人民币国际化进程对反洗钱监管的影响

(中国人民银行民乐县支行 甘肃 民乐 734500)

一、引言

改革开放以来，虽然人民币在跨境结算占有一定的比例，但是由于以美元为主导的国际货币体系仍然占据着坚固的地位，使得人民币的国际地位比较低。随着2008年世界金融危机的爆发，美元主导的国际货币体系地位开始动摇，但是我国经济一直保持持续稳定的增长，截止2017年，我国GDP总量为827122亿元，仅次于美国，位居世界第二位，“一带一路”的建设更是为增强人民币国际化地位提供了契机，人民币国际化进程取得重要进展。

人民币国际化是世界货币新体系构建的客观需要和必然结果，但是我国也会因此面临更高层次的金融风险，尤其随着人民币跨境结算规模的不断扩大，在人民币跨境流动中针对人民币的洗钱犯罪行为也不断增多。究其原因，一方面伴随着旅游业的兴起，截止2017年底，入境旅客13948万人次，出境旅客14273万人次，人民币在俄罗斯、朝鲜、韩国、新加坡、印度尼西亚、泰国等国家通过餐饮、零售等现金结算行业成为洗钱活动的新路径。另一方面，人民币国内监管逐渐放松，跨境贸易投资规模逐渐扩大，沪港通试点的启动，RQFII(人民币合格境外投资者)制度的推出，QFII(合格境外机构投资者)、RQFII税收政策的完善都进一步提升了人民币可兑换和自由使用程度，人民币跨境使用范围不断拓展，这些方面取得的进步很可能使得银行、保险公司、证券公司为了取得利益最大化而降低或者不执行反洗钱监管标准。其他方面，国内反洗钱监管薄弱、洗钱成本随着人民币国际化不断减低等因素都使得洗钱行为成为人民币国际化进程中最重要的金融风险之一。

二、人民币国际化的发展状况及反洗钱监管现状

自“一带一路”政策实施以来，人民币国际化进程持续深化。跨境投资方面，截止2017年底，ODI(全年境外直接投资)人民币结算金额为1201亿美元，其中对“一带一路”沿线国家直接投资额144亿美元，发生人民币跨境收付的国家和地区达174个。吸收外商直接投资8776亿元，增长7.6%，其中“一带一路”沿线国家对华直接投资达374亿元；人民币外汇交易方面，截止2017年底，全年本外币货物交易总额达277923万亿元人民币，比上年增长14.2%，本外币直接交易进一步增加；人民币国际合作方面，截止2017年底，中国人民银行与澳大利亚、马来西亚、白俄罗斯、南非、智利、土耳其、阿联酋、吉尔吉斯斯坦等30多个国家和地区的中央银行签署了双边本币互换协议，和20多个国家和地区建立了人民币清算安排，人民币国际合作逐步加深。人民币国际化进程快速发展。

随着人民币国际化进程不断地加深，反洗钱监管也不断巩固和创新。2015年《中华人民共和国反恐怖主义法》的颁布和实施标志着从国家立法层面明确了金融机构和特定非金融机构应当履行的反恐怖融资义务；同时已经能够比较系统的对主要金融机构进行反洗钱评价，可以通过反洗钱专项执法检查、约见谈话、现场走访等方式对金融机构反洗钱履责进行持续的监督和跟踪，不断促进金融机构落实反洗钱义务。截止2017年底人民银行已经对1400多家金融机构和支付机构开展了反洗钱专项执法检查，处罚违规机构160多家，违规从业人员170余人；多部门反洗钱合作程度不断加深，会同公安、国安等部门开展多个专项行动，维护了国家安全，稳定了金融大局；2018年，我国将接受FATF(金融行动特别工作组)反洗钱考核，我国的反洗钱监管将会以此为契机不断强化反恐怖融资工作，提升中国在国际反洗钱事务中的话语权和影响力，提高反洗钱监管水平。

三、人民币国际化对反洗钱监管的影响

(一)人民币跨境投资交易成为洗钱犯罪的“重灾区”。

通过人民币跨境投资洗钱主要有以下几种方式。一是虚拟跨境贸易。跨境人民币收付数据显示，2010年—2016年跨境货物贸易人民币交易额分别为3034亿元、13811亿元、26040亿元、41368亿元、58947亿元、63911亿元、41209亿元，伴随着人民币结算规模的不断扩大，银行和海关无法根据企业提供的单据对贸易真实情况进行判断，因此个别企业利用这个漏洞通过跟境外关联公司签订虚假货物购销合同，对合同中货物的价格、数量进行造假，利用实际货物价格和合同上标注同海关文件价格之间的差异完成资金的跨境流动，实现洗钱犯罪行为。二是跨境投资。2010年—2016年对外直接投资净额分别为688亿美元、746亿美元、878亿美元、1078亿美元、1231亿美元、1457亿美元、1961亿美元，外商直接投资额分别为1088亿美元、1177亿美元、1133亿美元、1187亿美元、1197亿美元、1263亿美元、1260亿美元。同跨境货物贸易相同的是随着对外直接投资和外商直接投资规模的快速扩大，监管措施无法完全生效，境内洗钱犯罪分子通过与境外关联企业签订投资合同，以对外直接投资的名义将资金汇往国外，实际不在境外投资企业，完成洗钱。或者再通过境外关联企业以外商直接投资的形式，再将资金投向国内，完成洗钱。利用以上两种方式进行的洗钱行为由于客户身份识别困难，交易真实性核实困难，交易资金监测困难三大难点，增加了反洗钱监管的难度。

(二)银行人民币跨境结算业务成为反洗钱监管面临的主要问题。

商业银行以追逐利益最大化为目的，在同业竞争日趋激烈的背景下，商业银行为了完成考核指标，放松反洗钱内控制度执行力度，有意识的忽视合规管理，无视甚至协助客户进行人民币跨境洗钱。主要有三种表现形式，一是分拆购汇。为逃避金融机构反洗钱义务大额可疑交易报告监测，洗钱分子将不超过监测资金标准的资金分拆到多个账户，完成跨境洗钱。二是利用银行卡跨境消费套现。犯罪分子将持有的境内银行卡通过假消费、真套现，或者先刷卡、再退货的方式，通过购买奢侈品套取现金。三是银行员工内部参与跨境洗钱。在利益的驱动和业绩考核的压力下，部分银行员工利用职务之便，违规操作业务，不能严格执行反洗钱内控制度，协助、配合犯罪分子洗钱活动，增加了跨境洗钱途径。

(三)香港离岸金融市场是一把“双刃剑”。

在香港建立人民币离岸市场有利于进一步加速人民币国际化进程，但是任何事物都具有两面性，香港人民币离岸市场的建立虽然推动了我国经济金融市场的迅猛发展，但是由于其宽松的监管环境和丰富多彩的金融产品使得香港成为洗钱犯罪的“天堂”，无疑是金融市场的一把“双刃剑”。

香港主要金融产品主要有银行信贷产品(存款、贷款、支票、信用卡、借记卡等)、债券市场产品(国债、各种类型企业债券和公司债券等)、货币市场产品(同业拆借、CD)、外汇市场产品(即期交易、远期交易、NDF等)、保险产品等，丰富多彩的金融产品使得人民币通过香港离岸金融市场以借用金融机构囤积人民币、空壳公司、离岸公司、地下钱庄、信托洗钱、巨额现金走私、股票经纪人交易、人为操控股价、证券发行、购买管理产品、操作控股公司上市等方式完成“离岸洗钱”，增加了反洗钱监管的难度。究其原因，香港离岸金融市场成为洗钱犯罪者的“天堂”除了上述金融产品繁多的原因外，还有以下两点原因，一是离岸金融市场具有严格的保密法律法规和要求。严格的金融保密法保证了非法交易在金融交易环节很难被发现证据，规避了监管了调查，实现了非法资金向合法资金转换的联接。二是监管环境宽松。香港作为离岸金融市场，为了鼓励金融机构的入住和吸引资金，金融监管环境宽松，鼓励了大量洗钱资金通过香港流通。

(四)洗钱犯罪行为逐步向艰边地区渗透。

随着“一带一路”建设成果的不断凸显，我国与沿线国家不断建立贸易合作关系，签署本外币互换协议。中西亚国家历来民族矛盾激烈、毒品犯罪猖獗、种族争端频繁、宗教冲突不断，我国中西部地区由于地域优势为犯罪分子洗钱行为提供了可乘之机，加上我国中西部大部分地区经济发展水平落后、金融基础设施建设落后、反洗钱监管薄弱、人民法律意识不强，使得洗钱犯罪行为不断向艰边地区渗透。犯罪分子利用地下钱庄，通过多个账户复杂的资金转移模糊资金来源，再通过境外账面对冲从而将资金打给客户指定账户，完成洗钱。或者收购大量境内账户，账户所有者特征多为20—30岁之间无业或者从事服务行业、出卖劳力从业者、农民等文化水平较低的人群，通过资金“快进快出”的方式，对每个账户境内汇入反洗钱监测标准以下的资金，在境外迅速取现，完成洗钱。

四、人民币国际化过程中反洗钱监管路径选择

(一)加强金融监管部门对跨境投资交易的监管。一是扩大反洗钱监管范围，将跨境贸易、跨境投资相关客户信息纳入反洗钱监管，强化客户尽职调查，对客户身份基本信息、大额和可疑交易信息进行持续监测。二是明确监管职责和处罚依据，确定监管责任主体，制定独立的跨境洗钱管理办法，细化可疑交易识别标准，加大处罚力度。三是加强跨境资金流动监测分析，与外汇管理部门和国外反洗钱组织建立合作机制，运用云计算、大数据分析等技术对监测数据进行分析和甄别，提高反洗钱监管效率和质量。

(二)建立健全银行反洗钱机制。一是监督银行合规管理，引导商业银行正确处理利益与合规管理之间的关系，提高跨境洗钱行为防范意识。二是反洗钱监管部门健全对银行的反洗钱履职考核，将反洗钱履职情况纳入考核标准，敦促银行重视反洗钱履职。三是银行要建立健全可疑交易监测体系和标准，严格做好客户身份识别、大额和可疑交易报告等工作，及时反映异常交易并及时甄别处理。

(三)全面构建香港人民币离岸市场反洗钱监管体系。一是强化离岸市场内部监管，构建操作性强的反洗钱法律体系，完善信息披露制度，提高政府监管有效性，建立一个公平、公开、公正的离岸金融市场环境，实现离岸金融市场人民币国际化的良性运作。二是建立离岸市场外部监管制度。强化香港离岸市场金融机构反洗钱义务，切实履行反洗钱监管职责，提高香港民众打击洗钱犯罪认同度，鼓励全民参与反洗钱。三是加强与中国大陆的反洗钱合作。首先加强政府反洗钱职能部门合作，完善对话机制，实现信息共享，联合制定反洗钱监管机制。其次完善支付清算机制，及时查补系统漏洞，保证人民币和港币兑换协调。

(四)促进反洗钱工作协调发展。一是加强中西部艰边地区金融基础设施建设，促进金融环境协调发展。二是依托“一带一路”大力发展中西部地区经济，强化金融发展基础。三是增强反洗钱宣传力度，明确反洗钱举报义务，鼓励全面参与反洗钱。四是持续有效对艰边地区金融机构进行针对性反洗钱教育，完善反洗钱知识体系，增加对洗钱犯罪行为的鉴别能力。