财政金融监管的意义及强化思考

郭磊

摘要：近年来，我国金融业得到了突飞猛进的发展，但在其发展过程中还面临着一些问题，对我国的财政发展也造成了一定影响。因此，积极研究财政金融监管的强化措施具有非常重要的现实意义。基于此，本文就财政金融监管的强化策略展开探讨，以期促进财政金融监管水平的提升，为我国经济的稳定发展创造有利条件。

关键词：财政金融监管;监管标准;强化策略

目前，我国财政金融监管存在监管认识不到位、监管标准不统一、监管力量不足等问题，不利于财政金融稳定发展。因此，有必要研究财政金融监管存在的不足，并制定有效的强化措施，以提升我国财政金融监管工作水平。

一、财政金融监管的意义

财政金融监管主要有两个方面的意义：第一，金融资本作为我国国有资本的“蓝筹股”，在国有资本中占据重要位置，强化财政金融监管可以有效促进国有资产的增值保值。第二，金融风险的特点是涉及面广、突发性强、危害大，且最终会波及国家的财政安全，在现实中，金融风险转化为财政风险的案例比比皆是，因此，必须高度重视财政金融监管工作，这对于净化资本市场环境、掌控金融市场信息、维护金融市场秩序意义重大。

二、当前财政金融监管的问题

（一）监管认识不到位

目前，财政部门是财政金融监管的主要责任部门，其作为国民经济的宏观管理部门，本身就肩负着管理金融业的公共职能，即便从出资人的角度来看，财政部门作为金融国有资本的出资人，也对财政金融监管负有不可推卸的责任。对于地方财政部门来说，则需履行对国有资产和金融机构财产的监管职能，同时要在金融业改革过程中有效解决好财务方面的问题。如今，我国金融分业监管格局已经形成，财政部门因其掌握着我国金融行业的整体运行状况，在财政金融监管方面具有得天独厚的优势，财政部门应当充分认识自身这一监管优势，积极负起财政金融监管的责任。但就目前而言，我国各级财政部门并未充分认识到自身的监管职责，甚至一些财政部门领导还停留在原始的思维阶段，认为财政部门只具有宏观监管的职能，在这种思维的主导下，我国财政监管工作长期处于低效运行的状态。

（二）监管标准不统一

我国当前金融市场上的监管机构有多个，包括证监会、银监会、财政部门等，然而这些机构之间并没有建立统一的监管标准，尤其是涉及信息披露、关联交易等问题时，不同监管机构的所提出的监管要求不一。究其原因，是因为不同金融监管机构各自为战，彼此缺乏系统的沟通与协调机制，不同部门的职责定位不清晰、不明确，由此造成财政金融监管过程中的监管盲区和重复监管等现象，导致监管效率不高，这对于促进我国金融市场的持续稳定发展是非常不利的。

（三）监管力量不足

在控制和防范我国金融行业总体风险方面，财政部门优势明显。但由于财政部门内部软件和硬件力量不足，对有效实施财政金融监管工作造成了严重影响。一方面，财政监管缺乏硬件支持，即在实施金融监管专项检查和日常监管工作的过程中缺少信息技术平台作为支撑。在财政监管过程中会涉及到金融机构的大量会计数据和业务，而由于没有有效的信息技术支撑，仅能依靠被检查对象提供技术支持，这必然对财政监管的独立性和有效性产生严重影响。另一方面，财政监管的软件配置难以满足要求，突出表现为财政金融监管人员缺乏金融、经济、法律和财务等方面的相关知识，其整体业务能力有待进一步提高，无法很好地适应当前金融业融合化、多元化发展的要求。

三、财政金融监管的强化策略

（一）明确监管分工

一是要明确财政部门在金融监管中的职责，制定并完善金融业统一的财务制度和税收政策，强化金融财务监督，加强金融风险防范。二是地方各级财政部门要鼓励设立国有金融控股公司，完善存款保险制度。三是在理清现有金融监管机构之间的权责关系，明确不同机构的监管定位，形成良好的沟通协调机制，整合监管资源，发挥监督合力，从而有效避免监管资源浪费，增强财政金融监管的时效性。

（二）加强软硬件建设

一是打造高素质的财政金融监管队伍，重视对监管人员的培训与教育，特别是要培养一批兼具金融、法律、财务等多学科知识的综合型金融监管人才，全面提高财政金融监管人员的业务水平，更好地适应金融发展和创新的要求。二是要强化信息技术建设，提高财政金融监管的硬件水平，逐渐从以现场监管和行政审批为主的原始监管模式向网络化、信息化监管模式转变。

（三）发挥综合监管优势

目前，我国金融业监管实行分业监管体制，容易出现金融监管盲区和监管漏洞，而财政部门面向整个金融行业，对金融业整体情况非常了解，具有巨大监管优势。所以，财政部门要发挥自身职能优势，积极协调各金融监管机构实施综合监管，以提高金融监管的效率，改善金融監管秩序。同时，财政部门要结合各类金融机构的不同，如农村信用社、金融中介机构、金融类上市公司等，有针对性、有重点地实施监管，切实提升监管的效率。另外，财政部门在实施金融监管的过程中，可通过开展监管效率与成本考核等工作，有效提升财政部门的金融监管实效。

（四）依法监管、审慎监管

一是依法监管。制定出台相关金融法规，根据世贸组织有关规定对我国金融法律体系进行修改和完善，结合现行金融法规，制定实施细则，提高可操作性。强化依法监管，大力查处各类金融违法行为，有效净化金融市场秩序。二是审慎监管。金融危机给我们的重要启示是：一个国家或地区要想实现经济的稳定和安全，在宏观经济政策协调和政治稳定的前提下，还应当有一个稳健安全的金融体系作支撑。而要维护金融体系的稳健和安全，离不开严格的审慎监管标准和良好的金融治理结构。因此，要严格遵循审慎监管标准和审慎会计原则，强化金融风险防范，准确、全面地判断和识别金融风险，及时预警并加以有效控制，促进金融体系稳健安全运行。

四、结语

总而言之，在金融业不断发展的今天，可通过明确监管分工、加强软硬件建设、发挥综合监管优势、依法监管、审慎监管等多项措施强化财政金融监管，以提高财政金融监管水平，促进我国金融业的稳定可持续发展。

参考文献：

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