农村信用社可持续发展分析

苏文军

（林州市农村信用合作联社，河南林州456550）

我国社会经济的发展趋势，长久以来都侧重于“重工轻农”的二元结构，加重了城乡社会经济不平衡的发展，相较于整个国民经济而言，农村经济的发展出现了严重的滞后。自从建国开始，我国农村金融市场中一个十分重要的组成部分就是农村信用社，它担负着为农村、农业以及农民提供金融方面服务的重要责任。虽然农村信用社在发展与改革的过程中，取得了一定的成绩，但同时也遇到了一些问题，阻碍了农村信用社的进一步发展。这就需要我们找到问题的根本原因，并努力将其解决。

一、农村信用社可持续发展的重要意义

农村信用社在近几年间的改革过程中，出现了一系列内部治理及外部环境的问题，这些问题对农村信用社可持续发展造成了严重的阻碍。这就需要我们在农村信用社可持续发展中，引入企业治理理论及金融共生理论，将这些全新的发展思路与理论支撑提供给农村信用社可持续发展的工作中，从不同的层次与角度对农村信用社的内部治理现状与其共生关系进行深入的分析，以此来找到阻碍农村信用社可持续发展的内部治理问题与外部环境因素，借鉴国内外在内部治理方面及业务发展方面类似的成功经验，为农村信用社可持续发展提供具有针对性的处理建议，以此来有效地推动农村信用社可持续发展。

二、农村信用社可持续发展的现存问题

（一）和其他金融机构之间没有做到互利共赢

虽然农村信用社具有服务三农、扎根农村的先天优势，然而相比于大中型商业银行，农村信用社的劣势非常突出，例如，技术薄弱、规模较小、资本较少以及业务单一等。通过国家政策的不断引导，部分商业银行采取了发展农村金融市场的战略，不断扩大业务范围与业务领域，逐步蚕食了原有的农村信用社市场份额。在创新业务方面，其他商业银行由于具有服务意识强、电子化程度高、技术设备先进以及资金调拨灵活等优点，占据了明显的优势。通常大部分农村信用社会利用自身营销人员多、营业网点多的“先天优势”，使用排他性的处理手段，尽可能守住市场原有份额，然而这种方式往往会增加农村信用社的运营成本，同时还会减少它的发展空间与生存空间。农村金融市场近几年间的竞争愈演愈烈，各金融机构之间均有自身的优势，因此，农村信用社应当积极与其他金融机构进行技术、信息以及资金的合作，以此来拓展公司理财与渠道共享等新业务，切实提高资金利用、人员运营以及网点运营的效率，使自己的竞争能力与生存能力在深化合作中逐步提升。

（二）由于产权不明造成的缺失所有者

农村信用社的产权从法制上讲，应该属于全体社员，然而农村信用社的实际产权却是省级人民政府（地方政府），这就架空了社员所有者的地位。产权制度的不明确，使法人治理结构变得虚化，也就不能保障农村信用社中社员的自身权益。农村信用社股权在现行制度的影响下，呈现出高度单一、分散的局势，加之社员对产权主体意识的缺失，农村信用社就不能同社员的小额股金达成风险共担机制。社员在农村信用社中的角色更像是储户，农村信用社的实际支配权在经营者的手里。与此同时，农村信用社的法人治理结构还不够规范，内部人员与地方政府主导、安排了股权结构。除此之外，农村信用社的服务宗旨与经营方向还受到产权主体错位的影响，使其偏离了“三农”的方向。

（三）缺乏完善的激励约束机制和信息披露机制

内部治理结构要想切实有效，不仅要有完善的权力制衡机构，同时还要有良好的激励约束机制与信息披露机制，这样才可以统一所有者与经营者的目标，使各方的利益实现最大化。信息披露机制在农村信用社中存在普遍缺失的问题，社员甚至从来都看不到信息的公开披露，尽管监管部门要求信息公布，也会由于担心储户与社员从披露的信息中发现资产质量问题导致挤兑、退股等不良事件，而针对性的、小范围内对信息予以公布。没有有效、完善的激励约束机制，权力支配者就很容易出现被利益所驱使的局面，从而造成腐败问题。农村信用社的人员由于高级管理人员的委派而频繁流动，普遍存在着短视问题，经营管理层通常只看到眼前的利益与业绩，开展业务不仅效率低，还存在着较高的经营风险。加之没有科学合理的业绩考核机制及规范的薪酬发放，激励约束机制就很难形成，使农村信用社人员的不良行为得以助长。

三、农村信用社可持续发展的解决建议

（一）同其他金融机构加强合作

农村信用社应该积极地和其他商业银行进行广泛的合作，合作领域可以涵盖管理、技术、资金、信息以及市场等，使自己的优势得以充分发挥，最终达到可持续发展的目的。虽然其他大型商业银行具有信息科技系统强大、员工整体素质高、经营模式规范、资金规模大、风险管理能力强以及经营理念先进等优势，然而在农村地区却普遍存在信息链长、业务人员缺乏、营业网点少以及运营成本高等许多不足，难以提供给“三农”良好的金融服务。在这种情况下，扎根于农村的农村信用社具有本土经营的成本优势及贴近市场的信息优势。在技术、人才以及资金等方面，农村信用社需要其他大型商业银行对它的支持，广泛与其他商业银行进行联合营销、信息共享、贷款审批、信用工程、业务代理以及员工教育等方式的合作，不仅可以弥补其自身在风险管理、人才资源、资金规模、管理模式以及信息技术等方面的缺点，还可以提升自身的服务水平，提供给农村、农户和中小型企业更加优质、高效以及全面的服务，从而实现自身的全面发展。利用农村资金互助社、村镇银行等其他金融组织在营销理念、成本控制以及信息技术方面的优势，开展联保体建设和资信审查建设，提高经营风险控制与营销能力的效果，与保险公司、担保公司积极构建完善的补偿机制与风险分散机制，使经营风险得到有效的控制。

（二）明确产权关系

农村信用社想要解决好长期存在的内部人员控制、产权所有者缺位等问题，就要先明确产权关系。农村信用社在我国长期存在社员所有权被忽视的问题，将社内资产作为公共资产，严重破坏了产权制度，更加无法保障合作制的组织方式。国家应当制定相关的合作制金融法律，通过法律的形式使农村合作社社员的所有权地位更加明确，帮助社员以“主人”的身份投入到农村信用社的管理工作与经营工作中来。

（三）完善信息披露机制和激励制约机制

通过及时、准确、真实以及完整地公开相关信息，不仅可以使农村信用社管理经营工作的透明度提高，还可以使各个相对弱势的、独立分散的社员使用较低的成本行使自己监督管理的权力，从而消除了内部人员管控的问题。对信息的充分披露可以给进行非规范操作经营管理人员一种巨大的震慑力，让经营管理人员的道德风险得到约束，防止发生违法经营与违规经营的现象，同时在透明的经营条件下，尽最大的努力使各方的利益实现最大化。应当对农村信用社现阶段富有行政管理色彩的激励机制进行调整，使行政级别在高级管理层中进行淡化，实施职业经理化，使收入状况与资本充足率、人均利润率以及资产总额等管理经营指标挂钩，根据个人的贡献程度实行期权收入制、年薪制等不同的薪酬模式，将长期激励和短期激励进行有效地结合。废弃以往的薪酬分配制度，让全体员工不再吃“大锅饭”，从而有效地激发出他们对工作的主动性与积极性，尽可能地提升金融服务水平与经营管理质量。与此同时，农村信用社属于智力密集型服务行业，具有很强的专业性，需要专门的技术人员任职，利用对该类员工增加薪酬的方式，用好人才、留住人才，激发他们对农村信用社各项工作的主动性与积极性，从而使从业人员队伍不断优化。

四、总结

农村信用社在整个金融体系中，都占据着非常重要的地位。在世界现阶段经济发展中，将农业作业主体的农村经济占据着举足轻重的地位，在国民经济的每一个领域都有它的影子。因此，想要取得国民经济的进一步发展，就要做到农村信用社的可持续发展。这就需要我们清楚的认识到，现阶段农村信用社可持续发展中存在的问题，并针对这些问题及时采取针对性的解决措施。希望通过对相关方面的探讨，可以对农村信用社可持续发展起到积极地推动作用。

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