加强企业合规管理的相关研究

王显平 王淳

摘 要 随着时代的发展、科技的创新，我国综合国力不断上升，各企业也在蓬勃发展。企业为了提高在发展过程中的抗压能力，应该加强合规管理，实现稳步发展。本文结合工作实际，对企业合规管理提出些许建议。

关键词 企业 发展 合规管理

随着时代的发展，企业面临更多的机遇与挑战，合规风险也日益突出，甚至成为了企业中具有颠覆性的风险。近年来，人们对企业建立合规管理体系的重视程度大大提高，积极参与推进合规体系建设的企业、机构也显著增多，合规管理变得日益重要。

一、合规管理的含义

合规一词是由英文Compliance翻译而来，意思是遵从、服从，指对各类适用规范的遵守。企业需要遵守的“规”通常包括法律法规、内部规定及道德准则等。合规管理指的是，企业通过制定和执行合规管理制度，建立和实施合规管理机制，预防和控制合规风险。合规管理对企业领导的要求较高，需要依靠领导干部的正确思维，避免出现错误管理，同时也需要干部员工在企业运营中的行为符合法律、法规及道德准则。

二、合规风险的含义

合规风险是指企业没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财物损失和声誉损失的风险。简单来说，合规风险是企业做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失。随着企业的发展，经营活动日益综合化和国际化，业务和产品越来越复杂，国家监管越来越严格，合规风险将对企业的生存发展产生严重威胁。

合规风险管理是指企业主动、有效识别合规风险，持续修订合规管理的政策、制度和手册，采取适当的激励与惩戒措施，主动避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程，有利于提升企业管理防范各类风险的有效性，避免资产减值和财产损失，从而给企业带来经济效益。

三、合规风险与法律风险的区别

法律风险是指企业不遵守法律规定、监管规则或者和交易方产生合同纠纷，出现财务损失、被处罚或者产生诉讼纠纷的风险。合规风险中有些部分无法纳入法律风险的范畴，如不遵守诚实守信和道德行为的准则（包括自律组织制定的某些准则，企业内部制定的管理制度、业务规则等）而遭受声誉甚至财产损失的风险只能称为合规风险，而不是法律风险。合同不能执行或合同纠纷导致损失的风险称为法律风险，而不是合规风险。

四、合规管理措施

企业中对各项工作进行细致的分类，使每一项工作都有理可循，使企业对内做到有章可循、对外做到合规经营。企业为了最终达到这一目的，做到以下几点十分必要：

（一）制定企业合规管理制度，强化合规管理顶层设计

通过制定合规管理制度，构建符合企业实际的合规管理架构，并持续改进完善，细分企业的合规管理职责，落实到每一个岗位，形成统一领导、各负其责、协同联动的工作格局。

（二）密切关注法律法规变化，及时转化为内部规章制度

国家颁布的法律法规很多，企业要知道哪些法律法规对企业本身有强制性约束，并依照这些法律、法规、政策，结合企业管理实际，制定内部管理制度，使企业根据正确的管理制度运营，守住底线、不越红线。同时，在制度执行过程中，严格监督，建立奖惩机制，促进企业合规经营。

（三）抓少数关键和重点领域，以点带面推进全员合规

企业合规与否，关键在于领导干部。领导干部要深刻认识到公司推进合规管理工作的重要意义，把此项工作作为一项重要工作纳入议事日程，特别是主要领导，要带头依法守纪，切实担负起合规管理的重要责任，发挥好表率示范和引领作用，进而带动全员合规。同时按照“先重点后一般”的原则，以高风险业务领域和管理岗位为重点，逐步向其他领域和操作岗位拓展，最终实现全面覆盖、全员参与。

（四）落实合规管理主体责任，促进合规管理形成合力

合规管理涉及企业经营管理的方方面面和各个层次，是一项综合性、系统性工作，需要各部门共同推进。每一个部门在筹划自身工作、开展业务活动的同时都要考虑是否合规的问题，形成系统的自我监督以及互相监督机制。

（五）注重合规教育培训，营造合规文化氛围

制度的执行靠人，同时面对设计的盲区，更需要员工凭借良好的职业操守和道德规范做出正確的选择，因此合规文化的建设显得尤为重要。要积极发挥舆论导向作用，利用各种标语、讲座、媒体使全员了解合规管理工作的重要意义，对不同层次、不同岗位的人员要开展有针对性的合规培训，使员工从“知规”到“解规”再到“守规”，逐步引导企业员工强化合规意识。

五、结语

企业的合规管理不仅需要领导干部的管理到位，同时也需要员工的密切配合。并且时代发展越来越快，任意一种管理方案都需要不断完善。合规管理方案的重点和根本在于培育合规文化，只有这样，才能使企业在合规经营的道路上发展壮大。

（作者单位为吉林石化公司）

参考文献

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