肯尼亚，下一个纺织投资风口？

中国纺织机械协会 供稿

当前，中国纺织企业正逐步加大向海外拓展的步伐，非洲这片热土正备受关注。本期，我们将目光转移到素有“鸵鸟之国”称号的肯尼亚。

PART1现状扫描

肯尼亚是撒哈拉以南非洲地区对美国出口服装最多的国家之一，目前肯尼亚有超过 75000 家纺织服装类小微企业，生产设备也较简陋。肯尼亚棉花的年均产量较低，大约2000吨/年，国内棉花消费主要依靠进口，乌干达是肯尼亚最大的棉花供应国，政府希望到2022年国内棉花产量扩大到2万吨。截至2017年，肯尼亚纺织从业人员约为5万人左右，纺纱产能约为30万锭。

整体来看，肯尼亚的纺织服装业发展相对落后，产业链不完善，生产环节与销售环节缺乏紧密连接。同时小微企业众多，产品附加值较低，原创品牌较少。肯尼亚出口加工区是纺织服装企业的聚集区，2018年前数据统计显示，当时注册的纺织服装类公司包括：22家大型外资公司、170家中大型公司、8家轧花厂、8家纺纱厂、15家机织和针织公司、9家配件制造商等等。

近五年来，肯尼亚纺织品服装出口额稳定在4亿美元左右，其中2017年出口额为3.99亿美元，同比小幅下降1个百分点，其中服装出口3.14亿美元（绝大多数服装产品都出口到美国），纺织品仅为0.85亿美元。2017年进口纺织品服装6.82亿美元，同比增长15.23%，其中服装进口1.12亿美元，纺织品进口5.7亿美元，中国是其纺织品服装最大的进口来源国。

中国是肯尼亚纺织服装最大进口国。

PART2投资分析

政策助力+区域优势

1.政府相对稳定且对吸引外资较为重视，投资法规相对完善。

肯尼亚自1963年独立以来政局一直保持稳定，是撒哈拉以南非洲政局最稳定和经济基础较好的国家之一。20世纪90年代以来，肯尼亚在经济领域实行自由化，对国有企业进行私有化改造，并逐步开放允许外国投资的行业。为鼓励外商投资，肯政府除制定有《外国投资保护法》外，还采取了一系列鼓励投资措施，如取消进出口许可证、降低进口关税税率、取消出口关税和废除外汇管制、设立出口加工区（EPZ）、建设经济特区等。肯尼亚投资法规比较完善，有30多个法律法规保护外国投资者利益。

2.制造业基础相对发达，国家对制造业发展极为重视，纺织业是其重点发展行业。

肯尼亚制造业在东非地区相对发达，国内日用消费品基本自给， 独立以后发展较快，门类比较齐全，是东非地区工业最发达的国家， 制造业约占GDP的10%左右。肯尼亚《2030年远景规划》目标是2030年将肯尼亚建成新兴工业化国家，大力发展制造业是其重点之一。肯政府屡次对纺织服装业发展提出支持，在其提出的2018～2019 年预算案中，对进口二手服装征收35%的关税以保护本国服装产业发展。

3.国内经济发展较为稳定，本土市场不断扩大，多项国际贸易合作协定有利于辐射更广泛市场。

肯尼亚近年来经济发展平稳，GDP增长率稳定保持在4.5%以上， 人均GDP超过1500美元，位于非洲中上等水平。近年来，肯尼亚中产阶级人口增长较快，国内市场不断扩大。随着东非区域一体化推进， 作为东非交通枢纽和门户，在肯境内投资还可辐射东非内陆国家，有利于开拓整个东非市场。

目前肯尼亚是东南非共同市场（COMESA）和东非共同体（EAC） 的重要成员国，成员国之间进出口享受优惠关税税率。肯尼亚和其中部分国家之间享受零关税优惠。肯尼亚是《非洲增长与机会法案》（AGOA）的受益国，享受对美出口纺织服装类产品无进口配额限制并免关税的优惠。

稳定的政局为肯尼亚吸引投资创造了条件。

4.地理位置优越，基础设施较好，交通运输有潜力。

肯尼亚是东非的贸易中转中心之一，拥有地理位置优势，港口对邻国的贸易辐射能力相当强。公路运输方面，肯尼亚与周边国家互联互通公路较多，与坦桑尼亚、南苏丹、埃塞俄比亚、乌干达等均有公路相通或有公路在建。铁路方面，2017年5月正式竣工通车的蒙巴萨至内罗毕标准轨铁路不仅增强了其国内运输能力，其未来的沿线拓展也具备链接东非其他国家的能力。航空运输方面，肯尼亚有4个国际机场、4个国内机场和400多个小型或简易机场，在非洲地区位居前列。与此同时，肯尼亚拥有东中非最大的港口蒙巴萨港。蒙巴萨港作为东中非内陆国家货物进出口的主要中转港，有21个深水泊位、2个大型输油码头，可停泊2万吨级货轮，目前已有扩建项目落地。倚靠蒙巴萨港，肯政府建立了全国首个自由贸易区，提升和加强了东部、中部及南部非洲的区域内贸易。肯尼亚互联网普及率在非洲国家名列前茅。根据驻肯尼亚经商处统计数据显示，肯尼亚供水费用约为每吨0.52到0.63美元左右，工业用电费用约为每度电0.07美元（每月用电高于1.5万度）到0.13美元（月用电低于1.5万度）。汽油价格1美元每升，柴油价格0.8美元每升，煤油0.7美元每升。上述价格均受汇率影响而波动。

5.劳动力资源丰富，薪资水平相对较低。

肯尼亚劳动力资源比较丰富，青年劳动力相对较多。肯尼亚政府2016年公布的最低工资标准一线工人约为54美元／月，但内罗毕、蒙巴萨等大城市最低工资标准均超过100美元／月。大型纺织服装工厂的纺织工人平均月工资可以达到170美元。

6.多个出口加工区可享受投资优惠政策。

为吸引外资、促进经济发展，肯尼亚政府先后建立了40余个出口加工区（EPZ），在出口加工区内投资的企业可享受优惠政策，例如，给予初始投资额的100%投资减让（即在应税额中扣除此项投资金额，期限为20年）；前十年，免征企业所得税，十年后按25%税率征收；前十年利润汇回，不实行预扣税；单一营业执照、免征印花税、预扣税；关税返还：超过7万美元的资本支出所付的关税可以从应缴纳的企业所得税中抵扣；资本商品和基础原材料为零税率，对用于生产出口产品的原材料免征关税和增值税。

潜在风险+制约因素

1.社会治安问题较为突出。

20世纪90年代初以来，肯尼亚国内安全形势有所恶化，社会治安总体不佳，武装抢劫及恶性犯罪较多，恐袭事件也时有发生。因周边邻国索马里、苏丹等局势长期动荡国家，肯尼亚国内的社会治安问题也一直较为突出。除面临恐袭风险外，肯尼亚国内非法组织蒙吉基邪教对社会的危害也较大。

2.罢工现象频出，高技术工人需要培训，水电供应相对不稳定。

肯尼亚罢工现象比较普遍，原因多为工资和福利待遇。近年来，肯尼亚政府一直调高最低薪资标准，对投资企业的人员成本造成一定压力。同时，肯劳动力效率较其他非洲国家虽较高，但高技术员工培训缺失严重，需投资企业自行加大培训力度。与此同时，与其他非洲国家一样，肯尼亚的基础设施建设相对落后，水电资源均存在不同程度缺乏。

3.政府办事效率低下。

肯尼亚对外商直接投资便利化提供的服务方便程度较低，各部门办事花费时间较长。在税收、经营范围、企业所有权和土地等方面， 对外资规定了不同于内资的待遇标准，给外资设置了不少经营限制。肯尼亚税务、移民、海关等部门办事效率低下，权力寻租普遍。中央和地方之间分权不清，存在掣肘现象。

PART3投资案例

虽然肯尼亚本土纺织服装业发展较为落后，但其优惠的劳动力薪资及相对高效的劳动力素质、具有竞争力的土地价格以及出口欧美的优惠政策等使其成为非洲吸引外商投资纺织服装业的重点国家之一。目前全球时尚品牌 Calvin Klein（CK）已经正式与肯纺织制造企业 Hela Clothing 签署合同，进驻出口加工区开始本地生产。至此，已有CK、Arrow、Izod、Cherokee、H&M 等国际品牌在肯生产加工。

目前，中国是肯尼亚第一大贸易合作伙伴，纺织机械、纺织服装类产品是肯尼亚自中国进口的最主要产品之一。2017年中肯两国纺织品服装贸易额约为2.83亿美元，同比增长31%，其中肯尼亚进口2.79亿美元，出口仅为470万美元。肯尼亚自中国进口的产品主要为化纤长丝、短纤，棉制面料以及针梭织服装。

截至2016年底，中国对肯尼亚直接投资约11.03 亿美元。近三年来，没有商务部统计下的国内对肯尼亚纺织服装业投资情况，但是已经有部分中资企业开始尝试在肯尼亚进行纺织服装领域合作。

中国纺织企业纷纷看好肯尼亚这片热土。

据悉，山东岱银集团在肯尼亚设有销售相关办事处；台湾旭荣集团在肯尼亚的服装工厂已经颇具规模；广东省丝绸纺织集团也将在肯尼亚首都内罗毕设立一家丝绸加工厂，用于加工丝绸制品。此外，还将在总面积为8237英亩的土地上建造养蚕农场，该农场将贯穿整个丝绸产业链，包括蚕丝制造、蚕丝编织与丝绸贸易等活动。据了解，该项目将为肯尼亚民众直接和间接创造30万个工作岗位。