电子商业汇票的发展现状、问题及建议

杨蕊菲

[摘要] 电子商业汇票的推广，对于提高支付结算效率、减少票据风险具有积极作用，自电子商业汇票系统上线以来，新余市电子商业汇票业务呈平稳增长态势，但是电子商业汇票的推广工作仍然面临着系统操作复杂、银行和企业双方业务办理主动性不强等突出问题，因此文章认为，只有从加强系统建设、加大宣传引导力度等方面入手，才能有效推动电票业务的进一步发展。

[关键词] 电子票据;商业汇票;推广

[DOI]1013939/jcnkizgsc201832044

自《中国人民银行南昌中心支行转发关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》（南银发〔2016〕168号）实施以来，人民银行新余市中支指导辖内各金融机构采取加强宣传培训、出台惠企政策、搭建银企交流平台、提升企业制度等措施积极推进全市电子商业汇票（以下简称“电票”）业务发展，全市电票业务稳步增长。然而，相比较于之前做的电票推广预期，电票推广的实际情况并不是很乐观，仍然存在差距，经过综合分析研判，系统操作复杂、银企双方业务办理主动性有待加强等都是电票推广开来需要面临的难题。

1新余市电票业务发展现状

在人民银行新余市中支的大力推动下，2018年来新余市电票业务一直呈增长趋势，2017年共办理电子商业汇票承兑业务量共计6353亿元，同比增长244倍;电子商业汇票贴现业务量896亿元，同比增长373倍;电子商业汇票转贴现业务量9455亿元，同比增长444倍。截至2017年末，新余市已有12家银行机构加入电子商业汇票系统，其中4家银行机构均开通了跨行承兑和跨行贴现业务。

综合分析，以企业客户为主的大量社会客户已经开始享受到电票的使用所带来的安全性、便捷性和高效性。从整体着眼，电票使用群体仍不占多数，究其原因是电票作为一种新生电子支付手段，从媒介到操作方式都与传统支付手段有着明显的差别，这需要企业客户有足够的勇气、耐心去一步步接触和适应。现阶段新余市电票业务量占票据业务总量比重偏低，且个别金融机构电票业务发展呈现不均衡的态势，电票业务仍处于起步阶段。

2电票业务推广存在的突出问题

尽管电票较纸票而言具有较多优点，比如能够打破流通与结算壁垒，能够成为流动性贷款的有效替代品，降低了与实物相关的票据风险和结算成本，也是业务办理渠道多样化的体现，近年来我市电票业务也一直呈增长趋势，然而总体上电票业务的推广并不理想，主要存在以下几方面的问题。

21电票系统操作复杂

电子商业汇票受限于整体系统结构，电票业务的办理必须借助于网上银行这一渠道，而电票业务与一般的网上支付等网上银行产品相比，办理环节较多，操作存在一定的难度，因此客户是否能够顺利地适应电票业务办理，取决于客户端电票系统操作便捷与否，网上银行操作指引设计合理与否，问题提示准确与否。在电票实务中，由于各行网银界面的设计差别较大，如果没有直观易懂的电票业务操作指引，客户在自己摸索操作过程中，出现操作失误或者不会操作是在所难免的。

22银企双方业务办理主动性不强

银行电票系统由软件技术开发人员直接接入现有的业务体系，而前台的业务操作人员仅仅局限于对某个流程、环节的机械式操作，并没有做到对整个电票业务流程的深入了解和全流程操作，再加上银行对此项业务的培训力度不到位，导致银行经办人员无法向客户解释业务处理的基本常识和疑难问题解决办法，阻碍了电票业务的推广应用;另外，受传统习惯思维的影响，企业对电票的安全性还存在一定的顾虑，认为电票没有实物形态，难以进行直观的账面核对，并没有通过实践操作来深入了解电票业务的优点，每个企业客户的财务会计能力参差不齐，因此，银企双方办理电票业务的主动性均较弱。

23部分银行业金融机构基础设施不到位

银行业金融机构内部的软件、硬件设施的支持是电票系统能够得以推广的必备条件，因此考虑到各家银行的基础设施配备问题，进一步的调查研究发现，有些银行业金融机构的基础设施建设跟不上现代化信息技术发展的要求、电子系统功能缺失严重，尤其是一些地方法人金融机构电票签发和贴现业务暂不能办理，无法实现电票业务的流通和线上清算，导致电票系统的优点未真正展示在公众面前，或多或少影响了全辖电票业务的发展。

3关于发展电子商业汇票业务的建议

31优化电票系统受理环境

银行业金融机构应及时与当地人民银行分支机构进行对接，在完善便于办理电票业务的各项配套设施和基础设施的同时需要尽快解决本行网上银行系统的升级换代以做到与时俱进，同时需要利用人民银行运行的跨行清算

平台和电票系统，以帮助实现加速资金流转及电票跨行流通等功能。商业银行应将电票系统更加便利化、人性化，尽快实现电票系统覆盖全商业银行系统，实行统一、规范的操作流程建立，在确保安全的基础上，应将电票的出票流程做减法，可连续完成登記申请、提示承兑、提示收票等操作步骤，同等条件优先受理电票的贴现或转贴现业务。

32增强培训力度与社会认知度

人民银行在进行辖内管理时，应及时发现问题，整理问题，建立定期通报机制，此外为了方便业务的顺利进行，人民银行应整理汇总电票系统使用过程中的各类问题，将其制定成常见问题的业务解疑手册作为定期培训学习的内容，及时下发至辖内各商业银行。一方面，银行业金融机构应加强对电票业务经办人员的培训力度，并可通过上门推广、一对一教学等多样化方式拓宽宣传途径，建立重点企业推广制度，鼓励核心企业带头使用电票，树立示范典型，以点带面，并以此带动上下游企业使用电票;另一方面，银行业金融机构可利用网站、微信公众号等现代化电子宣传渠道重点宣传电票业务的资金安全性、企业融资便利性等优势，提升电票业务的社会认知度。此外，人民银行应通过官方网站等途径公布开通电票业务的机构网点、业务咨询电话、业务申办条件等信息，方便客户查阅办理，促进中小企业承兑的电票流通。

33提高从业人员专业素养

针对企业和商业银行从业人员专业素养参差不齐的情况，银行业金融机构应进行针对性专业化的不定期培训，使企业财务人员和银行业务人员学习并主动践行相关规章制度，一方面，帮助企业财务人员熟练掌握电票系统的操作技能，提高银行业务人员的专业素养;另一方面，人民银行需完善相关文件和制度，培养商业银行的全局观，在权衡现实利益和未来利益的时候能够眼光长远，在流动性调节和风险管理中发挥电票的作用，构建更有利于电子票据业务开展的电子商务法律环境。

34加强风险防范，强化监督机制

人民银行应建立电票系统的应急预案，严格落实电票系统接口方面的管理，以此保障系统的安全运行，防范系统风险。各银行业金融机构可根据内控管理制度和电票业务的实际发展情况，及时修改和完善电票考核管理制度，在确保安全运行网上银行方面，各商业银行应及时更新网上银行相关软件以及行内系统，及时完善规范电票业务的具体实施流程，加强防范木马等病毒对软件和系统造成的威胁和挑战，建立健全行内系统和网上银行安全防范的长效机制，在此基础上通过管理制度规范并强化电票业务处理流程，以达到防范票据风险的目的。

参考文献：

[1] 陈立金银行票据产品培训 [M]北京：中国金融出版社，2011

[2] 肖小和，汪办兴中国电子商业汇票发展的现状、问题与对策 [J].金融论坛，2011（5）：48-50

[3] 中国人民银行中国人民银行关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知 [EB/OL].（2016-08-27）.http：//wwwsyblxhorgcn/ndjsp？id=611.