中小企业融资融入绿色金融发展理念研究

宋立温

摘 要：绿色金融对推动绿色发展有着重要的意义。国家在战略层面上采取了一系列的举措来支持绿色金融相关工作的开展。利用中小企业融资要贯穿绿色金融发展的理念，充分认识了绿色金融对生态经济发展的意义。

关键词：绿色金融;发展;研究

中图分类号：F23 文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2019.27.051

1 绿色金融的内涵

“绿色金融”，是指金融机构在经营活动中充分考虑与环境相关潜在的成本和回报，注重环境保护和污染治理，通过金融业务的运作保护生态环境、治理环境污染，推动社会可持续发展。

2015年9月，中共中央、国务院发布的《生态文明体制改革总体方案》中明确提出，要建立我国的绿色金融体系。2016年3月，李克强总理在《政府工作报告》中指出，要大力发展普惠金融和绿色金融，这为我国绿色金融的发展定下了政策基调。2016年8月，财政部、中国人民银行等七部委联合发布《关于构建绿色金融体系的指导意见》，为我国绿色金融的发展提供了全面系统的时间纲领。

2 发展绿色金融的意义

发展绿色金融，能够有力推动生态文明建设。当前我国经济取得了长足的发展，社会生产力和生产水平实现了明显的跃升。但传统的粗放式发展带来的环境问题也日益突出，空气污染、水污染等对生产生活带来了一系列影响。因此，要加快经济发展方式转变，建设生态文明，推动可持续发展。绿色金融的发展能够对构建绿色发展的经济体系提供坚实的市场运行基础，鼓励保护生态环境的经济行为，使其得到合理的经济補偿。生态文明建设是现代化经济建设体系的重要组成部分，发展绿色金融能够保障绿色发展获得合理回报，从而有力推动生态文明建设。

发展绿色金融，能够将环境保护与经济金融政策紧密融合。要实现可持续发展，必须正确认识发展和环境之间的关系经济发展和环境保护这一内在关系要求经济发展的绿色化和金融政策的绿色化。绿色金融是将环境保护和金融政策进行融合的重要突破口。在当前的经济形势下，需要再各层政策的引导和支持下，大力发展绿色金融，创新金融产品，充分发挥金融工具的资源引导作用，通过资金的流向来支持环保产业和绿色产业的发展，带动更多的社会资本进行绿色投资。最终，形成市场导向的绿色技术发展创新体系，实现经济的绿色发展。

发展绿色金融，能够推动产业升级、实现新旧动能转换。中小企业在进行产业升级的过程中，离不开金融系统的支持。要把绿色金融作为动能转换政策体系的重要内容，要求以综合试验区建设为契机，加大金融改革创新力度，进一步完善绿色金融政策体系，集中释放金融制度红利，为动能转换提供良好的绿色金融政策环境。因此，在山东省新旧动能转换背景下，研究山东省绿色金融发展，完善具有山东地方特色的绿色金融发展理论，为加快区域绿色金融创新提出政策建议，具有重要的理论意义和现实意义。

3 绿色金融发展的支持对策

3.1 创新绿色金融产品和服务

绿色金融未来的发展关键在于创新，这里的创新应该是多方面的，包括金融产品、服务和管理模式上的创新。要进行创新，首先国家政策方面，2015年4月，中国金融学会绿色金融专业委员会成立，中国人民银行将从政策方面积极推动绿色金融的发展，将严格控制高污染、非环保企业的资金支持，而加大环保企业、环保项目的资金支持力度，积极鼓励和引导广大金融机构在金融产品、服务和管理模式上的创新。金融产品的创新主要是绿色债券、绿色证券、绿色保险、环境基金等创新型金融产品的创新。服务的创新，如大力发展网络银行，实现银行服务智能化模式，彻底改变传统银行服务模式的弊端。管理模式上的创新，对客户的风险评估实施科学的标准，对金融产品的创新要落实绿色化原则。

3.2 创新绿色金融工具

首先，大力推动我国碳金融的发展，自2017年国务院批复设立碳金融改革试验区以来，我国的碳金融发展取得了长足的进步和丰硕的成果。可以此为基础进行新产品开发、从而扩大碳配额交易;其次，从政策方面严格控制高耗能、重污染企业的发展，使其逐步失去生存的空间; 再者，针对我国绿色金融产品覆盖面狭窄的现实，可以由政府加以引导，金融机构积极推行绿色建筑贷款、新能源汽车金融贷款，银行也可以推出部分绿色理财产品或发行“低碳信用卡”，鼓励家庭用户的积极参与，扩大绿色金融需求;最后，解决我国绿色企业融资困难的问题，可以多措并举、综合施治，比如设立绿色融资担保机制，设立绿色环保基金，增加私募基金在绿色金融发展中的投入等。

3.3 建立风险管理系统，尝试环境污染强制责任保险

通过政策引导，在更多领域实现强制性的绿色保险，建立健全污染性投资和修复资金制度。通过出台相关法律，促使各大金融机构加大对环保企业、绿色项目的资金支持力度;严格控制高能耗、重污染企业、项目的资金支持，从而使环保与绿色金融真正结合起来，实施联动。

3.4 完善绿色金融内部组织和人才建设

为了推动绿色金融的发展，绿色金融内部组织建设和人才建设也是不可或缺的。首先，对金融机构来说，要进行绿色金融项目，就需要诸如风险控制、绿色金融产品研发、绿色产品推广、绿色金融监督等基本的相关职能，就需要成立相关的绿色金融部门。同时，要建立这些部门就需要相关的绿色金融专业人才，对此金融机构可以考虑对原有职工进行相关的专业培训使之符合要求，或者加大绿色金融人才的引进力度。政府和各地高校要积极配合，开设绿色金融相关的专业、设置相关的课程、储备绿色金融人才。

4 政府部门对绿色金融发展的支持对策

4.1 健全法律法规，完善绿色金融监管制度

尝试在《商业银行法》、《证券法》、《保险法》等金融法律法规的修订过程中加入绿色金融的相关内容;在环境保护方面法律法规上继续完善，加大对损害环境的违法成本，要鼓励和支持各地结合自身区域发展实际加快制定符合自身实际的绿色金融实施办法;加大环保领域和绿色金融方面的执法力度，明确监管责任和环境保护责任，调动企业在环境保护和节能减排上的积极性，通过各种途径促使金融机构主动承担起绿色金融发展的社会责任。

4.2 提供清晰的环境政策和经济政策

《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》中，将绿色金融的发展上升到国家发展战略规划的高度上。完善顶层设计，加强绿色金融的立法，从国家法律上大力推进乱世佳人的发展，在逐级实施过程中，注意避免地方保护主义，主义地方政绩考评体系的完善，将节能减排、绿色环保纳入考评方案中去，做到既关注地方经济社会发展，又强调绿色环保节能。通过政策引导，对实施绿色金融的金融机构在税收、资金等方面要给与一定的支持，提升环保企业实施绿色项目的积极性;各大金融监管部门要严格监管，使各大金融机构加大对环保企业、绿色项目的支持。

4.3 统一风险评估标准，建立信息共享与披露机制

应当尽快建立起一套符合山东省实际情况的绿色金融实施细则，制定一系列标准来规范整个绿色金融市场的运行。另外，出台一些政策来加强环保部门与金融机构的信息共享，尽大限度的消除因信息不对称带来的巨大风险;建立绿色金融信息数据库，广泛收集社会金融信息、环保信息等信息，使这些信息在各个部门间能共享共用，使我国绿色金融市场能有效运行。

4.4 大力发展碳金融

目前，我国的碳金融发展形势相对比较单一，重点就在碳排放权方面。虽然国家层面逐渐重视碳交易，目前也得以快速发展但与欧美等发达国家相比还是有很大的差距，我国的碳金融品种相对单一，规模还有待进一步发展壮大。具体到山东省，碳交易还是处于初级阶段，碳金融交易平台尚未建立，因此需要我们不断健全碳金融市场的交易规则。建立与我省经济发展相协调的区域性绿色金融规章制度，根据碳金融特点，完善碳金融体系，明确交易规则，更好的发展我省的碳交易市场。

5 企业对绿色金融发展的支持对策

5.1 坚持经济效益与社会效益并重

这一點上，英国的绿色金融发展经验值得借鉴。2012 年，为了解决英国绿色低碳项目融资的市场失灵、促进英国向绿色经济转型，英国政府出资成立了世界上首家由国家设立的专门为绿色低碳项目融资的银行——“英国绿色投资银行”（GIB）。自运行以来，虽然有受到争议之处，但它的一些做法和思路还是值得关注和借鉴的。GIB通过向绿色项目投资引领了大量的资金进入绿色项目。既发挥了绿色影响力，又实现了盈利，可谓一举两得。我省也可以成立专门为绿色低碳项目融资的机构，通过财政上的一些政策来引导民间机构、社会投资于绿色项目，实现盈利。

5.2 完善企业绿色征信与绿色评级体系

构建全国统一绿色金融体系，该体系的建立意义重大，有以下三个层面的经验可以借鉴：第一，可以借鉴国内很多地区已有金融标准体系;第二，可以借鉴国外发达国家的一些成熟的绿色金融体系;第三，可以借鉴我国设立的绿色金融改革试验区的经验总结。在绿色金融机构方面，主要是商业银行在绿色金融方面的贡献。在财政金融政策方面，通过政策鼓励发展节能环保产业的资金支持，比如降低绿色发展行业的贷款利率、降低绿色债券发行成本、发行税率等。在绿色金融基础设施方面，主要绿色金融实施的相关机构，包括各商业银行、证券交易所的绿色金融业务部门等等，开发的绿色金融产品、绿色基础设施建设等。在法律基础设施方面，加强立法，明确规定对污染企业的处罚力度，切实做到有法可依;督促执法部门按规定执法，实现违法必究;对于违反环保法律的企业严惩不贷，做到执法必严。

参考文献

[1]杨文文.关于我国绿色金融可持续发展的长效机制分析[J].现代营销（下旬刊），2017，（09）：10-11.

[2]李妍，马丽斌，刘婷婷，唐敏.绿色发展理念下 PPP 支持河北特色小城镇发展的创新对策[J].石家庄经济学院学报，2017，（04）：107- 110.

[3]柏宏繁.发展绿色金融支持循环经济发展———以金昌市为例[J].甘肃金融，2017，（04）：20-23.

[4]刘金石.我国区域绿色金融发展政策的省际分析[J].改革与战略，2017：1-6.