农村商业银行信用风险管理研究

文/邵俊凤，南京大学

1 引言

当前，我国经济发展正在不断进行改革，经济发展进入了新时期，互联网金融、经济全球化、市场化经济等的出现，使得我国金融市场变得更加开放，但同时也使得我国金融市场变得更加复杂。面对当前经济发展形势，我国农村合作金融机构也在进行改革，农村商业银行发展规模不断扩大，总资产规模持续增加，对我国经济发展起到了巨大的促进作用。但是由于市场形势愈发复杂，而农村金融机构的业务品种相对单一，存贷款业务占据重要位置，这就导致农村商业银行的风险抵抗能力较差，同时加上农村商业银行管理水平相比较其他大型金融机构能力较弱，所以其风险管理水平也较低。农村商业银行要想持续发展下去，必须加强信用风险管理，加大对贷款业务的监督。

2 信用风险与信用风险管理

2.1 信用风险

信用是指授信人与被受信人逐渐的关于债务关系的约定，如果受信人无法按照约定偿还授信人，那么授信人就会面临信用风险。银行的信用风险是指银行与客户发生的借贷交易，银行是授信人而客户是受信人，二者都为金融活动的主要参与者，双方都有需要承担的责任，他们所面对的风险问题也来至于不同的层面。银行作为授信人面对的风险与其发行的债券有关，而客户面对的风险问题来至于与银行进行的金融和信用交易当中，由于客户本身原因而导致其无法完成与银行的交易，这是便会出现信用风险，而信用风险的出现可能会导致银行的资产价值受到损失。信用风险的出现是不确定性的，影响其出现的因素有许多，它包括银行自身的信用风险、贷款信用风险、投资信用风险等多种，信用风险是客观存在的，具有不确定性和传递性。

2.2 信用风险管理

信用风险管理是指银行通过科学的方法对银行信用风险进行管理，通过合理的措施来降低和规避信用中存在的风险因素，进而减少银行在经济上的损失，提升银行管理质量和信用资产质量。在现代商业银行信用风险管理当中，对风险教学度量可以有效的预测和分析风险，从而让银行能够及时进行决策，常用的现代信用风险度量模型有KMV、麦肯锡等模型。这些模型通过多种评估方式，从多个方面对银行交易对象进行分析，以此来提升银行对信用风险的控制能力。当前我国商业银行的信用风险预警机制建立还不够完善，不能对客户的风险进行有效评估，无法实现动态跟踪，信用风险管理效率较低。通过提升信用风险管理，可以让银行的监督能力得到提升，防止信息不对称问题的出现，同时还可以对信用风险的不确定因素进行预估，及时降低或规避风险。

3 农村商业银行信用风险现状

3.1 贷款业务所占比重较高

农村商业银行面对的客户大多是农户、农业组织等，所以其主要收益来至于信贷业务的利息收入，这样的业务较为分散且交易对象的失信率较高，其信贷资产的质量风险性较大。但是在农村商业银行，贷款业务的规模在逐渐增加，信贷业务在银行的比重过高。随着当前国家经济增速放缓，经济体制进行改革，许多农村中小企业或者个体经营者无法面对复杂的经济发展环境而纷纷停产，这使得银行的贷款收益难以收回，农村商业银行的所面临的信用风险也大大提高，这非常不利于农村商业银行的发展。

3.2 信用风险预警体制建设不完善

很多农业银行对于风险的管理已经有了初步的解决计划，但其信用风险的预警机制还有待提高，这种状况就导致了这种信用风险无法在根源上进行解决。首先，其预警的手段比较落后。预警的手段在很大程度上存在着很大的局限性，其使用的范围是一定的，这样就无法对客户的信用、财务状况进行实时的监控，也不能提前对其进行预警和识别。当工作人员意识到的时候一般已经发生，这个时候也不利于在开展各项工作对其进行弥补，这样就会给银行多多少少带来一定的损失，也加重了银行的信用负担。其次，银行信用风险预警的主动性也较差。当前很多农村银行由于比较落后，所以很多服务还只能通过人工来实现，这样的工作模式所产生的效率会非常的低，也会很容易出现差错。银行的信用风险管理部门只是一味的想着去补救而不把重点放在预防上。随着社会的不断发展，单纯去靠人工进行防御已经不科学。再加上信息化的逐渐冲击，人工已经很难完美的对其进行万无一失的分析，这就导致了风险预警只停留在静态而没有做到动态的分析。

3.3 信用人员的整体素质都比较低

大多数农村的商业银行，在管理方面存在着巨大的漏洞，所以从自身入手，也开始去不断的打造专业的团队。而银行工作人员素质较低一般体现在下面几个方面第一点：信用人员的信用风险意识比较薄弱，无法自主的对信用风险进行有效的防范和管理，也无法对其产生的错误进行纠正。第二点：其工作人员文化素质都比较低，这就导致对工作的专业素养较低，在加深工作人员所受的教育程度和接受的思想观念有差别，所以在工作中难免会有问题。第三点：农村银行由于能力有限，所以对员工的培训方面也存在着很多的问题，很多管理者及时知道问题的所在也不知如何去解决。

4 农村商业银行信用风险管理措施

4.1 不断建立和完善一个更科学的信用风险系统

要想为其建立一套完整系统的信用风险预警体系，首先应该从其信息管理方面入手，建立一套科学的信息管理数据库，只有这样才能保证收到的信息更丰富全面，也可以大大增加信用预警的科学性。而对于信息数据库一般可以把它分为两个部分：一级的和二级的：一级主要掌管的是总行，其主要对总行的信息进行收集，并对其业务进行分析。而二级主要掌管的是分行的各个业务，主要是管理客户的相关信息。员工在利用数据库进行工作的时候主要是以客户的信息为基础的，通过对每个客户的信用进行评价和考察来进行相应的信用授予。

4.2 不断加强优秀团队建设

农村商业银行在招聘的时候应该实行专业对口招聘，多搜罗一些与金融专业有关的人才，这样在今后的发展中也会变得更轻松。与此同时，相关的管理者还应该不断去创新风险管理的思维，为农村商业银行培养浓厚的文化底蕴，也为员工的工作提供一个更好的环境。还应该不断去完善对员工的奖罚机制，只有让优秀的人才获得利益最大化，才能将人才流失降到最低。管理者也应该重视到培训的重要性，让新来的员工通过一段时间的培训了解到信用政策和处理流程，以及在实际工作中可能遇到的突发事件和采取的应对措施。这样在工作的过程中也可以使员工的思想得到与时俱进的改变。

5 结束语

我国改革开放以来，在各个方面都得到了飞速的发展。而推动农村经济发展也一直以来是我国迫在眉睫的事情。农村商业银行作为我国经济重要的组成部分，实现其飞跃般的发展对我国经济来说也是迈出了巨大的一步。虽然目前农村商业银行在风险防范方面还存在着巨大的问题。但是我们可以通过充分利用好其他银行成功的经验，为其不断构建出科学、合理的信用防范体系，从而推动我国农村商业银行更好的发展。