金融知识教育促进大学生创业的路径研究——基于重庆应用型本科院校的数据

郑骏川

(重庆工商大学 融智学院，重庆 巴南 401320)

一、引 言

大学生就业一直是我国政府重视和关注的社会问题。2018年我国高校毕业生总人数达到820万人，创历史新高，这尚不包括往届未就业人群和海归留学生，可见高校毕业生就业形势之严峻。在当前社会就业岗位日益饱和的现实情况下，鼓励高校毕业生自主创业，以创业带动就业，成为缓解当前高校就业压力的一条有效途径。自十八大以来，国家出台多种政策支持以高校毕业生为重点的就业工作，大学生被视为实施推进“大众创新、万众创业”战略的主力军。据《2018年中国大学生就业报告》数据显示，我国2017届大学生创业比率只有2.9%，3年创业存活率约为46%，这表明当代大学生在创业比例和创业质量上并不乐观。《2017年中国大学生创业报告》指出创业资金缺乏是大学生创业时所面临的首要风险因素。金融知识作为创业者必备的专业知识和技能，能有效缓解创业融资约束，对创业信贷资金获得、创业意愿提升有促进作用(马双、赵朋飞，2015)。因此，在当前大学生如火如荼的创业浪潮下，开展创业金融知识教育与培训显得极为迫切。

二、文献综述

国内外相关文献主要围绕创业教育对大学生创业产生的影响和金融教育在大学生创业中的作用两条脉络展开。

(一)创业教育对大学生创业产生的影响

主要从创业意愿、创业能力、创业知识、创业资源等角度分析了高校创业教育对大学生创业产生的影响。Galloway和Brown(2002)、向辉等(2014)的研究表明：创业教育对大学生创业意愿有积极影响，接受创业教育的学生更有可能成为创业者。王春雅等(2017)提出大学生创业能力的构成要素。Wang和Xu(2015)认为应加强高校创业教育创新和改革，创业教育要兼顾大学生创业知识培养和创业能力提升。谭力文等(2015)的研究肯定了创业教育对学生创业能力和创业知识水平提升作用。Hou等(2015)认为学生创业能力的形成是伴随个人创业资源和信息积累的过程。

(二)金融知识教育在大学生创业中的作用

Takemoto(2013)认为金融教育的目的是传授基本金融和财务知识，从而运用这些知识和技能在创业项目选择、创业资源分配、投资风险防范等方面做出合理、有效的决策。因此，金融教育有利于创业结果的改善，金融教育理应成为创业教育知识体系重要部分。Batty(2015)发现接受金融教育的学生对财务的态度更为积极，具有更强的财务敏锐感和资金管理能力。Calvert等(2007)、Lusardi和Mitcheell(2007)、Hastings和Ashton(2008)分别从家庭资产配置、退休规划、投资决策等方面，探讨了金融知识对个体财务生活的改善作用。国内文献方面，侧重于“双创”时代背景下高校金融专业课程改革研究(曲艺等，2018；蔡宗朝，2018)，而针对大学生创业金融教育方面研究较少。

基于现有文献存在的不足，本文在探讨高校开展创业金融教育必要性的前提下，收集重庆应用型本科院校的调查数据，深入剖析大学生对创业金融教育的需求，最后针对性地提出金融教育促进大学生创业的具体实施路径。本文的研究内容、结论和实施路径是对大学生创业金融教育研究的丰富和拓展。

三、大学生创业金融教育的必要性

(一)金融教育是高校创业教育的重要内容

在创业型经济发展过程中，随着知识更新不断加快和现代社会产业结构的深刻变革，对创业者的专业知识技能和职业素养提出了新的要求。然而，我国创业者中仅有40%具备创办企业的专业知识和技能，其中金融知识的缺乏严重限制个人的创业决策(尹志超，2015)。为保证创业者创业资源的合理分配、创业决策的理性、投资风险的防范等，创业者需具备一定金融知识。金融教育能帮助创业者加强对业务的理解，提升创业意愿，从有利于大学生创业结果的改善。因此，金融教育应成为高校创业教育的重要内容构成。

(二)金融教育是增强创业意愿的重要途径

《2017年中国大学生创业报告》指出创业资金缺乏是大学生创业时所面临的首要风险因素。因此，创业资金可得性对大学生的创业概率会产生显著影响(卢亚娟等，2014)。金融知识越丰富的大学生因对各类创业金融扶持政策、产品和服务更为熟悉，花费较少的信息成本便可获得更多的资金资源，利于提高启动资金不足的大学生创业者创业概率与效率。此外，创业是可能承担新创企业失败风险的一种行为，因此创业行为与风险态度有密切联系。已有研究表明，金融知识水平的提高能显著增强个体风险偏好，有利于改善潜在创业者对创业行为的风险厌恶态度(尹志超等，2015)。综上，高校应大力普及金融知识，提升在校学生金融素养，降低大学生创业者因创业融资约束和创业风险厌恶对创业精神的抑制作用，进而提高大学生创业意愿。

(三)金融教育是践行普惠金融的重要举措

联合国于2005年提出普惠金融概念，是指以可负担的成本为有金融需求的社会各阶层和群体提供现代金融服务。然而，大力发展普惠金融的前提条件就是要通过金融教育普及金融知识，提升国民基础金融素养。当前高校在校生处于金融排斥的弱势地位，除资信不足这一硬性条件偏弱之外，金融知识和常识的普遍缺乏，是导致高校学生无法熟练获取或使用金融产品和服务的重要原因。高校作为国民教育体系重要组成部分，加强在校学生金融教育是应尽之责，既能帮助处于金融排斥的学生群体提高金融素养，利于推动普惠金融发展，又能发挥高校服务社会功能，提高学校的社会影响力，最终实现“双赢”局面。

四、大学生创业金融教育需求分析

为探索高校金融教育促进大学生创业的实施途径，本课题组开展了大学生创业金融教育需求问卷调查。此次调查选取重庆市内8所应用型本科院校学生为调查对象(1)8所应用型本科院校包括：重庆工程学院、重庆大学城市科技学院、重庆人文科技学院、四川外国语大学重庆南方翻译学院、重庆师范大学涉外商务学院、重庆工商大学融智学院、重庆工商大学派斯学院、重庆邮电大学移通学院。(《2018年中国大学生就业报告》表明应用型本科院校学生在大学生创业群体中占比较高)。本次共发放调查问卷320份，剔除无效问卷(问卷填写不完整和填写混乱)17份，有效问卷303份，有效率为94.7%。

(一)大学生创业意愿调查

针对“您是否具有创业意愿”一问，32.1%的受访者表示具有强烈的创业意愿，55.8%的受访者表示具有一定的创业意愿，只有12.1%的受访者表示从来没有过创业想法。调查结果显示，在校大学生总体上具有较强的创业意愿。

(二)大学生创业意向者基本情况

本文将具有强烈创业意愿者和具有一定创业意愿者统一视为具有创业意向的大学生群体。表1为创业意向者在性别和专业方面的结构性特性统计。从创业意向者性别来看，男性学生比例明显高于女生；从专业结构上看，经管类专业学生占比最高(38%)，其次为理工类专业学生(33%)，第三为人文类专业学生(20%)，其他专业学生占比最低(9%)。

表1 大学生创业意向者基本情况

(三)大学生创业金融教育现状调查

根据调查问卷显示，只有28%的大学生创业意向者接受过金融教育，而绝大部分创业意向者并没有主动参与各类金融教育活动，这与当前金融教育的普及程度和创业者的重视程度不够有关。在接受金融教育的渠道方面，学校教育仍是大学生创业意向者最普遍的参与方式，网络课程等在线方式约占20%，只有不足10%的受访者通过参加就业部门、金融机构举办的讲座获取金融知识。在金融教育需求方面，76%的大学生创业意向者具有金融教育需求，他们认为参加金融教育可将所学金融知识用于指导创业实践，同时还能接触更多具有金融、财务特长的志同道合者，这对未来创业活动具有助益。

表2 大学生创业金融教育现状调查

(四)大学生创业金融教育需求元素分析

参考相关文献，本文提炼和归纳出能够反映大学生创业者金融教育的6大需求元素：投资与风险、筹资与运营管理、成本与税收、利润分配、财经法规、金融市场。具体内容见表3。

表3 金融教育需求元素的构建

通过对大学生创业意向者的金融教育需求统计分析，可以看出大学生创业者对投资与风险、筹资与运营管理方面的金融教育需求最为强烈；对利润分配、成本与税收方面的金融教育需求次之；对财经法规和金融市场方面的教育需求最弱。可能的原因是，大学生初创者通常面临实践经验和资金积累不足等创业障碍，所以对有关投资项目决策与风险把控、资金运作类的金融教育较为急迫；而大学生创业意向者还尚未实际深涉企业具体的经营管理内容，所以对企业经营管理领域和外部环境方面的金融教育需求较弱。

图1 大学生创业意向者金融教育需求统计

五、金融教育促进大学生创业的实施路径

金融知识教育能有效增强大学生创业意愿和创业概率，对缓解当前就业形势具有积极作用。通过本文调研发现，大学生对金融教育参与度较低，客观反映出当前金融教育的普及度还有待提高，这需要政府、高校及社会之间相互协作，共同构建促进大学创业的金融教育体系和环境。

(一)制定金融教育战略制度性框架，构建金融教育全民教育体系

借鉴美国等发达国家先进经验，政府将金融教育上升到国家战略层面，制定自上而下的金融教育总体框架，使国民从青少年时期便开始接受金融教育，培养全民金融知识与技能，提升其成年后满足职业发展金融需求的能力。其次，教育部门应联合“一行两会”等实务管理部门建立统筹协调机制，从多方位推进金融教育。最后，将金融教育纳入推进“双创”战略的重要工作之一，积极发挥金融教育在大众创业中的作用。

(二)增加高校金融知识教育比重，优化课程内容结构

一方面，开设金融类知识必修课程，提升在校生金融素养，主要包括：一是提供基础金融知识教育，帮助大学生认识基本的金融工具、产品与政策，能够合理规划个人的消费、储蓄、贷款等行为；二是培养正确的风险认识观，帮助大学生识别各类金融工具的潜在风险，正确理解风险与收益间关系，能够做出科学的金融决策；三是了解财经类法律法规，使大学生在确保自我金融行为合法合规的同时，能够维护自身的合法权益。另一方面，在高校创业教育课程中，强化大学生创业者在创业融资规划、创业项目选择、创业风险防控等方面的金融教育，提升创业者在创业过程中所需的资金融通、财务规划、风险管理方面技能，最终使创业者具备一定创业能力。

(三)整合社会各方力量，创新金融教育开展方式

当前金融教育过多依赖高校，而金融教育要取得较好效果，还需社会各界的一致努力。一是聘请银行等金融机构实务专家在高校创业教育中做兼职教师或开展讲座，解读金融支持创业的相关政策、产品和服务；二是与创业园区和相关企业合作，以企业家、成功创业者的实践经验进行现身说法，交流和传授创业金融经验；三是充分利用校园网络、校园广播、图书馆、信息宣传栏等传统宣传途径中增加金融知识教育内容，同时借助微信公众号等新媒体，用于推送财经动态信息和视频学习内容等，促进大学生创业者对创业金融的认识；四是安排以创业金融为主题的教育实践活动，例如开展创业融资大赛、企业财务精英赛等活动，通过实践活动来检验大学生金融知识学习的运用效果。