改进和提升油田企业合规管理监督效果的几点思考

□ 文/杨艳 尚忠峰 高蕊蕻＊ 杨慧

合规管理监督是企业建立和完善内部控制体系工作中非常重要的监督制约机制，其目的是用企业自身的力量发现管理的盲区和死角，对涉及违规违纪行为纠偏，进一步提升企业的管理水平，实现企业持续稳健发展目标。本文结合十八大以来，在全面从严治党向基层延伸和国企改革不断深化的大背景下，就改进和提升油田企业合规管理监督效果进行探索和思考。

一、强化合规管理监督是油田企业稳健发展的迫切要求

合规管理既是企业提升管理水平的重要手段，也是约束企业各层级人员违规行为发生的一道防火墙。石油企业是国家能源安全的支柱型企业，正确科学的合规管理不仅是企业适应市场竞争的需要，更是国家能源安全的重要保障。

（一）强化合规管理监督是深入贯彻落实党和国家决策部署的需要

十八大以来，党中央全面加强从严治党向基层延伸，着力提高企业治理能力，深入推动各项改革措施落地生根，先后出台了一系列事关安全、环保、财税、土地、劳动关系等重大法律法规，对规范企业生产经营行为提出更高的要求。2018年11月2日，国务院国资委印发《中央企业合规管理指引（试行）》要求，中央企业应当按照全面覆盖、强化责任、协同联动、客观独立的原则加快建立健全合规管理体系，明确将中国石油列为首批合规管理试点之一。因此，对标国际化先进管理经验，提升石油企业规范化管理水平，全面推进各项改革任务的落实，成为衡量企业履行经济责任、社会责任、政治责任的重要指标。

（二）强化合规管理监督是高质量推进世界一流综合性国家能源公司建设的需要

中国石油是我国能源企业的典型代表，是集油气勘探开发、炼油化工、销售贸易、管道储运等业务于一体的综合性国际能源公司。近年来，在国家“一带一路”宏伟战略的指引下，中国石油走出去的步伐不断加快，在全球超过30个国家开展油气开采项目，遵从发展地国家的法律法规和管理制度已经成为可持续发展的基本要求。因此，从社会关注度，吸引力，影响力等各方面来说，企业的生产经营行为都备受瞩目，客观上对企业的管理水平和合规管理提出了更严格、高标准的要求。

（三）强化合规管理监督是长庆油田加快二次发展步伐的需要

长庆油田是中国石油的第一大油田。2018年，长庆油田公司确立了推进二次加快发展目标，到2025年实现油气当量突破6300万吨。在高质量推进二次加快发展的进程中，每年都将面临对千亿元的资金流动和难以计数的工作环节的监督监管。近年来，结合专项治理、项目稽查及各类专项检查，大力开展合规管理监督工作，取得了一定实效。但一些习惯性违规和管理意识不强等问题仍时有发生，制约着油田二次加快发展奋斗目标的顺利实现。另外，一些单位发生的违规违法问题，给企业带来的不仅是经济上的损失，也给油田声誉和形象造成难以估量的损失，教训非常深刻。在经济社会发展日趋成熟的今天，建立有效的合规管理体系，对油田的持续发展、稳健发展至关重要。

二、目前油田企业在合规管理方面的现状

近年来，长庆油田公司高度重视合规管理监督工作，开展的力度和广度不断加强，仅2016—2018年，就开展了214个合规管理监督项目，油田公司大监督整体格局正在形成，但也存在一些问题，如合规管理监督开展的广度和深度不够，监督力量不足，监督效果有待提升等问题。从实际效果来看，影响合规管理监督效果的问题主要有以下几个方面。

1. 合规管理监督业务面的覆盖率还比较低。近年来，尽管开展了很多项目的合规管理监督工作，项目基本覆盖到了该厂的大部分单位（部门）的主要管理业务，但因时间、人力等多种因素影响，监督覆盖面还比较窄，大概只占到已梳理业务流程的10%，油田维护工程项目、土地外协管理等专业领域还没有涉及或者不够深入。2. 监督人员的业务能力有待进一步提高。由于合规管理监督工作涉及不同业务、不同环节，对监督人员的业务能力有较高要求。如果监督人员对业务不熟悉，就不能深入到监督业务本身当中，查找具有针对性的问题。如产能建设项目的井筒工程，大多都是隐蔽性较强的事后监督，没有一定的业务实践经验，很难对其中的工作量超大补助的合规性进行监督。3. 部分管理人员对合规监督的重视程度不够。主要是存在重生产、轻合规的错误认识，甚至以习惯性做法代替合规管理的制度。在监督实施过程中，应付差事、搪塞敷衍，致使监督效果大打折扣。主要原因是合规监督评价结果没有与和管理人员特别是领导干部个人业绩直接挂钩，责任追究力度不够。4. 合规管理的长效机制仍需完善。首先是合规管理发现问题的整改工作仍处于就事论事、忙于应付的被动局面，尚未达到举一反三，促进管理水平的持续提升的“PDCA”良性循环。其次是党委巡察、合规管理监督、内部审计这三大监督工作如何做到无缝衔接、有序协调，更好发挥好大监督体系的作用。第三是项目合规性评价的工作落实还不到位，对业务长期有效的合规管理指导不够。5. 没有形成浓厚的合规管理文化氛围。一些员工甚至部分管理人员认为合规管理只是业务部门的事情，人人讲合规、事事要合规的意识培养不到位，从而在工作中出现屡查屡犯的违规问题。

三、提升合规管理监督效果的几点建议

加强合规管理，是落实党中央、国务院关于推进依法治企决策部署的基本要求，是中国石油贯彻新发展理念、实现稳健发展的重要保障。中国石油天然气集团公司于2018年7月份出台了《中国石油天然气集团有限公司合规管理办法》，为我们扎实开展好合规管理工作提供了制度遵循。面对长庆油田高质量推进二次加快发展目标，我们始终要坚持“管业务必须管合规”的原则，切实加强从严管理、规范管理、精益管理，不断提升依法依规管理能力，为企业稳健发展提供强力支撑。

（一）加强组织领导，完善顶层设计

合规管理绝不是部分管理人员和部门的责任，而是企业决策层认真谋划，管理层履职尽责，执行层全员参与的管理活动。决策层作为企业核心，决定着企业大政方针和发展方向，其管理思想、管理行为关系到企业发展的路径方向和能力水平。因而，企业决策层首先要牢固树立合规管理理念，坚持以法治思维和法治方式推动发展，妥善处理好合规经营与发展建设的关系，切实做到不合规的决策坚决不做，不合规的效益坚决不谋；其次，在管理方略上要及时跟进企业发展形势。建立高效有序的管理体制机制，健全完善企业制度体系，构建合规管理企业文化，规范理顺工作程序，提高管理人员合规管理能力；第三，加强合规监督体系建设，调动合规管理资源，协调解决重大问题，建立责任追究制度，严格落实层级责任，促进管理层严格自律，依法依规行使权力，促进执行层遵章守纪，依法办事、依规操作；第四，优化监督项目选题立项。从选题论证、组织领导、人员组成、监督方式、资料准备、过程实施、监督考核等各个方面，形成一个良好的合规监督工作机制。近年来，部分合规管理监督项目的高效开展，得益于对监督项目的精准的选题和对监督资源的充分运用，切实提升了监督的实际效果。

（二）高效组织协调，统筹监督资源

合规管理监督是企业纪检监察部门组织协调，业务管理部门全力配合，广大干部员工广泛参与的综合性企业管理活动，涉及企业生产经营过程的方方面面，在大监督体系框架下，纪检监察部门组织协调作用事关项目开展的质量和能效。要明确企业管理、法律事务、内部审计、纪检监察及其他生产技术、经营管理、党群管理等业务部门在合规管理监督中的职能，在职责分工，监督方式等方面做到高效合作又互为补充。在项目实施过程中，针对每个项目的专业性和复杂程度，纪检监察部门积极开展组织协调、工作指导、监督检查，促进合规监督目标顺利实现；各业务部门、各专业岗位要持续完善业务范围内合规风险评估，建立考核评价机制，认真落实监督管理责任，加大监督检查力度，以零容忍的态度狠抓违规问题整改和严肃问责，努力构建业务范围内全面合规的良好环境。

（三）创新方式方法，提高监督效能

习近平总书记在十八届三中全会上指出，要完善和发展中国特色社会主义制度，推进国家治理体系和治理能力现代化。在改革开放步伐不断加快，经济社会高速发展的今天，石油企业要保持稳健发展势头，就必须在管理思路、管理方式方法上与时代要求同步合拍。合规管理监督要在汲取传统风险治理智慧的基础上，及时跟进企业管理业务的发展变化，将监督触角向事前延伸，向过程渗透。要按照《中央企业合规管理指引（实行）》要求，强化合规管理信息化建设，使用现代信息化的手段优化管理流程，运用大数据等信息工具，开展实时在线监控和风险分析，实现信息集成与共享。比如电子监察系统依靠“制度+科技”、人防与技防相结合的方法，自动识别疑似问题，提高了发现问题精度和广度；业务部门应用智能化业务管理平台，排除了人为主观因素影响，解决了管理与监督分离问题，实现了快速高效的风险预警。

（四）严肃追责问责，提升管理水平

建立健全合规管理追责问责制度，是推进依法治企的重要措施。严肃追责问责，有利于强化各级管理人员法规意识，养成依规履职、依法办事的良好习惯，做到心中有法纪，用权不逾矩，管理有章法，避免失职失责。首先，建立科学有效的合规管理工作考核评价机制，按照连续性、有效性原则，建立健全相关制度，促进合规管理监督工作纠偏和不断改进。通过严格考核评价，把合规问题的整改纳入到各级管理人员业绩考核指标，做到严考核，硬兑现，进一步激发管理人员责任意识、标准意识和合规意识，促进合规管理科学发展。其次，要通过严肃的责任追究，倒逼管理责任的落实，督促广大管理人员在认识上形成自觉，进而上升到行动上的自觉。通过对责任单位和责任人的严肃追究，形成有力震慑，警示各级责任主体提高合规管理责任意识，促进遵章守纪良好习惯的形成。第三，要高度重视合规管理监督成果的运用，通过责任追究和对发现问题的有效整改，推进管理不断改进和完善，教育和引导各级人员自觉增强合规管理意识，提高合规管理能力。在对问题的整改中，要重视整改的质量，重视问题整改的实效性，要落实“三不放过”原则，即：问题原因分析不清不放过，问题责任人没有受到教育不放过，没有采取切实可行的防范措施不放过，做到查究一个问题，堵塞一个漏洞，完善一项管理，不断巩固合规监督的效果。