新形式下有色企业如何防范和化解重大外部风险

罗 新

（铜陵有色金冠铜业公司，安徽 铜陵 244000）

习近平总书记在十九大报告中明确提出：要坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，使全面建成小康社会得到人民认可、经得起历史检验。作为掌握国家经济命脉的有色企业，防范和化解重大风险，特别是防范和化解重大矿业经济风险尤其为重要,这是一项十分重要的工作，关系到有色企业持续、健康、稳定发展和国有资产保值增值。

1 风险的基本内含

（1）什么是风险？风险，是指遭受损失、伤害、不利或灭失的可能性，是在特定的环境条件下和特定的时间内，人们所期望的目标与实际结果之间的差异程度。2006年国务院国有资产委员会发布《中央企业全面风险管理指引》，将企业风险（business risk）定义为“未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响”。

（2）什么是企业风险？企业风险是企业风险的一种，是指未来的不确定性对企业实现其目标收益的影响。企业在实现其目标收益的经营活动过程中，会遇到各种不确定性事件的影响，这种特定环境下和限期内的客观存在对企业实现目标的不确定性影响事件就是企业风险。

（3）什么是企业全面风险管理？企业全面风险管理，是指在企业管理的各个环节和经营过程中，企业围绕总体经营目标执行风险管理的全部过程。主要包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

2 新形式下有色企业重大外部风险

新形式下有色企业重大外部风险主要有：政治风险、法律风险、社会风险、技术风险、市场风险等。

（1）政治风险，是指由一国政府组织的行为或政府雇员的行使权力而产生的不确定性。政治风险更多地与海外市场有关，但这一概念适用于企业所面对的国内外两个市场。主要表现在限制投资领域、设置贸易壁垒、外汇管制、进口配额和关税、组织架构和最低持股比例要求、限制向东道国融资、没收资产等方面。

（2）法律风险，是指企业在经营过程中，由于外部法律环境的变化或企业自身的作为及不作为，而造成企业承担相应法律责任或后果的可能性。通常包含三个基本要素：一是法律风险存在的前提条件是法律对企业有相关的规定或者合同对其有相关的约定；二是法律风险产生的直接原因是企业外部环境发生变化及企业自身作为法律主体的作为或不作为；三是法律风险发生后会造成企业承担相应法律责任或后果。

（3）社会风险，是指社会文化方面变化的给企业生产经营活动所带来的不确定性影响。其存在并作用于企业经营的更深领域，主要表现为：矿产企业跨国经营活动引发的文化风险、有色企业并购活动引发的文化风险、组织内部因素引发的文化风险。

（4）技术风险，是指由于社会的发展和科学技术的进步、生产方式的改变等原因在技术层面产生的相关风险，如环境污染风险、矿产资源勘查风险等。技术风险的主要在技术设计与研发、技术应用与保护风险、技术取得与转让等方面。

（5）市场风险，是指由于外部市场的变化所引起的不利变动或影响给企业带来的与经营相关风险。主要影响因素有利率、汇率、股票、债券等行情的变动。按照《中央企业全面风险管理指引》，市场风险至少包含产品或服务的价格及供需变化引起的风险、材料能源供应的供求关系和价格波动引起的风险、市场主体的信用风险、利率、汇率、股票、债券价格及税收政策的变化带的风险、市场潜在主体、替代品的出现和技术升级革新带代的风险。

3 新形式下有色企业防范和化解外部重大风险几点建议

（1）认真研究国内外两个市场，积极应对政治风险。当前，国际政治环境风云变幻，霸权主义、强权政治、单边主义时有抬头，地区冲突和局部战争持续不断，国际安全体系和经济秩序受到冲击，在此背景下，需要高度关注与防范政治风险。首先，有色企业，特别是国际化有色企业在“走出去、引进来、国际化”过程中，要提高政治风险防范意识和灵敏度；其次，有色企业要增强风险识别能力和鉴别力；最后，有色企业要全面排查可能存在所有政治风险并加以分类。

（3）系统梳理国内外法律法规规章，建章立制，完善各项规章制度，确保有色企业依法合规经营。国家积极推动依法治国，作为掌握国家经济命脉市场竞争体的有色企业，遵守国家各项法律法规，建立并遵守企业各项规章制度，依法合规经营是基础和前提，只有这样，有色企业才能在良性的轨道上长远发展，国有资产保值增值才能持续有效，有色企业自身法律风险与合规风险方可有效防范和正当规避。

（3）正确树立跨文化管理的观念，客观面对和慎重处理社会文化风险。跨文化风险是客观存在的，有色企业在不同国家和地区经商办企业，特别是在进行国际化进程中要有充分的准备，只有充分认识和理解东道国文化所特有的语言文化、价值观念、思维方式、生活习惯和行为特点等方面的差异，针对不同类型的文化特点，才能采用不同的应对措施解决文化冲突，化解社会文化风险。而且，不同思想的碰撞就会产生新的想法，从而创造出新的企业文化，即“文化融合”。

（4）努力提高技术水平，增强自身实力和自主创新能力，防范技术风险。技术风险直接影响和威胁人们的生产生活，核心技术事关人类社会进步和科技发展。我们民族企业，在积极面对世界先进前沿科技进步的同时，必须立足自身，增强本领，提高自己技术水平，增强自身科技实力和自主创新能力，积极研发自己的核心权头产品，核心技术和关键环节决不能依附于别人。在提高技术水平的同时，也要同步建设安全管理体系和技术标准体系，并高度重视知识产权保护，

（5）正确认识并理解市场在资源配置中的决定性作用，积极有效化解市场风险。市场在资源配置中起决定性作用，其实质就是让价值规律、竞争机制、供求关系等市场经济规律起决定性作用。有色企业在关注生产经营的过程中，必须时刻敏锐关注政策信息和市场变化，适时掌握市场动态变化，认真研究分析实际影响和潜在风险，积极主动应对市场风险，只有这样，企业生产经营过程所产生的战略风险、营运风险、财务风险等一系列内部风险在面对外部信用、利率、汇率、价格、税收及宏观政策等市场风险时才能觉着有效应对，规避市场风险。