科研项目实施过程中风险管控研究

刘刚伟 李丽 陈皓 尚帆

摘 要：以某科研项目为研究对象，选取了6个方面14个因素作为影响科研项目风险的因素。使用组合赋权的方法获取各个评价因素的权重，团队的科研能力、项目难度、时间安排是影响项目风险的主要因素。使用TOPSIS方法对项目风险等级进行评价，该科研项目实施过程中的风险较低，可能存在成本管控风险。针对成本风险提出风险管理控制，取得了较好的效果，保证该项目在合理使用资金的条件下取得了较多的成果。

关键词：风险管控;组合赋权;成本管控;科研项目

1 绪论

科学技术是第一生产力，随着国家科技和经济的高速发展，我国越来越重视对科研工作者的支持，我国每年提供大量的科研基金以此来帮助科研工作者完成自己的研究，推动国家科技的发展。项目实施过程中均有一定的风险存在，风险管控随着风险的产生而诞生。风险管控的步骤主要有如下几个步骤：（1）风险识别。首先需要发现项目实施过程中可能遇到的风险问题，及时发现问题。（2）风险评估。对可能遇到的单个风险和项目整体的风险进行评价。（3）风险管理对策。针对发现的风险采用具有针对性的对策、方法提前做好预防。（4）管控措施实施与评估。对采取的风险防控方法的使用效果进行评价，可为下次风险管控提供参考。张哲分析了核行业科研项目与其他行业项目在内容、特征、信息化建设等方面的不同，对核工业科研项目管理框架体系的建设提出了建议。房瑞等对影响科研项目成功的因素进行分析研究，认为可以从科研成果、人才培养、社会经济效益三个方面对科研项目的成果进行评价。科研项目若要取得较好的成果，需要在项目实施中做好项目规划，明确项目实施过程中可能遇到的风险，提前做好项目风险管理。

2 科研项目风险识别

风险贯穿于项目实施过程中的各个阶段。某科研项目的实施过程中可能遇到的风险可以分为6个方面：环境风险、组织管理风险、财务风险、技术风险、时间风险、成果质量风险。各个风险的具体内容如下：

2.1 环境风险

环境风险是指项目实施过程中，项目所在地的政治、经济、文化、环境等因素变化对项目实施带来风险因素。主要的影响因素包括：项目所需资源的来源、自然环境条件、人民的支持度等方面。

2.2 组织和管理风险

组织和管理风险主要是指项目实施过程中，项目负责人组织协调能力不够、管理方法不正确从而导致项目不能如期完成或者项目失败不达标。主要影响因素包括：项目管理团队协调不够、管理人员能力不足、组织机构不健全等。

2.3 财务风险

财务风险是指项目实施过程中科研经费的使用。在项目实施过程中可能会遇到项目难以一次性成功需要多次进行，这对项目经费的需要将会增加，同时由于物价上涨等原因也会造成项目存在财务风险。主要影响因素有：物价上涨、项目难度、经费来源等。

2.4 技术风险

技术风险主要是由于项目申请过程中，过高的估计了项目实施者的能力，项目难度超出个人能力范围，从而导致项目难以顺利进行不能按照要求如期完成。主要影响因素有：技术不成熟。

2.5 时间风险

时间风险是指项目不能按照既定时间完成。主要影响因素有：项目实施的难度、时间安排合理性等指标。

2.6 成果质量风险

科研项目的实施一般的按照既定的目标的进行，在科学研究过程中具有一定的不可控性。项目实施过程中的科研成果能达到较高的质量具有一定的风险。主要影响因素有：科研人员的能力、科研项目的难度等。

3 科研项目风险评估

风险评估主要是采用定性、定量或者定性定量相结合的方法对项目实施过程中的单因素和项目综合风险进行评估。目前常用的风险评估方法包括：云模型法、TOPSIS法、未确知测度法、模糊综合法、可拓物源模型法等。

3.1 组合赋权—TOPSIS评估模型

参照前人研究计算各指标权重，获取项目风险等级。

各指标权重如下表所示。

3.2 项目风险评估

将该科研项目风险等级分为3级，Ⅰ-Ⅲ级代表风险等级由高到低，评估区间为（0，0.33）（0.33，0.67）（0.67，1.00）。各个指标的评分区间也按此取值，具体得分可根据权威专家取值。

本科研项目的实施，受到国家和人民的强烈支持，项目负责团队和科研人员均为国内权威专家，项目经费充足。

经过评价该项目风险等级较低，依靠科研人员较高的科研能力可以较好地达到要求。但同时项目依旧存在部分风险如成本风险。

3.3 项目风险管控

针对项目实施过程中可能遇到的成本风险提出如下方法进行防护。

（1）完善承担主体的资格条件。《国家重点研发计划资金管理办法》规定，对科研项目负责单位应对自身的科研能力进行说明，证明其具备完善的组织机构对项目资金进行管控。

（2）落实项目负责人的责任，可以将经费报销权利下达至各个参与单位，降低项目使用中的风险。

（3）提高预算编制的科学性。从以下几个方面对科研项目预算进行编制，从而保证项目预算编制的科学性和合理性。

①规范先行设定预算控制额度项目。

②适当简化项目预算内容

③实行科研全成本预算。

④允许预算事项调整。

（4）减少经费使用和审计验收的压力。

①正确理解预算执行进度。

②规范审计行为。

3.4 项目风险管控成果

在科研团队强大的实力和项目经费提前管控的综合作用下，本项目至今顺利进行，在经费合理使用的情况下依然取得了较好的成果。

4 结论

（1）科研项目的实施过程中会遇到众多的风险，结合实际项目认为项目风险来源有6个方面，包括：环境风险、组织管理风险、财务风险、技术风险、时间风险、成果质量风险。

（2）使用组合赋权的方法对各个影响因素进行赋权。科研人员的能力和科研项目自身的难度以及项目时间安排是决定科研项目实施过程中风险等级的重要因素。

（3）针对项目实施过程中可能遇到的成本风险提出了风险管控措施，并取得了较好的效果，项目实施至今仍然在资金合理使用的条件下取得了较好的科研成果。

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