试析商业银行二级分行绩效考核困境及改进策略

张卫华

摘要：商业银行的二级分行在商业银行系统中有着非常重要的作用，其直接负责辖区内的许多银行业务。本文在对商业银行二级分行绩效考核进行研究的基础上，对考核中面临的困境进行了分析，并有提出了一些改进的策略，希望能为二级分行的绩效管理工作提供有益的参考。

关键词：商业银行;二级分行;绩效考核

中图分类号：F830.33 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2019）016-0101-01

引言

商业银行的二级分行担负了很多的银行业务，不仅是银行业务营销和拓展的重要基础单位，同时还要保质保量的完成上级银行所交代的各项组织和工作任务。绩效考核是对二级分行完成任务和指标的重要依据，但是在实际考核指标的制定等以及考核结果的利用等方面一直面临着一些困难，需要更好的去改进。

一、概述

1.二级分行

二级分行是一个相对的概念，在商业银行系统中，一般负有管理职权的分行被称为一级分行，相对应的其它仅具有营业功能的分行就被称为二级分行。二级分行是商业银行的直接执行机构，也是商业银行各项业务开展的重要单元。

2.绩效考核

绩效考核是对工作的考核，一般是对一段时间内的工作质量，数量，工作效果等情况进行考核或是观察的工作。主要通过对工作数据进行提取和分析，完成对工作的评价。绩效考核包括的内容很多，对商业银行的二级分行来说，绩效考核包括了员工工作情况考核，分行实际工作业绩考核等内容。

二、商业银行二级分行绩效考核面临的主要问题

绩效考核的直接关系到二级分行的绩效表现情况，如果考核指标不合理，会极大的影响到考核的分数，进而影响到二级分行的工作积极性。在实际的绩效考核工作中，主要存在如下几方面的问题：

1.考核指标方面的问题

考核指标是进行绩效考核的基础，对二级分行的工作有着非常重要的方向性指导意义。在考核指标的设计中主要存在如下几方面的问题：

第一，不良贷款考核问题。贷款的考核指标对不良贷款和潜在不良贷款的考核设计不够合理。

第二，考核指标对小微企业业务的重视程度不足。小微企业是国家重点扶持的企业，目前商业银行的考核指标中，对个体工商户等考核指标没有设置或是考核分值占比较小，这使得二级分行对小微企业业务不够重视，无法达到鼓励和引导二级分行重视小微企业业务的目的。

第三，银行中间业务在考核指标中体现不足。中间业务是银行收入的重要来源之一，包括手机银行，理财产品，贵金属销售等方面。但是，中间业务在绩效考核指标中体现却不够明显，没有体现出中间业务的重要性。

2.考核政策的连续一致性问题

除考核指标，考核的一致性也是进行绩效考核面临的重要问题之一。由于指标设计的不够细致和科学，导致部分绩效考核项目得不到有效的量化，甚至自相矛盾。进而导致考核体系缺乏严肃性，在实际执行中不得不进行更改和修订，难以保证考核政策的连续一致。考核结果缺乏公信力，甚至不敢公布结果，如此也就无法利用考核結果实现优化管理，激励员工的目的。

3.内部考核与结果利用问题

绩效考核也包括了对员工的考核，对商业银行的二级分行来说，很多工作内容都没有在考核中得到体现。比如客户满意度，员工效率等并没有在考核中得到充分的体现。如此也就无法从考核中获得充分有效的信息。

此外，考核的结果利用困难也是二级分行绩效考核中经常面临的问题之一。商业银行二级分行的绩效考核是二级分行发展和壮大的基础，绩效是商业银行二级分行生存发展的重要动力。但以往的考核内容与考核方式过于追求业务规模而忽略长期效益，这导致考核结果必然充满了功利性，这样的结果很难用于员工的激励与培训等工作，结果利用面临困境。

三、商业银行二级分行绩效考核问题的改进策略

1.改变绩效考核模式

商业银行对二级分行的绩效考核目标是为了提升绩效水平，也就是说，绩效考核是提升绩效的方法与手段。而绩效的考核模式是能否实现这一目标的重要前提。具体来说，可以从如下几个方面进行改进：

首先，引入新的管理模型，进行绩效管理工作。商业银行二级分行的绩效管理目标无外乎是将员工与银行更紧密的联系在一起，从而达到员工增加个人绩效，分行业提高绩效的目的。通过绩效反映的情况，作为进行升职，加薪，奖励等人事管理工作的依据。

其次，绩效考核管理的各个环节要形成闭环控制。一般来说，绩效管理考核包括计划，监控，考核以及反馈等四个环节，并形成闭环管理。每一个部分都要严格的执行。比如考核计划包括考核的内容方法等问题，一旦制定就不能随意更改，并通过监控来严格执行和考核，使二级分行经营活动能够客观的反映出来。

最后通过绩效反馈，对考核结果进行分析利用，进而达到绩效考核的目标。

2.通过科学手段保证考核的一致性

考核的一致性是保证考核公平，考核结果准确的重要原则。在考核内容方法的设计阶段就要充分的考虑到一致性问题。比如在考核工作中，可以采用平衡记分卡，来体现考核结果和过程的一致性。平衡记分卡是一个战略管理和绩效管理的工具。最初是由美国学者卡普兰以及美国咨询管理公司总裁诺顿共同创建的绩效管Nn-具。通过平衡记分卡能够很好的解决绩效考核中指标的平衡问题。在明确核心价值观的基础上，通过平衡记分卡将考核的目标和指标层层分解，对财务指标，非财务指标，顾客满意度，资产收益率等方面都能够实现科学的考核，从而更好的推动商业银行二级分行工作的顺利开展。

3.建立健全内部考核机制充分利用考核结果

内部员工的绩效考核，要在考虑到考核内容与科学性的基础上进行开展。比如通过关键绩效考核指标，运用先进的绩效管理模型，对商业银行的内部绩效管理体系进行优化。并在真实反映员工绩效的基础上，对二级分行员工和部门的绩效进行分级和分类。使绩效考核结果能够真正的成为能够有用的数据。而这些数据可以作为员工薪酬调整，升职等管理的重要依据。此外，绩效考核结果还是多层次激励员工，改进和建立更加科学的绩效考核机制的重要基础。

四、结语

综上，商业银行二级分行的绩效考核面临着一些困难和问题，但只要对考核指标进行科学的设计，通过科学合理的设计考核方法保证考核的一致性，建立科学的考核机制利用好考核结果，还是能够克服面临的困境。同时通过绩效考核，还可以逐步提升分行的竞争力和执行力，使商业银行在激烈的市场中处于有利的地位。