中小企业融资困难问题及其对策研究

【摘 要】在发展中国家的经济体系中，中小企业的发展，有着必不可少的作用，虽然中小企业不是我国经济发展的主体，但它却有着不可忽视的作用，我们提倡“大众创业，万众创新”从中就可以看出我国政府非常重视中小企业的发展，许多中小企业应运而生，但发展过程中遇到会各种问题，其中融资困难成为了中小企业发展的一个大问题，它们的融资状况阻碍了自身的发展，因此融资效果并不是很理想，本文针对这一问题进行了研究，并提出相关建议。希望对日后的中小企业发展提供更多的可行性方法。

【关键词】中小企业融资;困难;风险;融资模式

一、中小企业融资研究的背景与意义

如今的中国，中小企业的发展在我国经济总体中发挥着重要作用，中小企业对于拉动中国经济增长，增加劳动力就业有着非常重要的作用，无论是在发展中国家，如发展中国家广布的非洲，还是发达国家如欧美等国家，中小企业都扮演着非常重要的角色。中小企业对各个国家的总就业的贡献参与率随整体收入水平的提高而显现出提升的水平，中小企业贡献率在发展中国家为17.5%，在发达国家为57.24%。中小企业对GDP的贡献率以相似的趋势增长，也就是贡献率在发展中国家为15.56%还在高速增长，在发达国家为51.4%。

施蒂格勒在《规模经济》这篇文章中，就指出了最佳规模的系统概念，近年来，在世界上的许多其他国家中，中小企业数量所占的比重，提供的就业机会占的比重，生产总量的货币价值总和占出口贸易货币总额所占的比重份额都非常高。

（一）国内研究现状

近些年，来我国许多经济方面的读者和专家开始重视中小企业的融资问题，对于中国中小企业融资问题，以及相应对策的研究。国内学者和专家将宏观角度和微观角度结合起来探讨关于中小企业的融资问题，探讨我国中小企业融资渠道如何拓宽，以及当出现融资问题如何以相应的对策加以解决。但是目前，对于中小企业融资整体的研究比较缺乏。李平学者对信息不对称的问题依据实例也进行了深入的分析，奚君羊特地阐述了中小企业融资，投资银行双方也存在信息不对称的问题。

（二）国外研究现状

世界上的其他国家部分拥有相对完备的经济体系和证券市场，因此可以为中小企业提供更好的融资便利平台国外的中小企业主要是直接融资，间接融资为次要，并且由政府负责对融资市场的各种政策进行宏观调控，从而引导民间资金流向，中小企业扩充中小企业的规模，但政府一般不直接提供资金，而是对相关的接待资本进行引导和监管。

（三）研究方法

中小企业融资难的问题核心归结为制度性缺陷，因为国家没有完善的制度服务于中小企业融资将制度纳入融资模型中，证明了中小企业融资难的根源是我国存在的制度性困难。

利用经验归纳以及逻辑演绎，将国内外大量的文献资料进行综合考究。其次将定性分析与定量分析相结合，利用了金融模型进行分析，帮助中小企业走出困境。

二、我国中小企业融资困境的原因分析

（一）中小企业管理制度不规范

如今世界多极化，今经济全球化，金融证券化，投资方式多元化，因此企业管理组织非常重要。管理学大师说过21世纪的企业需要用独特的方式进行管理，会使中小企业的发展事半功倍。但是导致我国中小企业融资困难有很多的问题，原因是因为管理制度的不健全，例如中小企业的管理环节薄弱缺失，各个职位的责任不够明确，无法做到各司其职，工作效率太低，很多都是纸上谈兵，无法与实践相结合，另外就是公司领导不征求员工的意见，成为一人的天下，造成决策失误。

其次员工的工作期限太短，离职率高，并且会造成掌握的客户资源流失，或者核心技术流失。缺乏现代的管理方法，许多企业的技术设备可以跟随时代的发展，以及无法调动员工的积极性，最后是缺乏信息管理手段，如今是知识信息爆炸的时代需要，公司深入了解政策国情，以及各种信息对称，充分才能够为企业的发展提供动力。

（二）中小企业信用制度缺失

财务管理制度在现代企业管理中发挥非常重要的作用，可以帮助企业追求利润最大化，减少生产成本，所以健全良好的财务制度是控制成本的基本方法。但是大多数企业缺少财务管理制度，所以容易在生产经营上造成很大的风险，财务会计人员身兼数职，导致预算管理出现很多资金滥用，超支严重的问题。另外，许多中小企业为节约成本，聘用一些非专业的财务管理人员，很难对本公司的资金支出、借贷，做出明确的记载。企业没有法律建立内部审计部门，因此无法监督财务管理的部门进行内部控制，使企业缺乏活力与独立性。

（三）商业银行经营机制的转变分析

建国以来，我国建立了带有准财政特征的银行体制，因为我国当时还处于计划经济，，在这样的大环境下，可以对银行的各种融资体制进行监管和控制，便于中小企业的发展，当银行被合法的监管和控制后，中小企业的融资的困境得到缓解。如今我国在金融体系和制度各方面都存在着严重的不足，在一定程度上限制了中小企业的融资给中小企业的发展带来了很大的阻碍。

（四）银行与中小企业之间信息不对称

在经济交易活动中，商业银行与中小企业信息不对称，使得中小企业融资变得困难，或者成本更高，如果中小企业掌握的信息过多，当前我国的中小企业在信息披露各方面有很多的不足，因为很多中小企业不具备完善的财务管理系统，所以他们的财务信息无法做到及时准确完整，并且由于审计部门的缺失，内部监管不够导致，中小企业的融资方式变得繁琐。

三、我国中小企业融资的制度创新路径选择

（一）中小企业的融资金融机构的创新

目前成熟管理办法只适合大型企业，中小型企业的比较少，没有相关的法律和程序来服务于中小企业发展，因此需要改革和完善商业银行的信贷管理制度为中小企业的发展与扩充，注入能量。国家也要完善相关的信贷管理法律，中小企业在家贷款方面有法可依，有法可循，提高信贷资金的配置效率，有限的资金，无限活力不断推动，各产业的稳步发展。

（三）政府相关制度的安排

在市场经济条件下，政府可以进行直接或间接的调控，动用法律手段 行政手段等，宏观调控等对中小企业的经营活动进行管理和控制，例如完善相关的法律规定，明确中小企业融资方式，对于中小企业融资的不公平交易进行行政处罚，反对大公司进行垄断，从而为中小企业的合法利益，其次要推进中小企业的信用体系制度建设，需要加强中小企业，违约风险的约束，推动制度创新，增加制度供给，目前央行与工商部门和税务部门签订各种共享协议，提高信息的利用效率，使信息更加对称充分，减少双方的损失等。

综合来说，改变目前中小企业融资难的问题，要推进经济结构战略性调整，这是加快转变经济发展方式的主攻方向。要改善我国经济结构，懂得需求变化，促进各个地区的协调持续发展，农村与城市发展皆为重点。在金融泡沫膨胀的经济时代，实体经济是最能带动整体经济发展的。推动新兴的知识型创造型企业的发展，以及对于普通的传统制造业进行转型升级，支持中小企业的发展，尤其是小微企業这一部分。如今的开放经济下，要依旧坚持改革开放，加快走出去的步伐，吸收和借鉴外国优秀的经济文明成果。预防和化解各类危机，促进经济更快优质发展。

【参考文献】

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[2]李峥伊.中小企业融资风险研究[J].合作经济与科技，2019（01）：61-64.

[3]马晓宁.中小企业融资思考[J].合作经济与科技，2019（01）：70-71.

[4]龚勤艳.中小企业融资困境及对策分析[J].行政事业资产与财务，2018（24）：29-30.

作者简介：赵孝爱（1998—），女，汉族，宁夏银川人，江苏大学本科在读，金融学方向。