金融支持工业遗产保护利用的国内外经验

王增武

2015年，国务院颁布《中国制造2025》的要义在于推动我国由工业大国向工业强国转变。从2016年至2018年，“工匠精神”四字三度写入政府工作报告，弘扬工匠精神已经成为一种广泛共识。那么，我们该怎样由工业大国转向工业强国？该如何发展和弘扬工匠精神？或许我们可从工业遗产保护利用项目中找到前述问题的答案。有鉴于此，我们在简要回顾国际国内工业遗产保护利用相关情况的基础上，指出工业遗产保护利用可作为工业城市未来的转型升级方向之一，由传统生产产业主导转向多元产业联动，如知识产业、旅游产业、生产型服务业、生活型服务业和文化创意产业等。从金融视角总结现有工业遗产保护利用项目的融资渠道，以近代工业的摇篮唐山市为例，给出政府将工业遗产保护利用作为转型升级发展方向的策略建议，如提高政府定位、拓展品牌宣传、多方融合资金以及提高运营能力等。

发展概览：工业城市转型方向

工业遗产一词源于“工业考古学”，首次出现则是在工业革命发源地英国，时间是19世纪末，直到20世纪50年代，英国学者对“工业考古学”的概念加以推广之后，工业遗产保护利用的理论和系统性实践才得以真正的发展。1978年，国际工业遗产保护委员会在瑞典成立，成为第一个致力于工业遗产保护的国际性组织，随后，伦敦铁桥峡谷、《有关工业遗产的下塔吉尔宪章》、德国鲁尔工业区改造等一系列保护措施和实践也都促进了工业遗产保护的发展。国际上其他成功的工业遗产保护利用案例还有：美国国家公园保护体系、法国南特工业遗产保护与再生、英国泰特现代美术馆及周边地段以及韩国抱川艺术谷工工业遗产等。工业遗产保护的路径有整体性提升、创意性展示和产业化升级等三条，保护模式不外乎博物馆模式、景观公园模式、综合开发模式以及创意产业集聚区模式等四种。每一种模式都有其针对性强、保护效果显著的适用对象，只有在其适用范围内应用特定的保护模式，保护工作才能真正做到科学有效。其中，博物馆模式进行的适应性再利用以其在遗产保护方面的显著优势、在现状实践中的大量应用和在具体操作中的多样形式，这其中，德国鲁尔地区兼具生产功能的“活态”博物馆（哈根LWL露天博物馆）、综合再利用的综合博物馆（埃森关税同盟煤矿工业区）、展示行业生产的工业博物馆（德国矿业博物馆）以及经营现代艺术或现代主题的现代博物馆（奥伯豪森的储气罐）等当属典范。

国内方面，随着《无锡建议》、《关于加强工业遗产保护的通知》（2006年）、《工业遗产保护与利用导则（征求意见稿）》（2014年）、《关于推进工业文化发展的指導意见》（2016年）、《国家工业遗产管理暂行办法》（2018年）等一系列文件及纲领的颁布，以及798艺术区、岐江公园、上海商标火花收藏馆、上海城市雕塑艺术中心以及苏河现代艺术馆等实践的成功，中国工业遗产保护利用取得了阶段性进展。国务院2013年批复的《全国老工业基地调整改造规划（2013-2022）》共划定老工业城市120个，其中地级市95个，直辖市、计划单列市、省会城市的市辖区25个，明确指出老工业区的改造要注重保护具有地域特色的工业遗产。然而，在这些城市，大量有价值的工业遗产仍处于“推土机”边缘，抢救因未受广泛关注而处于危急中的工业遗产已刻不容缓。有鉴于此，我们认为资源型城市转型发展的方向之一是工业遗产的保护利用，一方面是充分结合资源型城市的资源禀赋，由传统生产产业主导转向多元产业联动，如知识产业、旅游产业、生产型服务业、生活型服务业和文化创意产业等;另一方面是在转型过程融入新型产业和高端服务业，打造国内工业遗产保护利用的范本或高地，融入《工业遗产之下塔吉尔宪章》的相关内容，如工业遗产的鉴定、记录和研究;工业遗产的维护和保存;与工业遗产相关的教育和培训等，与其他城市转型方向错位竞争，因为在现有的工业遗产保护利用项目实践中，

绝大多数项目却表现得默默无闻，相对为人所熟知的项目如红坊也面临困境。究其原因，一个重要且不容忽视的客观原因之一则是资金来源不足或资金来源单一下的商业化运营不力。有鉴于此，我们在本文的第二部分梳理有关工业遗产保护利用的融资来源问题，以供资源型城市参考借鉴。

融资来源：政府为主、其他为辅

工业遗产保护利用项目的资金来源主要是政府、非政府组织、社会团体、慈善机构和个人（志愿者）多方参与机制，其中政府起主导作用。英国工业遗产保护利用项目的主要资金来源是国家和地方的财政拨款，辅以社会团体、慈善机构以及个人的多方合作，还有减免税收、贷款、公用事业拨款、发行奖券或自筹资金等。美国主要通过法律手段为遗产保护提供资金保障，如国家历史保护法建立了历史保护基金直接补助项目和工程融资担保项目，此外，还可动用捐款实施遗产保护项目，再者，还有各种基金会加入到工业遗产的保护利用大军中去。日本逐步形成以国家投资带动地方政府投资资金相配合，并辅以社会团体、慈善机构和个人的多方合作。下面，我们结合具体案例简析工业遗产保护利用的融资问题。

第一，政府出资或税优引导。政府在工业遗产保护利用方面的资金来源贡献不外乎两个，一个是出资，如公益性工业遗产项目的全额出资。对于非公益项目，可制定有区别的财政支持政策，如德国鲁尔区内凡得到批准的一般性项目可获得28%投资额的资金，促进当地基础设施建设的环保和废厂房利用等项目可获得80%投资额得资金。北威州规定“凡是信息技术等新兴产业的企业在工业遗产项目改造地落户，将给予大型企业投资者28%、小型企业投资者18%的经济补贴。”二是税收优惠，如1976年，美国政府为激励对历史建筑的改造再利用，颁布《税务改革法案》，要义在于政府通过对改造建筑的评估，施行不同等级的改造税收减免，不仅激励了开发商对历史建筑的改造热情，而且监管了改造项目的设计施工质量，最重要的则是不占用政府预算。三是基金等其他方式，政府在助力工业遗产保护利用的其他措施还有成立专项基金、放宽银行信贷或简化审批手续等措施刺激开发与保护。如德国政府的地产基金模式，政府通过地产基金买下埃姆斯工业园区，翻新改造后租售给私人公司建立科技创新中心或发展商贸服务等第三产业，或建立科研中心，所得收入再投入到新的项目中去。以上这些资金扶持和运作模式，既可以获得基础资金，又能够鼓励和增加环保、科技和新兴产业的发展。

第二，PPP和PPP+BOT模式。PPP模式在欧美被认为是在工业竞争力下降和制造业就业下降背景下处理许多社会问题的良方，因其能够充分发挥各方长项，协调政府、所有者、投资者和社区等各类利益相关群体的利益。PPP模式在工业遗产保护利用中应用的典范是费城海军船厂，1958年，费城市政府与大费城商会共同成立PPP，联合费城工业局等公共机构、大费城创新集群等建筑节能专业机构以及在地产和绿色建筑方面具有丰富经验的开发商还有在能源和物业管理方面的优质合作机构，将费城海军船厂项目成功打造为促进城市复兴、提升经济、增加就业和环境可持续发展的样本。PPP+BOT模式的应用典范当属台北的松山烟厂文化园区，根据规划，松山烟厂的空间经营分为两部分，A区属古迹与历史建筑区域，分三期由台北市文化局完成修复工程后办理委托经营，而B区则由政府以PPP+BOT方式办理，台北市分别与远雄企业集团和台北文创开发股份有限公司签约PPP，由后者对园区进行兴建大巨蛋和文化创意产业基地，并营运50年，到期后将松山文创园区的营运权转移回台北市政府，即BOT模式。

第三，公益或慈善信托模式。目前，国际上常见的用慈善信托进行工业遗产保护利用保护的有英国的国民信托、英国的建筑保护类信托、美国国家历史遗产保护信托以及专注历史文化名城灾后重建的美国艺术与建筑保护基金。其中，英国的建筑保护类信托又分两类，一类是在循环基金的基础上运作多个项目，如蘇格兰国家信托、建筑遗产基金会、公民信托基金和苏格兰公民信托基金;另一类是为保护一处特定的建筑或场所设立的信托，如新拉纳克世界工业遗产保护信托，资金来源是南拉纳克委员会地方政府、地方企业公司、遗产彩票基金和慈善机构等。美国国家历史遗产保护信托与英国国民信托类似，是公益信托组织的典范，我们以国民信托为简述该类信托的运作模式。国民信托成立于1895年，是英国一个脱离政府、独立运作的公益组织，目的是为了全体国民的利益而保护优美或有历史价值的土地及建筑物。国民信托得以成功的要义有三：首先，立法保证。1907年，英国《国民信托法》规定受托的资产不能转让，同时还规定所有信托资产均应对大众开放，并以收取门票为维护管理费用。其次，思想基础。在国民信托成立之前，英国已开展数次古迹遗产修复方式的讨论，并对国民信托确立“不仿造、不主观臆造、尊重文化历史本身”的保护宗旨。最后，运营模式。国民信托确立“保护+向公众开放”的运营模式，主要收入来源四：一是会员费，目前的会员约有380万，每年收入约在2亿英镑左右;二是门票收入和礼品销售收入，甚至还有自己的彩票销售机构;三是租金收入，如将农田草场租给农户等;四是节流，利用6万多名志愿者的积极性，节约了大量成本。

综上，在工业遗产保护的资金来源方面，国际上的主要做法有政府出资或税优引导、PPP和PPP+BOT模式以及公益/慈善信托模式。国内在工业遗产保护运作方式方面也有些许实践，如无锡茂新面粉厂的政府主导、公司运作和企业管理和北仓门蚕丝仓库的先收购再租赁模式以及北桥仓库的配套开发模式等，再如“厦门信托-重庆园林中国传统文化保护传承慈善信托”和“华润信托·和园文化保育慈善信托计划”的公益慈善模式等。

国内启示：唐山样本、政商融合

工业遗产是工业文化的载体，工业文化是工业遗产的灵魂，两者之间存在着相互依存、相互促进的关系。工业文化的传承可以提升遗产价值，延续社会记忆，塑造区域特色，带动相关产业发展，从而促进工业遗产的保护更新;工业遗产的更新可以通过对遗产场地的保护、工业建筑的改造和环境景观的修复，为工业文化的传承创造物质条件。因此，工业遗产的保护更新对工业文化的传承也是一次机遇。众所周知，英国在工业遗产更新的过程中，非常注重对工业文化的挖掘和表达，并通过工业博物馆、工业遗址、历史工厂、工作坊和遗产公园等一系列空间模式实现了工业遗产更新和工业文化传承之间的耦合，使得工业遗产成为具有精神内涵的“文化产品”。

虽然我国工业化起步较晚，但是在探索实践中，也孕育了具有中国特色的工业文化和工业精神。作为近代工业的摇篮，唐山市创造多项第一，如中国第一座机械化采煤矿井、中国第一条标准桂轨距铁路、中国第一台蒸汽机车、中国第一桶机制水泥以及中国第一件卫生陶瓷洁具等。2013年，《全国老工业基地调整改造规划（2013-2022）》发布，唐山位列地级城市之一。2018年1月，由中国科协调宣部主办，中国科协创新战略研究院、中国城市规划学会承办的“中国工业遗产保护名录”发布会上，发布了具有代表性、突出价值的首批中国工业遗产保护名录100个，开滦煤矿、唐山铁路遗址、唐胥铁路修理厂、启新水泥公司、滦河铁桥、唐山磁厂等6家企业或遗存上榜，占首批名录总数的6%。2018年11月15日，工业和信息化部印发《关于公布第二批国家工业遗产名单的通告》，启新水泥厂和开滦唐山矿成功入选。

唐山在工业遗产保护利用方面已做了诸多尝试（详见表1），如建设博物馆以及开展工业旅游等，如《河北省旅游业“十三五”发展规划》明确将唐山定位为特色旅游名城——工业旅游名城。然而，在工业遗产保护利用中，尚存在如下问题：第一，政府定位还需提高，虽然在公开报道中将工业旅游打造为转型升级的方向，但工业遗产保护利用的内涵远不止此;第二，品牌推广还需提升，目前国内对工业遗产保护利用的认识度都较低，所以品牌推广十是个共识问题;第三，融资渠道还得拓展，从表1我们可以看出，目前运行的工业遗产保护利用项目中，其资金来源多为国企出资，较为单一，同时，我们还了解到受“三去一降一补”等宏观调控影响，唐山地区商业银行却还存在有效信贷投放不足的情况;第四，商业运营还得加强，门票收入和纪念品销售收入应该唐山现有工业遗产保护利用项目的主要收入来源，估计规模不是太高。

有鉴于此，我们可以唐山为样本，将工业遗产保护利用定位为工业城市转型升级方向，提高政府定位和品牌影响力，拓展工业遗产保护利用的内涵，政府资金引导、商业和社会资本融合的政商融合资金来源，提高工业遗产保护利用项目的商业运营能力，保证长期可持续。具体而言：

第一，将工业遗产保护利用定位为工业城市唐山的转型升级方向，在错位发展的同时提高政府定位。结合下塔吉尔宪章和《国家工业遗产管理暂行办法》以及国际上工业遗产保护利用的成功案例，将工业遗产保护利用打造为知识产业、旅游产业、生产型服务业、生活型服务业和文化创意产业等融合的多产业联盟，如开发具有生产流程体验、历史人文与科普教育、特色产品推广等功能的工业旅游项目;再如建设工业文化产业园区、特色小镇（街区）、创新创业基地等，培育工业设计、工艺美术、工业创意等业态。条件成熟时，可向国家申请“工业遗产保护利用”试点或示范城市，进而拓展品牌影响力。

第二，打造“政府引导、商业和社会资本参与”的“政商融合”工业遗产保护利用融资模式。结合前述国际国内工业遗产保护利用的融资来源，我们认为唐山市政府可设立政府引导资金，如成立工业遗产保护基金或工业文化发展资金，可接受唐山地区商业银行的资金，通过税优政策和补贴政策引导相关产业发展。同时，要多利用社会资源，如将前述的慈善信托模式拓展为“慈善信托+消费信托”模式，委托人（如唐山當地的旅游公司）委托标准化的资金1000元，在一定时期内如1年可免费带团参加指定工业遗产项目或相关主题活动如专题讲座一定次数等。

第三，结合实际经济情况和资源禀赋，升级改造现有的工业遗产保护利用项目，打造新生的工业遗产保护利用项目，探索中国特色的工业遗产保护利用之路。如前所述，英国的国民信托运营可谓典范，除此之外，泰特艺术馆的运营模式同样值得借鉴，如在人流最为密集的北入口大厅（包括首层和地下一层）分别开设了一间综合商店、一间书店、一间纪念品和衍生品零售店和一间原创设计品展销店Tate Edit，曾与百安居进行冠名及展销合作，在主入口旁边设有独立入口和橱窗。结合游客的日常零散募捐和高端人士的公益慈善捐助，再加上数个咖啡馆、主题餐厅和酒吧，泰特可完全做到“自给自足，甚至“名利双收”。

（作者单位：中国社科院金融所、国家金融与发展实验室）

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