试析我国企业合规管理面临的困境

摘 要：随着经济全球化的快速发展，我国各行业逐步走向了规范化与科学化，企业的发展既喜逢机遇，又面临挑战。由于种种因素的影响，企业的经营管理出现了许多不稳定因素，对行业经济和社会秩序造成了一定的负面影响，即加强企业合规管理已刻不容缓。因此，本文首先介绍我国企业合规管理面临的困境，然后分析现代企业合规管理的重要性及不足，最后研究优化我国企业合规管理的有效途径。

关键词：企业；合规管理；困境

合规管理是企业发展的基础，只有做到合规经营，才能增强本公司的市场核心竞争力，才有机会获得商业成功的机会。从某种程度上讲，大力加强合规管理，能够全面提升企业的风险防范能力，也是一个企业勇于承担社会责任的具体体现，而合规管理的实施是一项系统性的庞大工程，不能一蹴而就，需要企业管理人员的细心经营。近几年来，许多国有企业在合规管理方面做出了许多努力，已经取得了初步成效，但是企业合规管理依然面临许多困境，严重制约了企业的有序发展。鉴于此，本文深入研究我国企业合规管理的现状，并提出优化企业合规管理的措施，希望对相关人员有所帮助。

一、我国企业合规管理面临的困境

1.合规管理立法方面

对于“立法”而言，它的最终目标主要将“法”实施到社会发展的各个角落，而企业是社会发展的重要单元，这就表明企业合规管理可以规范社会关系，促进社会快速发展。在合规管理方面，不但要使“立法”适应社会需要，还要求“立法”的体系内部和谐统一，但是我国现行“立法”体系比较混乱，法律体系也不完备，直接导致许多企业部门出现漏洞，比如：政出多门，让人无所适从。可见，企业合规管理的“规”出了问题，使得整个企业员工不知如何去合规，管理人员也不知如何管理，这种现象严重影响我国企业合规管理工作的实效性。

2.合规管理执法方面

在“合规管理执法”方面，企业面临的问题最多，主要是制度得不到贯彻执行，缺乏强有力的检查督导机制作保障，整个企业员工随心所欲，缺乏管制。实际上，这也是企业合规管理在监督方面的重大缺失，没有采用一项行之有效的方案对员工进行警示，更没有促动其遵守相关规定。尽管全社会都在号召公正执法，将其作为整个政法工作的核心内容，这种“公平、正义”内容的落实，需要做到严格公正执法，但是当前我国相关部门的执法问题百出，比如：执法标准和执行力度不统一，执法程序不规范，执法不作为、执法不到位等，直接导致合规管理的混乱与无序可循，大大增加了企业合规管理的风险。

3.合规管理技能方面

当然，将“合规管理”的相关措施落实到位，不是单纯地听从上级指挥，而是需要一批合规管理技能出色的人才，这样才能促进企业的长远发展。在市场竞争日益激烈的现代社会，“人才”是一切竞技的核心，而“人才”的评判标准则是“技能”的高低，优秀的企业管理人员必须具备良好的合规技能，这也是现代企业强化合规管理工作的关键。从目前来看，虽然我国许多企业在这方面都做出了许多努力，但是绝大多数从事合规管理的专职人员技能不足，甚至合规管理水平参差不齐，所学知识不够专业，也不熟练，工作马马虎虎，根本达不到企业合规管理的要求。此外，从事企业合规管理的专职人员数量不足，这也由于合规人员参与的合规项目较少，没有给予合规管理人员更多的经验性指导。

二、现代企业合规管理的重要性及不足

1.企业合规管理的重要性

所谓“合规管理”，指通过建立一整套机制，使企业有效识别、评估、监测、防范、控制、化解合规风险，免受法律制裁、声誉损失的活动。其中，“规”可以理解为四种内容：一是法律、法规、监管规定；二是行业自律规则；三是企业内部规章制度；四是诚实守信的道德准则，这四个方面相互促进，其重要性不可低估。首先，合规管理属于企业全面风险管理的核心内容，也是实施有效内部控制的基础性工作，它是一个细微、具体且非常重要的环节，有助于推动社会经济的稳定发展；其次，采用科学的合规管理措施，不只能促进企业的健康发展，还能不断提高企业员工的专业素质，最终实现双方共赢的效果；最后，在全球化背景下，我国企业将以崭新的创新趋势应对行业的不正当竞争和不稳定发展，这也表明合规管理是现代企业可持续发展的重要保障。

2.企业合规管理的不足之处

目前，我国各个行业合规管理存在许多问题，难以充分发挥其在市场竞争环境下的监管作用。大体上讲，现代企业合规管理主要有三点缺陷：一是合规管理体系尚未完善，比如：权威性和独立性较差、组织结构不明确、制度体系不完善等，直接导致员工的执行力不足，很难将项目落实到位；二是缺乏专业人才，比如：合规管理从业人员的专业素质不高，公司也没有组织相应的教育培训，导致他们没有全面掌握行业规则和规章制度；三是缺乏相关技术，比如：行业的迅速发展，使得经济环境发生了巨变，增加了许多不可预见的风险，但是当前我国对风险的评估和解决技术十分滞后，特别是检查手段陈旧、预防措施不科学、风险监测不到位等，这些合规管理技术迫待改进。

三、优化我国企业合规管理的有效途径

1.树立合规管理理念

促进企业的稳定与持续发展，必须优化企业的合规管理，首先要树立公司员工的合理管理理念，可以从三大方面实施。其一，从高层管理人员抓起，让他们执行全新的合规理念，重视日常工作中的合规管理工作，逐渐确立合理管理制度；其二，加大对相关管理人员的合规管理培训力度，确保企业合规管理制度的有效实施；其三，让企业内部员工严格按照相关规范规则进行业务活动，可以通过制度和流程进行培养，让合规管理理念和合规文化深入人心，同时要结合奖惩和问责体系，不断增强企业全体员工的合规意识。

2.构建合规管理体系

从很大程度上讲，构建科学的合规管理体系，对各个行业的有序发展起着一定的推动作用，尤其是合规管理的独立性与企业管理人员职责的有效执行息息相关。具体地讲，在合规管理的约束下，企业管理人员会自主地应对相关的合规风险，拥有足够的权利检查可能出现的违规违法行为。一方面，企业要充分认识到本企业的合规管理风险，完善合规管理机构，并配套相关的政策和文件，促进合规管理的顺利实施；另一方面，企业要采用措施保护合规管理负责人员的人身安全，杜绝越位报复行为的发生，真正实现合规管理的独立性与权威性。

3.构建合规制度体系

要想将各个企业的合规管理方案落实到位，还需要积极构建合规制度体系，这是每一个企业业务稳定运行的基本保障。对于现代企业而言，很有必要做好三方面的管理内容：一是严格依据企业所在行业的相关标准，细化相应的条款规定，坚持一切从实际出发，制定最适合本企业的业务流程、合规管理、政策的制度体系；二是从本企业的发展目标出发，制定行之有效的合规管理制度，确保其业务前景畅通无阻；三是企业内部要制定一个合规风险管理的数据库，并且要整理、储存相关的规范制度，这样有助于内部工作人员查找和使用，加大合规风险的预防力度。

四、结束语

总之，在市场经济环境下，现代企业面临着的风险无处不在、无处不有，只有做好企业合规管理工作，才有助于企业的稳定与持续发展。作为企业管理人员，应当将合规管理引入企业文化和制度建设，让每一位员工明白合现管理的重要性，同时要严格执法，加大违规的惩罚力度，为合规管理打下良好的法律基础。只有这样，我国企业才能走出合规管理的困境，扭转乾坤，立足于现实，着眼于未来，实现企业经营与生产的高效性。

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作者简介：韩玉超（1985.11- ），男，籍贯：山东省日照市，毕业院校：西安财经学院，目前职业：金融保险业，学历：本科，职称：中级经济师，单位：陕西延长保险经纪有限责任公司，研究方向：金融保险