应与发展相匹配。客户群细分进一步细化，针对不同客群提供目标清晰的个性化服务;资金支持应向新产品、新科技、新业务方向转移，为高科技产业、高技术产业、绿色环保产业注入更大的发展动力;持续巩固区位优势，努力扩大市场份额。

2.4 外部威胁（T）

农村金融机构的外部威胁主要包括金融同业服务下沉;同业产品或高度相似金融产品逐步蚕食或抢占自身的市场份额;客户融资需求萎缩，主要信贷产品的市场增长率下降;客户的谈判能力提高;信贷投放容易受到政策导向和经济发展的影响。

3 履行社会责任对农村金融机构可持续发展的影响

只有将基于可持续发展的农村金融机构社会责任与其战略目标管理相融合，才能把企业对可持续发展的责任和义务转化成积极的发展战略。从农村金融机构社会责任实践的各个环节实现对企业可持续发展战略目标的有效支撑，解决企业社会责任承担与实现企业战略目标之间矛盾，在为农村金融机构的可持续发展做出贡献的同时，推动实现农村金融机构自身的长期稳定健康发展。

运用SWOT分析法对农村金融机构的发展进行战略选择分析，就是充分分析农村金融机构发展策略相关的各种主要内部优势因素（Strengths）、弱点因素（Weaknesses）、机会因素（Opportunities）和限制因素（Threats）。在完成内外因素分析和SWOT矩阵的构造后，制定基于可持续发展的农村金融机构社会责任履行策略，以发挥优势因素，克服弱点因素，利用机会因素，化解威胁因素，更强有力地助推农村金融机构自身可持续发展。农村金融机构可持续发展战略SWOT分析见表1。

农村金融机构在增长型战略实施的过程中，宜多承担社会责任，扩大企业的影响力，树立良好的企业声誉和信誉，为进一步发展奠定基础;农村金融机构在扭转型战略实施时，要积极应对所出现的问题，承担较为固定的社会责任，不能在这时候背信弃义，放弃承担任何责任，就会迅速陷入困境;在多种经营战略实施时，选择较为宽泛的社会责任，农村金融机构承担社会责任面较广，费用支出相对较小，影响力大;在防御型战略实施时，企业应决不能放弃承担社会责任，应积极扩大企业影响，通过较少社会投入带动企业发展，把企业尽快带出困境。

4 农村金融机构履行社会责任的路径

金融是现代经济的核心，农村金融机构的可持续发展关乎金融业务的发展，农村金融企业作为联系广大农民的金融纽带，肩负着重要而神圣的使命，政府和监管部门要求其以促进“三农”发展、缓和社会矛盾、缩小贫富差距、提高社会福利为主要职责。在中国特色社会主义的新时代，农村金融机构在狠抓改革发展的同时，应全面贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持“改革不改志”，坚持服务“三农”和实体经济发展的经营宗旨，强化管理，狠抓服务，内外兼修全面履行社会责任。

4.1 努力提升农村金融机构服务品质

根据不同客户群体金融需求，开办外汇国际业务、理财业务、大额存单业务，量身打造个人贷款产品、企业贷款产品，特别是精英贷、园丁贷、党员先锋贷、家庭亲情贷、速贷通、个人高端客户贷、工薪贷、乐居贷、商易贷、校园梦想贷、分布式光伏发电贷、扶贫贷、农村青年创业贷，着力解决贷款难、担保难，帮助农户脱贫，帮助城乡居民创业，扶持一批农村致富带头人，促进乡村振兴和城乡一体化发展;个人信用贷、荣誉贷、党员先锋贷让人更体面、让身份更有价值，促进精神文明建设、诚信社会创建。与此同时，围绕地区经济发展规划，适应企业转型发展需要，开办中长期贷款、法人商业用户按揭贷款、经营性物业贷款、固定资产项目贷款、政银保贷款、企业扶贫贷款、棚户区改造项目贷款，加大营销力度，推出产品组合，较好地满足企业融资需求，支持一批小微企业、农业龙头企业、农民专业合作社。

4.2 持续巩固普惠金融的核心竞争力

作为经济社会发展的重要参与者、推动者和受惠者，农村金融机构把金融服务“覆盖率”、贷款“可得性”、客户“满意度”作为追求目标，加大科技投入，打造智能便捷银行、百姓身边银行，让客户通过线上线下渠道体验尊享。建立起“物理网点+代理型网点+线上银行”服务网络，实行网络化营销，开办“家庭银行”，推广“家庭亲情贷”，有效解决城乡居民担保难、贷款难问题，增加贷款可得性，扩大贷款覆盖面。积极与各级政府签署支持乡村振兴战略的合作协议，开展星级“文明诚信幸福村（社区）”创建活动，打造文明守信示范区和金融支农主力区，优化信用环境，促进乡村振兴。发放“富民置业贷”，有效解决社区项目建设中资金短缺问题和农民变居民过程中的生计问题。推广“富民农户贷”“富民生产贷”等特色小额贷款产品，全力做好精准扶贫。

4.3 巩固支持实体经济的主体竞争力

农村金融机构把服务民营企业、小微客户作为应尽的社会责任，实施“做大零售、做实三农、做强小微、做优公司”战略，与各级工商联开展合作，启动“企业成长计划工程”，向成长型小微企业提供便捷资金支持。积极对接省市科技主管部门，入围全省科技成果转化贷款风险补偿合作银行，向科创企业提供资金支持。充分借助融资服务网络平台向优质企业发放贷款。与各级国税系统签订银税互动协议，开办银税互动业务，扎实开展新旧动能转换客户走访活动，与系统性客户建立合作关系，全力支持新旧动能转换重大工程;特别是与相关先行先试单位开展战略合作，提供一揽子金融服务方案。

4.4 致力于生态文明建设

农村金融机构借助经营管理系统、公文办公系统、安全管理系统、信访管理系统、业务预警系统、信贷管理系统，推行“无纸化”办公、“无纸化”办贷，倡导低碳环保生活方式。广泛推广电子银行业务，不断创新绿色金融产品。积极调整信贷政策，将高端装备制造、新能源汽车、环保设备、生物医药等新兴行业作为信贷支持的重点，加大倾斜力度，全程跟踪服务。对新兴信贷市场调查研究，积极拓展乡村旅游、文化旅游、广电网络、健康养生、绿色能源、现代农业等与民生密切相关的领域和现代服务业，逐步形成新的信贷增长点。积极支持生态环境建设和节能环保产业发展，将企业环保守法情况作为授信的前提条件，对符合“绿色信贷”准入条件的农业生态、清洁能源、环境治理、节能环保等项目积极支持，大力推广“光伏贷”，支持农户利用房顶、庭院、空闲地建设分布式光伏，既增加农民经济收入，又助力乡村生态美丽环境。

4.5 致力于营造和谐家园

农村金融机构作为服务地方网点最多、覆盖面最广的商业银行，要发挥自身优势，投身公益事业。一如既往地开展捐款、献血、交通志愿者等活动，送金融知识进农村、进社区、进企业、进校园。员工是企业最宝贵的财富，要创建关爱员工、培养员工、激励员工、成就员工的企业文化，不断完善专业人才培养管理机制，建立科学合理的考核评价机制和薪酬管理办法;积极参与省市工会举办的羽毛球和乒乓球等比賽、健步走等活动，丰富员工业余文化生活，增加员工幸福感;积极开展小食堂、小活动室“两小”建设，为员工提供干净的就餐环境和活动区域;组织员工查体，慰问退休老党员、老职工，体现农村金融机构大家庭的温暖。

参 考 文 献

[1]殷世波，陆蓓蓉，李凯妮.金融机构企业社会责任发展指数与经营绩效相关性分析[J].统计与决策，2014（3）：186-188.

[2]刘芮萌，刘浩.金融发展、企业社会责任与银行贷款的关系研究——基于金融发展程度视角[J].金融理论探索，2017（4）：15-21.

[3]胡珀，强晓捷.基于赤道原则对我国金融机构环境与社会责任的反思[J].江西财经大学学报，2016（5）：33-

42.

[4]张胜荣，李鹤.基于行为理论的金融企业社会责任分析[J].河北金融，2015（4）：40-42.