严监管背景下金融机构风险管理研究

2019-07-14蒋尧军郭秋芳

时代金融 2019年23期

● 蒋尧军郭秋芳

一、金融风险的内涵

20世纪90年代，中国的银行业面临巨大的信用风险。基于国有企业和集体企业的倒闭、重组、改制以及部分企业缺少信用等原因，使得银行难以收回贷款。

当前，监管当局和银行自身都意识到风险管理的重要性，但却面临一个难题：整个银行业处于一个升级换代的转型过程之中，不同类型的商业银行在公司治理和管理水平方面存在着巨大差异。因而，既要有对所有商业银行风险管理的统一标准；又要有对处在不同公司治理环境和管理水平的银行制定不同的风险管理标准；同时还要对不同类型风险和不同类型产品制定不同的风险管理标准，多重叠加使得国内金融国际化的进程相对缓慢。

金融风险从属于衍生风险，具客观性、天然性、伴生性，有金融活动就会有金融风险。市场经济环境下，不同种类的金融风险彼此密切联系，一类金融风险的出现可能会触发另一类金融风险发生。高发性、高传染性、高乘数效应性等特征，决定了金融风险的危害性。金融风险具备的一系列特点，对企业管理者在防范金融风险领域提出了较高的要求，控制金融风险、对金融风险进行科学性管理显得尤为重要。

二、金融风险管理现状

改革开放40多年，金融创新观念不断被革新，金融体系不断被完善优化，金融市场开放程度逐渐提升，金融市场从单一业态模式逐渐发展为混合业态模式，资本市场结构细化，金融市场对我国整体经济的影响力度加强。金融风险的控制、金融市场的安全性对我国经济稳定发展产生重大影响。现阶段，金融市场现存系列能触发金融风险的因素诸如：股市波动非理性、房地产市场在去杠杆政策下不稳定增大价格易发生波动、五级分类下不良贷款数量日渐增加等等。

我国金融行业与发达国家相比较起步较晚，金融市场风险管理与监督体系尚未完善，金融市场完善性和优化性尚需提高。部分金融机构存在对金融风险认知偏差的现象，对金融管理的功能也不甚理解，在特殊工作环节下没能较好的运用金融管理对金融风险进行管控。金融企业要根据自身特点进行关联业务开展、开发，结合金融风险独有的特性，采取科学性、合理性、有效性的措施与方法进行金融风险防范与控制，合理地规避金融风险的触发节点，降低金融风险对企业带来不利的影响。金融机构高级管理人员要具备长期的金融风险管控能力，在萌芽状态控制金融风险的发生，在金融风险发生时，能最大程度降低金融风险的危害性，促进金融市场环境的稳定。

三、完善金融机构风险管理的建议

（一）提高风险管理水平

金融体系的核心组成部分是金融机构，其对金融风险的管理能力与水平关系到金融稳定与金融效应。金融机构对金融风险影响力的识别、鉴定、规避、转移，对金融机构获取金融利润都有一定的影响，金融机构自身对金融风险的管理的能力决定金融机构的经济效益。

金融机构对金融风险的识别与鉴定，需要从金融风险与金融管理的本质入手，研究金融风险的内涵及特征，建立对金融风险防范的意识，尤其在经济快速发展的当今，经济业务新业态形式不断的出现，需要金融机构人员保持高度的防范意识，对金融风险的新形态进行识别和鉴定。

新技术、新应用不断地融于市场经济的发展过程中，金融机构对金融风险管控监督机制也随着产业结构的升级而不断在变革，金融机构需要不断提升自己对金融风险管控监督机制的应变能力，完善对金融风险管控的监督机制，从而完善对金融风险的监督机制。同时，明确金融机构工作人员的岗位职责，调动金融机构工作人员对金融风险防范的积极性及主观能动性，加强金融机构对金融风险管控的法制性与规范性。

（二）建立符合时代发展的先进的监督管理理念

科技的跨越式发展带动日常经济业务不断更新，传统的监督管理理念不与时俱进会陷入故步自封的状态，作为金融监督管理部门的工作人员需要经常学习、研究新的形态产物，研究与金融风险管理相关的新理论与新实践，吸取新的优质理论与思想，结合自身特点进行有效、合理的创新，从而对金融风险管理进行理论指导，提高金融机构自身的风险监督管理能力。同时，依据国家的监管方针，建立符合金融机构自身的监督管理制度和工作机制，提高行政管理质量与效率，提升金融丛业人员的整体素质，加大金融基础设施建设的力度，建立健全的金融风险预警系统，做好金融风险的系统防范，提高金融风险信息利用的能力，准确判断金融风险的成因与原理，合理整合资源进行风险化解，提升整体监督管理水平。

（三）建立诚信评估与信息披露机制

金融机构建立完善的诚信评估与信息披露机制，成为防范金融风险的重要手段。风险评估成为衡量金融风险不可替代的方式，风险评估的结果直接影响企业与政府对金融市场风险防范程度，风险评估体系建设缓慢会直接影响风险管理的效率。例如：企业在进行贷款等业务时，金融机构会对企业的信用程度进行综合评估，一方面金融机构可以降低不良贷款对金融安全造成影响，另一方面，金融机构可以根据企业的信用现状提供个性化服务。近年来，金融创新较快，企业应该建立科学的风评体系，应当建立复合型的风险测评模式。信息披露机制可以根据企业发展现状，对企业信息进行披露，对企业经营贷款以及企业信息采集起到一定的作用。

（四）发挥政府部门对金融风险防范的作用

政府是金融安全维护的领头人，充分调动发挥政府部门维护市场经济金融安全的调控作用，有利于提高金融风险管理能力的综合水平。要完善金融风险防范机制，需要从基层抓起，注重培养地方领导及金融工作人员的金融风险防范意识，让其了解金融专业知识，加深对经济环境、金融环境具有明确的认知，充分掌握好：金融市场发展规律、金融监督管理手段、国内外与之相关的法律法规等等，有效结合政府相关部门拥有的金融资源，统一思想，形成从中央到企业的全局一体化的政策导向。