基于跨专业融合的电网企业结转项目监测分析

刘当武，郑高峰，秦丹丹，孙 伟，邵珺伟，郭淑敏

(1. 国网安徽省电力有限公司，合肥 230061；2.北京国网信通埃森哲信息技术有限公司，北京 100032)

跨年结转项目是电力企业项目管理相对薄弱的环节，如果上年结转项目拖得时间过长，有可能会形成历史遗留问题。本文基于国网安徽供电公司的数据现状和业务监测需求，从预算总体情况、项目专项、项目类别、地市单位等角度出发，对结转项目的预算完成进度进行统计分析，并从多个角度识别异动发生的规律，从而实现对结转项目预算执行情况的精细监测管理，提升公司管理水平和管理质量。

1 结转项目监测分析

本文分析的结转项目主要为：投资计划已经在2017年以前下达完毕，计划口径已上报完成，但实际尚未执行完毕，仍需要在2017年预算支出的项目。

通过对结转项目预算执行数据统计分析，掌握结转项目的总体情况，发现项目进度停滞不前、结余资金比例较大、入账超预算等问题，查找造成这些问题的原因，计算各因素的具体影响程度，形成分析报告，提出改进意见。

1.1 项目情况分析

统计2017年综合计划结转项目的数量、总投资金额、 预算执行完成情况、上年预算执行完成情况、已完成转资项目数量、按预算进度比例分布情况，分项目类型和所属单位对预算执行进度简要概述。

1.2 预算执行情况分析

(1)使用箱线图法分析各市公司预算情况的均衡程度，通过对比，掌握项目入账集中分布区间，以及各单位预算执行情况偏离程度，识别入账异常值较多的单位。

(2)根据入账进度为0、最后一笔入账操作时间距今超过180天、已转资项目结余资金比例大于50%等监测规则发现项目进度停滞不前、结余资金比例较大、入账超预算等问题。

(3)根据市县公司调研情况，对发现问题进行根因归类，并选取各个监测规则发现的典型问题，进行深度剖析。

2 结转项目监测分析步骤

2.1 数据获取

本次监测对象为公司2017年综合计划中结转项目(不包含固定资产零购项目)，分析数据主要包括台账信息、预算环节执行数据、在建工程余额、物资到货时间共四类数据信息，数据主要来源ERP系统。

2.2 数据关联清洗

各表之间通过项目编号等关键字段进行关联。数据获取后需要对数据质量进行核查，修正错误数据，筛选异常数据。

2.3 数据宽表整合

结转项目数据宽表共两张：一是预算执行情况宽表，二是异动调研宽表。其中，预算执行情况宽表是通过台账信息、预算环节执行数据、在建工程余额、物资到货时间进行关联计算生成；异动调研宽表是基于预算执行情况宽表，根据异动规则筛选异动项目，下达地市由专责填写“异动大类”、“异动细类”、“具体详细说明”、“整改措施”等字段后生成。

2.4 构建监测分析框架

结转项目预算执行监测分析主要包含预算总体情况分析、预算执行进度分析、预算执行偏离度分析、预算执行异动分析。

其中，预算总体情况分析从整体角度展示安徽省电力公司结转项目实际发生情况；预算执行进度分析主要是从项目类别、所属单位层面层层钻取监测，可以明确地看出结转项目预算执行进度统计情况；预算执行偏离度分析着重从入账进度、物资到货时间超期天数的大小变化对结转项目预算执行情况的影响，着重识别预算执行异常发生规律；预算执行异动分析通过对异动项目产生原因进行各种维度展示，从而了解异动的发生情况。

2.5 可视化监测工具开发

根据结转项目监测分析思路，借助可视化软件Tableau，采用穿透分析、关联分析、动态分析等方法，结合交互性强且直观的分析图表，完成页面功能配置及联动分析功能配置，形成结转项目监测分析工具。

3 应用实例

国网安徽供电公司结转至2017年项目共计3 364个，其中，2016年、2015年、2014年和2013年及以前的项目数分别为1 744个、1 529个、53个、38个，占比分别为51.84%、45.45%、1.58%、1.13%。年度结转项目数量分布情况见图1。

图1 年度结转项目数量分布情况

结转项目计划总投资1 575 162万元,截至2017年6月30日，累计入账1 018 562万元，预算执行率为64.66%。1 269个项目已完成转资，占结转项目总数的37.72%；2 095个项目未完成转资，占结转项目总数的62.28%。结转项目总体进展情况见图2。

图2 结转项目总体进展情况

(1)预算执行情况分析。965个项目预算进度大于80%(含已转资),占结转项目总数的28.69%；2 737个项目预算进度大于50%(含已转资),占结转项目总数的81.36%；仍有627个项目预算进度低于50%，占结转项目总数的18.64%。结转项目预算执行进度情况见图3。

图3 结转项目预算执行进度情况

16个市公司结转项目总预算1 041 922万元，预算执行累计完成680 678万元，完成率达65.33%。其中，铜陵、淮北、安庆公司预算总进度相对较快；黄山、阜阳、宣城公司执行进度较慢。结转项目地市执行情况见图4。

图4 结转项目地市执行情况

(2)预算执行偏离度分析。箱线图法是一种用来识别异常值的数据分析方法，用其分析数据的偏离程度较为直观。通过箱线图对各单位项目入账进度进行统计分析发现，16个市公司结转项目预算执行进度主要集中分布在50%～100%的区间内，存在少数项目偏离本单位入账进度合理上限和下限的情况。

从箱线图可以得出以下结论：

蚌埠、黄山、铜陵、整体入账比例分布较为集中，项目预算控制相对较好，执行进度比较一致；

亳州、阜阳、宿州、合肥、宣城、芜湖公司项目预算控制较差，执行进度差异较大。马鞍山、六安公司偏离本单位合理下限的项目较多，反映不少项目预算进度较慢(预算执行偏离度市公司分布见图5)。

图5 预算执行偏离度市公司分布

4 结语

结转项目分析工具可根据业务需求调整监测周期、监测范围及业务规则，相比业务系统分析模块，灵活度高、易用性强，具备一定的可拓展性。

受限于数据来源及获取途径，目前结转项目分析工具只限于线下运行，需定期从相关系统导出数据后才能支撑常态化监测分析，因此需要业务人员花费一定精力。如果后续能够开放业务系统相关权限，实现可视化工具自动获取数据，实时更新工具页面，可以更高效地实现结转项目监测分析。