PPP模式下工程建设风险探讨与思考

2020-01-03中国铁路上海局集团有限公司杭温工程建设指挥部

上海铁道增刊 2020年2期

王晓中国铁路上海局集团有限公司杭温工程建设指挥部

1 PPP模式简介

PPP项目模式主要是公共基础和设施项目中的一种适用于项目建设和运作的模式。在该项目运作模式下,鼓励更多的私营企业、民营的资本与地方政府部门进行战略合作,参与公共基础和设施的项目建设。PPP的项目模式依靠一种利益资源共享、风险共同分担的战略合作伙伴关系,可以有效地降低公共建设项目的复杂性和整体投资成本,PPP项目优势的重要性在于可以使得合作各方的投资达到比单独的行动投资项目预期更为有利的投资结果:使得政府的公共财政支出更少,企业的整体投资成本和风险也更轻。PPP的模式主要包括项目融资管理要素、项目知识产权管理要素和项目风险分担管理要素。PPP模式的优势体现在以下几个方面上：

首先，项目的融资更多地由私营的机构和个人来完成,从而有效地缓解了私营的公共部门增加财政预算、扩张政府债务的财政压力，因此私营的公共部门和政府可以有效地开展更多、更大规模的基础性公共设施的建设。

其次，由于传统的PPP融资模式下的确定性项目融资在整个确定性项目融资合同期间的确定性是完全有法律保障的，且完全不受周期性的地方政府预算结构调整的因素影响，这种确定性项目融资可以有效提高整个企业融资项目的生命周期。

2 PPP模式下工程建设的风险

2.1 法律风险

法律风险是由于公共管理和法律制度不健全的因素引起的，由于政府部门的强势地位会在PPP项目运作过程中会出现变更政策的情况，如果出现一些短期行为就会严重影响政策的连续性，这就会给PPP模式下工程建设带来较大的法律风险。

2.2 投资决策风险

投资决策、项目立项、项目可行性失误都会引起投资风险的发生，一些工程建设单位在实施PPP项目的过程中存在较大的盲目性，这就会给工程项目投资人和政府带来较大的阻碍。有的工程建设单位为了抢占市场先机，即使是项目的收益较小，也会进行投资，大大提升了项目投资的风险。

2.3 技术风险

技术风险主要是由于以下原因导致的：首先由于工程建设单位技术上的不先进或方案执行的不到位，导致的工期延后、成本攀升等问题，这就给项目建设带来不必要的损失，严重影响到工程项目的顺利完工；其次由于物资原材料价格上涨、人员工资待遇提升、施工环境安全性等问题，造成了工程建设费用大大超过了预算金额，这就会导致建设资金上曾出现缺口；再次由于新技术不能得到灵活的应用，造成工程质量并不能达到国家标准和设计图纸的要求，对建设项目功能的发挥产生了负面影响，提高了项目后期的运营成本，降低了项目投资的收益。

3 PPP模式下应对工程建设风险的对策

3.1 建立防范建设风险体系

首先，制定起一套完善的工程风险管理的制度。工程建设风险管理部门还需要进一步建立和制定起关于工程风险管理的工程风险分析报告、可行性研究报告、专业技术评估、风险管理评估和监督等制度,这样能够为制定解决风险管理方案和落实风险管理政策提供重要保证。同时工程建设单位也要按照PPP项目建设程序和特点，对项目不同建设阶段的风险点进行合理的确定，对重大风险进行标记，并在此基础上制定相关控制风险的制度。

其次，对风险管理的工作流程和任务分工进行确定。工程建设单位的管理层、职能部门和基础部门要对自身的风险管理任务予以明确，建立起一套高效简洁、流程统一、界面清晰的业务流程体系，这样能够有效地识别和控制工程建设过程中出现的风险。

再次，工程建设单位要制定出防范风险的激励奖罚机制，将风范风险的效果与员工的工资绩效挂钩，调动起员工参与防范风险的积极性。

3.2 建立管理风险的信息平台

PPP模式与其他模式相比，具备审批程序繁琐、费用较多、花费时间较长，涉及到较多的利益链条和信息交互，因此项目信息是否能够得到及时有效的交流、传递是十分重要的，建设管理风险信息平台是比较关键的。项目的准备、采购、实施、运营、竣工移交的过程中可以通过风险管理信息平台实现信息的整合，建设单位要制定专门的人员来收集中整理风险信息，在风险管理平台上及时更新相关PPP模式信息，为工程建设项目建立提供数据支持。

3.3 提高工程建设单位的综合管理能力

建设单位要做好顶层设计工作，对于企业发展的战略也要进行适当的转变和调整,从传统的工程建设承包逐渐向施工建设、投资、运营管理等多方面的转变。同时工程建设承包单位的全体员工也必须要将其工作重点从原来的投资转向工程施工、工程管理，向PPP模式下的工程项目设计、融资、施工、运营管理等工作转变，建设人员需要在参与项目工程建设的过程中进一步提升对风险防范的意识和风险洞察力。ppp项目公司(spv)公司可根据ppp项目实际的需要自行建立负责项目风险管理的组织和机构,同时明确各组织机构的风险管理责任和义务,加强与人员的交流并及时吸纳好的风险管理建议,以高效的风险管理组织和模式有效促进项目的风险管理。

3.4 对建设项目进行动态的监控

工程项目建设单位为了实现管理风险的预期目标，要全过程的控制和管理风险，然而项目建设者要认识到在工程建设过程中风险是在不断变化的，因此在PPP模式下工程建设公司需要构建一个动态管控风险的体系，管控的内容具体要包风险因素的识别、管理计划的制定、防范措施的及时更新等，只有动态的识别、处理、评价各个项目的风险因素，才能够在PPP模式下防范工程建设的风险。