商业银行中小企业贷款风险管理研究

王伟

在我国目前商业银行体系中，中小企业贷款业务是其非常重要的一项，能够保障中小企业进行稳定的生产经营促进社会经济繁荣发展。在我国中小企业贷款业务开展的过程中面临的首要问题就是其信用风险的管理工作。本文主要是从中小企业贷款现状出发，分析其信用风险影响因素，并为此提出了完善商业银行中小企业贷款信用风险管理的主要对策

一、我国中小企业贷款现状

（一）中小企业的特点

首先，与本行业大型企业相比，中小型企业在其生产规模上处在微笑或者中等水平上，很多的中小企业其经营生产模式属于一家一户的自主经营模式，由于其经营的体量较小，因而在复杂的市场环境中能够及时调转方向，此外由于其员工较少，因此企业盈利情况会很快的反馈到所有员工身上，更能够激发员工的工作激情，提高效率。其次，中小企业的经营范围比较广，几乎包含了国民经济生产的所有领域，能够补充上大企业在很多细微领域的不足之处，在当下流行的个性化消费模式上，中小企业似乎越来越受到人们的青睐。至于设计到现代科技的中小企业，其能够很好地承接发展集中化、大型化科创内容的大型企业留下的研发分散化、小型化的专业技术。因此在中小企业中更加注重其产品的创新，以此来占领更加精细化的产品市场，保持其核心竞争力。

（二）中小企业贷款现状

在我国，中小企业在市场中的地位早就已经得到了一致性的承认，经过改革开放以来四十多年的发展，中小企业已经成长为了我国经济发展不可或缺的重要部分。在很多私营经济发展较好的地区，中小企业在当地的经济发展中甚至占到了优势地位。然而在中小企业的发展过程中，如果想要继续做大做强，将其产业更加细化发展必然需要一定的资金投入，但是我国目前对于中小企业的贷款条件仍然比较苛刻，甚至不愿意向中小企业发放贷款，因此很多企业只能想农村合作企业银行或者地方的小型商业银行贷款，甚至还有民间私人之间借贷的情况。可以想见在这种情势下，中小企业所能得到的贷款数量和质量都不能得到很好的保障，严重影响了中小企业的进一步发展。

二、中心企业贷款信用风险影响因素

（一）中心企业组织结构不完整、管理不够规范

中小型企业的经营规模一般比较小、员工少，大部分企业能够承接的产品加工经营等利润不会很高，企业主为了能够一交底的成本获得较高的盈利会选择实行一人兼管多个岗位或職权部门的形式来进行企业内部的管理安排。这样就会产生企业内部的制度混乱，组织结构不严密，长此以往不利于企业的进一步发展。同时中小企业的员工流动性比较大，很大一部分都属于合同工、临时工，而且职业素养普遍偏低、企业信用意识也比较低，经常利用银行贷款漏洞来投机取利，这对于银行的信用风险评估产生了一定的影响。

（二）中小企业经营规模较小、收入来源不够稳定

大部分的中小企业经营规模比较小，设备比较落后，一些企业的生产装备主要还是来自大型企业设备升级淘换下来的产品，而且其科研创新意识不够强，产品质量也不能有所保障，因此其客户渠道并不稳定，其营销收入很容易受到市场上各种不利因素的影响而波动，信贷审批人员队员这种企业未来资金流的监管和追踪比较困难。

（三）中小企业信用评价体系建设还不够完善

银行对于放款对象的评估主要是根据企业的设厂经营规模、市场占有率、未来发展规划等内容而形成的信用评价结果来进行的。蒙圈在我国，对于中小型企业的信用评价体系还没有建立起来，中小企业的借贷业务尚缺乏科学的评价评级系统，主要体现在目前的评价系统主要还是在于定量化水平，不能很好地揭示其信贷风险，而且部分实施的评级结果还有待进一步检验，不能够真正投入大规模的应用。

（四）中小企业的信用服务体系和担保体系尚未健全

目前我国政府还没有建立一个完善的中小企业信用信息库，只有少数部门建立有以部门的信息用信息，而对于一个成熟的商业活动来说，一个统一整体的信用信息体系必须要有政府牵头、联合多部门进行，从金融、法律、环保、质检、税务、工商等相关领域进行综合收集。此外，我国虽然在鼓励中小企业的发展，但是没有出台很明确的中小企业发展担保办法和制度，因此银行在对其进行放贷时自然就会有所顾虑，限制其放款条件和放款额度。

三、完善中小企业贷款信用风险管理的有效对策

（一）完善贷前调查、创新担保方式

银行信贷人员在贷款前应对企业进行全面的摸底调查，从其经营流水线、产品市场、企业内部管理以及未来发展规划等方面进行综合评估再进行放贷。此外，在签订贷款合同时，要使用多种担保品进行担保的模式，要仔细甄别担保设备的使用年限、担保土地的价格要参照国家土地管理部门的价格进行评估等等，降低银行的放贷风险。

（二）建立中小企业信用分析系统和融资担保系统

针对中小企业的经营特点为中小企业的信用评价制定科学合理的系统，关键在于其评价指标的选择，不能照搬已有的大型企业的信用分析系统，要有所选取，结合中小企业抗风险能力差、生命周期短等特点，既要定性又要定量地对其评价。此外政府还有设立专门的中小企业担保机构来保障其稳定发展。

（三）企业自身建立全新的财务管理观念和成本管理机制

企业要树立以人为本的观念进行企业管理，要有把自身做到做强的决心和魄力，通过科技创新、提高产能等办法扩大企业规模、留住优秀人才，稳定企业生产经营管理，充分调动员工的主观能动性。同时企业还要注意在生产经营过程中的现金流处理问题，将企业盈利销售现金作为企业的发展投资储备资金，使企业资金周转更加灵活，适应日益加剧的市场竞争环境。

四、结语

综上所述，我国的中小企业已经取得了较好的发展成绩，但是在新时代下中小企业向要进一步发展必然需要获得一定的资金支持，因此中小企业贷款业务各相关方都应该付出行动，通过完善贷前调查、创新担保方式，建立中小企业信用分析系统和融资担保系统以及企业自身建立全新的财务管理观念和成本管理机制等办法降低贷款风险，让中小企业能够得到进一步发展，促进我国社会经济建设。 （作者单位：广东工业大学华立学院）