我国保险精算教育的现状及其思考

陈艳红

摘   要：文章简单说明了保险统计科学的来由，概述了精算学的发展过程，从而引出精算师这个专业技术职位所需要具备的理论知识、实践经验及可以在哪些领域发挥作用。我国高校精算教育经过30多年的发展和改革，取得了非常显著的成绩，为保险业培养出大批优秀的保险精英，同时，分析了我国高校精算教育的发展现状，并对我国高校精算教育目前存在的几个突出问题提出了一些建议。

关键词：保险精算;精算师;高校精算教育

保险统计科学已在国际上存在了300多年。1693年，英国的数学家和天文学家埃德蒙·哈雷在德国西里西亚布雷斯洛市以按年龄分类的死亡统计资料（1687—1691年）为依据，编制了世界上第一张生命图表，此生命图表标志着精算人寿保险的诞生。经过多年的迅速发展，西欧工业化国家的保险统计科学建设了相对完整的学科和教育培训体系。

那么，什么是保险统计科学？精算师是做什么工作的？

1    精算学概述

精算学是使用基于经济理论的数学和统计方法来研究如何在保险和其他金融行业中使用不同风险的定量方式和技术。它是现代保险业、金融投资业和社会保障发展的理论基本。精算师是做什么工作的？他们是金融和保险监管机构批准的具有从业资格的个人，是综合运用数学、统计学、金融学及财务管理等方面的专业知识及技能，分析、评估不确定的现金流对未来财务状况影响的专家，是预测将来经济活动财务风险的专业人士，也是处理“将来的不准确性”或风险的人，目标是为财务决策奠定基础。大多数精算师转向保险公司。精算师是保险企业核心部门的核心人才，具有特别重要的职责。他们使用精算方法开发保险产物、计算保费和准备金、制定方案、组织再保险和信用检查、审核公司的财务报告并确定投资方向和参与公司的发展计划。

2    我国高校精算教育的发展与现状

2.1  我国高校精算教育的发展

南开大学于1987年11月与精算学会（Society of Actuaries，SoA）签署了关于联合培养保险精算研究生的协议书，并在1988年秋季招收了国内首届精算研究生（国家级三年制），设立了我国第一个外国（北美）精算学会的考试中心，并于1992年秋季首次举行SoA考试。这标志着中国高校精算专业系统教育的正式起步。

在南开大学的影响下，我国一些知名大学，如湖南财经大学、中央财经大学、中国人民大学、上海财经大学、复旦大学、华东师范大学、中国科技大学等相继开设了与精算有关的本科或研究生教育课程。在国外保险公司和保险精算学会的支持下，我国建立了多个精算考试中心（北美精算学会考试中心SOA、英国精算协会考试中心IOA、北美意外险精算考试中心CSA）。随着众多高校引入精算学相关课程，各发达国家的考试中心也陆续进入我国。在人寿保险方面，英国的两个精算师考试中心和日本的两个精算师考试中心，北美的8个精算师考试及培训中心建立在我国。这些国外精算考试中心的建立，为我国保险统计教育的快速发展作出了积极贡献。为了加快精算培训的发展，1999年9月，中国保监会聘请李政怀、钟煦和和陆健瑜为顾问，参与设计认证首批中国精算师的考试工作，特别是命题与评卷。1999年10月9日，中国保险监督管理委员会组织在北京举行了首批中国精算师认证资格考试，并于1999年11月20日公布了通过认证的名单。参加考试的60余人中有43名通过认证，成为中国精算师。2000年12月15—17日，中国保监会组织了2000年度中国精算师（准精算师部分）资格考试，这也意味着中国举行了第一次精算资格考试。此后，中国保监会为中国的精算师开发了一套评估系统。

2.2  我国高校精算教育的现状

从上述内容能够看出，中国的精算教育是从本科和研究生教育开始的。它最初是引入美国和英国的教育和考试制度，出发点相对较高。通过30多年的努力，我国高校精算教育从无到有，取得了顯著成绩，并为中国保险业培育了很多精算人才。从1999年11月，中国保险监督管理委员会批准了第一批43名中国精算师开始，截至目前，中国准精算师和精算师人数合计在3 800名左右，精算师规模在世界排名前四，行业地位和社会地位不断提升。中国保险协会成立于2007年11月30日，它巩固了精算科学的力量，不但调动了人力资源，而且提高了精算教育的总体水平，同时也提高了国际精算社会的教育水平，为技术和经验等各方面的沟通创造了良好的条件。在2009年，中国精算协会为满足新经济实践的需要，改善中国保险代理机构在国际层面的“改革精算师认证制度的计划”的开发，大学保险统计教育在中国精算行业和金融保险业的发展中发挥着重要作用。然而，精算教育系统与北美、英国以及日本三大系统的检查系统之间仍然存在差异，目前精算职业界在人才素质、执业规范、发展后劲等方面还远远不能满足行业发展的要求，有很多需要学习、改进、提高的地方，精算专业技术没有满足金融市场的需要，所以，保险精算教育至关重要。

3    关于高校精算教育与教学的几点建议

伴随经济的快速发展，精算师被广泛聘用，尤其是在商业银行、金融中介机构、投资机构、社会福利机构、咨询、政府法规以及长期资本项目领域，精算师需要在更多的风险管理的领域发挥重要的作用。

3.1  加强高校师资培养 ，建立高校与业界的资源共享

想要开发出良好的保险统计技术，需要一支优秀的精算教师团队。回想起来，南开大学于1988年组织了第一期培训课程，并聘用美国教授专家。迄今为止，中国的一些精英大学培养出了具有优秀资历和实践经验的出色教师。但是，由于缺乏深刻的理论基础和实际经验，精算精英从事教育的人很少。保险监管机构迫切需要拥有像保险统计科学这样技术的人才。教师和精算师则截然不同。解决这一问题的一种方法是建立教育与实践界之间互动的灵活机制。熟练的精算师和行业专家在大学讲学，并将许多案例整合到理论研究中，这对学生理论也很有用。理解和应用的同时，精算教育大学的教师应在一定的时间参加该领域详细问题的探讨，开拓实际经验，提升理论经验，传播教育。通过这种方式，我们可以改变中国精算实践的理论结构，制定适用于中国保险业并符合国际标准的精算手册。