基于改进的TOPSIS方法的PPP项目风险分担研究

2018-03-15聂春龙廖光亮

山西建筑 2018年5期

刘鑫聂春龙廖光亮

(1.南华大学土木工程学院，湖南衡阳 421001；2.邵阳职业技术学院，湖南邵阳 422000)

0 引言

PPP(Public-Private Partnership)模式，即政府和社会资本合作，是公共基础设施中的一种项目运作模式。PPP模式引进民营资本与政府进行合作，共同建设公共基础设施。PPP项目在我国的实际运用中也遇到了诸多问题。将PPP项目风险分为政治风险、建造风险、运营风险、市场和收益风险、财经风险、法律风险。这六大风险又在其范围内包括了各自的风险。因此PPP项目运行的关键成功因素备受大家关注,而合理的风险分担则是其中的一个关键成功因素。我们只有对其风险分担模式进行更加详尽的分析，才能让PPP模式更好地为国家建设服务。为规范PPP项目质量，充分发挥示范效应。因此,需要有效的分析PPP项目各参与方的风险分担。目前理论界也有很多研究成果，但大部分均是局限于进行理论分析，未与工程实际相结合。本文是拟解决在风险分担过程中分配不合理的情况，采用改进的TOPSIS法的理论结合和所经历的PPP项目分配结构的比较融合做出的判断。

1 现行PPP模式的主要风险

通过阅读大量文献得出PPP项目风险有：

现面临的政治风险主要有:1)项目国有化，以及项目被取消和被扣押甚至被政府没收。2)有一些项目没有竞争，导致了唯一性。3)国家法律存在一些合法的变更。4)当地政府有可能出现一些不好作为的情况。5)政府存在不支付费用以及一些不可抗力的因素等潜在因素。

建造风险有:1)机器设备不能使用进口先进技术。2)可能存在一些建设公司单方面违约的情况。3)建设费用超出预期。4)项目存在一些工期延期以及质量风险。5)自然环境的破坏。6)考古与历史文物的保护等因素。

运营风险有:1)当地政府出现单方面的违约情况。2)运营方的能力不足以及一些其他不可抗力的因素。3)项目遭遇特殊情况停工太长。4)项目的可行性不足。5)自然环境的破坏。

市场与收益风险有:1)市场对产品需求的把握不精确。2)供应商单方面对于材料以及设备价格的提升。3)政府对于项目的利润和收费的宏观把控。4)产品的供应链突然中断。

金融风险有:1)市场存在通货膨胀的风险。2)能否融资成功。3)银行利率的调整。

法律风险有:1)当前的法律体系尚不完善。2)违反融资合同以及合同有些歧义的风险。3)一些担保机构的单方面违约。

2 相关理论过程

TOPSIS(Technique for Order Preference by Similarity to an Ideal Solution)法是逼近理想解排序法。使其离正理想解的距离最近，离负理想解的距离最远。用来解决PPP项目风险分担过程中的最满意分担方法。将TOPSIS用于PPP项目风险分担的步骤如下：

1)建立一个初判矩阵：假设决策问题有m个方案，每个方案有n个评价指标，有：

2)简历规范化的决策矩阵，为了解决不同指标的不同量纲及其单位的影响，对其进行无量纲化处理。规范化决策矩阵B=(bij)m×n的各个元素公式如下：

a.对于大而优的指标：

b.对于小而优的指标：

3)假设λmax为矩阵最大特征值，n为风险因素的个数，则一致性检验指标CI：

判断矩阵一致性检验公式为CR=CI/RI，RI为一致性随机指标。若CR<0.1则表明具有一致性，矩阵中的各元素即对应各个风险的权重，反之，则需重新调整矩阵中的元素以及权重指标。

4)建立专家打分表来确定政府部门与私营企业对各种风险的承受能力。同时可以组成矩阵：

再通过前面公式规范化处理该矩阵。

5)求出与决策矩阵C对应的正、负理想解。

正理想解：

负理想解：

6)求出与理想解的距离公式如下：

(1)

(2)

7)求各承担方的风险分担的比例为：

(3)

3 实例分析

本文以衡阳高新技术产业开发区新兴金融中心建设项目为例，对其的风险分担分配问题进行研究。由于我国经济的迅猛发展，中产阶级增幅明显，已形成一个强大的金融消费群体。本项目具有良好的市场发展前景，市场风险较小，故项目主要面临的风险金融风险、外部环境风险、技术风险、不可抗力风险、管理风险。以市场风险为例来得以见证模型的有效性(见表1)。