中国甘蔗生产成本结构分析及国际竞争力比较

摘  要：近年来中国甘蔗生产机械化水平不断提升，甘蔗生产成本得以优化和下降，但是与全球其他主要甘蔗生产国相比仍缺乏竞争力。通过对中国和其他主产国的甘蔗生产成本结构分析，中国的土地租金、耕地和收割、施肥和农药占比较高，且与其他主产国的差距较大。本文从生产状况看，中国的甘蔗单位面积产量和含糖量却具有国际竞争力。因此文章通过比较中国甘蔗机械化生产和一般习惯种植在成本结构上发生的变化，确定了甘蔗生产发展机械化种植能够有效地将耕地和收割、施肥和农药、劳动力成本降低，但是土地租金则需要通过改变现有的土地租赁制度，以最终达到提升国际竞争力的效果。

关键词：甘蔗;生产成本;成本结构;竞争优势

中图分类号：S-9                                文献标识码：A                                          DOI：10.11974/nyyjs.20181131069

引言

中国甘蔗种植面积由1997年的131万hm2增加至2016年的152万hm2，年均增长约0.80%;随着农业机械化和现代化的发展，甘蔗产量则由1997年的7889万t增加至2016年的11382万t，年均增长约1.92%，快于种植面积的增长速度。但是，由于中国甘蔗种植机械化程度仍普遍较低，生产成本相比较海外主要甘蔗生产国家仍处于劣势，导致近5a来中国进口食糖的数量飙升，从2010年的177万t增长至2016年的306万t。中国甘蔗产业里的生产单位和加工企业面临严峻的挑战，而质量和产量管理、成本控制、生产加工等环节的重点问题突破，实现甘蔗生产单位增收并降低制糖成本，将能够解决中国甘蔗产业供给侧结构性矛盾的重要方向[1]。本文通过分析中国的甘蔗生产成本结构，并结合海外其他主要甘蔗生产国家的成本结构对比，为中国甘蔗生产成本控制提供可行的参考意见。

1     中国甘蔗生产成本结构分析

甘蔗生产的成本结构分析是指各个成本要素在甘蔗种植全过程中所占总成本的比例，通过分析各个成本要素在总成本中的比重，以找寻成本控制的弱点或是突破点。然后分析其中原因，探寻对策，以达到优化成本控制的最终目的。

甘蔗生产的成本结构主要分为3大要素，分别是土地、劳动力、其他相关生产资料投入的费用，如图1所示。其中，其他相关生产资料包括了种苗、肥料、农药、相关机械设备的使用等要素[1]。中国的甘蔗主要种植地区为广东省、广西壮族自治区、云南省等地区，土壤性质以红壤、赤红壤、砖红壤为主，雨量充足适合开展甘蔗种植。从农业生产单位的结構看，中国的甘蔗生产单位目前仍然是以个体农户为主。除了个体农户，近年来越来越多的农业公司进入糖业，通过将农户分散的农地以租赁形式进行承包经营，开展规模化和现代化的甘蔗种植[2-3]。

在甘蔗生产成本的各要素中，土地产生的费用由经营方式决定。个体农户自主开展甘蔗种植不会产生土地费用，但农业生产企业以承包经营模式向农户租用农地则会产生土地租金，每单位农地的租金由土壤条件、灌溉条件、实际地形地貌、地理位置等因素决定，价格区间在7500～16500元/hm2。另外，个体农户的种植规模较小、机械化程度不高、总成本难以控制，所以成本优势并不明显。劳动力成本方面，则取决于生产者的机械化程度，机械化程度越高则劳动成本越低，但不会为零，因为在高度机械化甘蔗种植过程中仍需要高技术的工人进行操作和管理。其他相关生产资料投入产生的费用，则根据实际生产过程中周围环境等因素的不同而存在差异[1]。

从长期田野调查和跟踪观察获取的数据如表1所示，中国的甘蔗生产总成本约为38340元/hm2。其中，地租为10800元/hm2，占比高达28.1%;耕地和收割产生的费用分别为2475元/hm2和9000元/hm2，二者共占总比29.9%;施肥产生的费用为6840元/hm2，占比17.8%;用工成本6750元/hm2，占比17.6%;种苗采购为1500元/hm2，占比3.9%;农药支出仅为975元/hm2，占比2.5%。综上，中国的甘蔗生产成本中，地租占比最高但很难进行优化，而耕地、收割、施肥、劳动力产生的费用目前占比较高，但这些生产要素都能够在农业生产机械化发展下得以优化和降低。因此，中国的甘蔗生产成本结构可通过发展农业机械化来进一步优化。

2    全球主要蔗糖生产国甘蔗生产成本和竞争力比较

巴西、印度、中国、泰国是全球甘蔗种植面积最大的国家，美国和澳大利亚的甘蔗种植面积也比较大且机械化程度较高[4]。项目研究通过收集政府和专业机构的报告以获得全球各主要甘蔗产国的生产状况，具体内容见表2;并结合各国的甘蔗生产成本统计，进行比较以找寻中国与其他甘蔗主产国家之间存在的成本控制差距。

农地租金方面，除中国以外的其他主要甘蔗生产国的土地成本占比很低甚至可忽略不计，其原因是巴西、美国、澳大利亚等国家国土面积广阔且适合开展农业生产的土地资源丰富，因此土地成本很低;亚洲的印度和泰国则因为大面积的农地产权集中于少部分的个人或属于国家资产，因此开展规模化种植产生的土地成本也相对很低。唯有中国的农地租金最高，且单独地租一项产生的费用接近其他主产国家的总成本，使得中国的生产成本国际竞争力被压缩。

劳动力成本方面，在机械化程度较高的美国和澳大利亚因平均劳动力成本较高，所以即使机械化取代了大量传统劳动力也无法将劳动力成本降至最低;巴西、印度、泰国的农业劳动力成本相对低廉，所以劳动力成本优势得以体现;中国的用工成本最高，其原因是机械化程度仍有待提升并且近几年农业劳动力成本持续上升所导致。

在其他相关生产资料投入的费用方面，中国甘蔗种植生产消耗的肥料、农药、耕地及收割成本相比较其他国家要高。其中，仅肥料和农药产生的成本就达到了7815元/hm2，接近巴西、澳大利亚、印度、泰国等国家的甘蔗生产总成本。这其中原因是因为种植基地的土壤环境决定了实际的施肥量，而以印度为例，印度甘蔗耕地以冲积土为主，土壤有机质、磷、钾含量较高，所以氮肥消耗120～150kg/hm2，氮肥4.3元/kg，计516～645元;磷肥消耗30～45kg/hm2，磷肥5.0元/kg，计150～225元;钾肥消耗75～90kg/hm2，钾肥5.0元/kg，计375～450元;施肥开支仅为1041～1320元/hm2。其他国家的土壤肥力与中国的相比较更适合甘蔗种植，因此施肥成本更低。另外，中国的耕地及收割成本约为11475元/hm2，是印度的4.7倍、澳大利亚的3.5倍、泰国的3.1倍、巴西的2.7倍、美国的2.2倍。其他相关生产资料中的这4个要素是地租之外的能够将中国甘蔗种植生产成本与海外国家甘蔗种植生产成本拉开差距的主要原因之一，而农业机械化生产是短期内缩短该差距的有效途径之一，农业现代化则是从长期来看能够进一步提升中国甘蔗产业国际竞争力的正确发展方向。

从生产状况看，单位面积平均产量、蔗糖含量、每吨原料蔗的生产成本是判断甘蔗生产竞争力的主要因素。其中，单位面积平均产量在67.5t/hm2以上、蔗糖含量不低于12%、成本越低则竞争优势越明显[1][4]。

据2016年数据统计，中国的甘蔗种植单位面积平均产量为74.55t/hm2，蔗糖含量为13.66%，这2项数据都具有竞争优势。但是每吨原料蔗的生产成本约为365～400元/t，较其他甘蔗主产国家要高，所以竞争优势并不明显。巴西的甘蔗种植面积和产量均为全球最高，并且蔗糖含量均达到15%，这得利于该国农地的自然条件适合开展甘蔗種植[5]。此外，巴西还是世界第2大乙醇生产国，因此能够进一步提升甘蔗制糖后的副产品价值，使该国甘蔗生产整体优势明显。印度作为全球第2大甘蔗种植和生产加工国家，在甘蔗生产成本控制方面与巴西一样达到较低水平，但因农业技术发展限制以及当地自然天气等诸多原因影响，单位面积产量仅为55.51t/hm2，含糖量更是只有10.8%，因此竞争优势并不明显[6]。泰国的甘蔗种植面积、总产量、单位面积平均产量与中国接近，而该国近年来大力引进节水灌溉技术和设备，因此解决了很多因降雨量偏高导致洪水内涝对甘蔗种植造成的影响;并且，该国甘蔗生产成本较中国更低，因此具有一定的竞争优势[7]。美国和澳大利亚作为农业发达国家，农业机械化程度较高，成本控制较好;美澳2国的种植面积虽不及其他主产国面积大，但是单位面积平均产量均在90t/hm2以上，澳大利亚更是达到91.20t/hm2，优势非常明显。另外，美澳2国的甘蔗蔗糖含量均超过了12%，也具备较强竞争力[8][9]。

现阶段中国的甘蔗的产量和品质虽具有一定的国际竞争力，但是受限于土地成本较高、农业机械化程度偏低、劳动力成本上升等原因的影响，甘蔗生产成本缺乏竞争优势，当务之急是提升产量和品质的同时要进一步优化成本结构，降低生产成本。

3     中国甘蔗机械化生产的成本控制和增效示范效果

为解决现阶段我国甘蔗生产成本高、效益低的关键问题，国家发展与改革委员会和农业部印发了《糖料蔗主产区生产发展规划（2015—2020年）》，糖业发展已上升至国家战略。广西作为中国重要的甘蔗主产区之一，自治区党委、政府出台了《广西糖业“二次创业”总体方案（2015—2020年）》，大力推进33.33万hm2的“双高”糖料基地建设，其中“双高”指甘蔗产量高和含糖量高。通过补贴基地建设项目，带动地方甘蔗种植单位推进农业机械化和现代化种植管理。在广西区内“双高”基地进行调研得到数据如表3所示，甘蔗机械化生产相比较周边习惯种植成本降低30.4%。其中，耕地费用和机械化收割费用降低至习惯种植的50%且效果明显。施肥和农药的相关费也明显下降。从经济效益分析，甘蔗种植生产应用机械化，不仅能够明显的降低生产成本，更能够实现深耕深松以利于甘蔗根系生长和宿根期，宿根达到6～7a。并且机械化种植可将每公顷平均产量约67t提升至90t以上，增产增效效果显著。

根据表1和表3数据比较，中国甘蔗开展农业机械化生产，能够缩小与海外其他主要甘蔗生产国家之间的成本差距，但是成本控制方面的竞争优势仍不明显。综合分析其主要原因有以下2点：地租费用较高。国内蔗农以个体经营为主，但面临发展机械化的初期投资成本过高等问题，因而导致生产效率无法提升;蔗农转而将土地通过集体租赁等方式转交由专业农业生产企业进行统一管理和生产运作，但固定的土地租金对于承包企业将是不可避免且无法调控的障碍，且该问题最终成为甘蔗生产成本居高不下的主要原因之一;施肥和农药产生的费用仍偏高，这是因为开展机械化种植很难在短期内改善土壤物理性状。节水灌溉设备在短期内降低了农药和化肥施用期间的蒸发率，并产生了降成本的经济效益。从长期来看，逐渐降低的施肥量和农药量将能够减缓农业生产对土壤和周边环境的影响，从而使得农业生态环境实现健康的可持续发展[10]。所以，施肥和农药产生的费用只有在未来持续开展机械化种植的情况下才会有继续降低的可能。

4     降低甘蔗生产成本和提高国际竞争力的主要措施及建议

4.1     改变现有的农村土地租赁制度

现有的农村土地租赁制度下，农业生产企业以承包经营的形式将农户们分散的农田集中进行生产管理，其产生的土地租金不会因为农业规模化、机械化、现代化的发展而发生改变。因此，现有的农村土地租赁制度需要进行改革。农村土地以股份制形式参与到规模化、机械化、现代化的农业生产活动中将是一种可行的改革办法，让农民手中的土地变身成为农业生产单位承包经营后的股份，这样既可以降低农业生产单位承包土地的成本，又能报账拥有土地资源的农民获得实实在在的收入。

4.2     规模化经营和现代化管理

甘蔗生产与其他的农产品生产一样，需要通过规模化经营来提高生产效率，从而有效解决小规模生产种植面临的机械化程度低和农作物质量管理缺乏有效途径等问题。地方政府通过政策扶持和资金补贴等方式引导社会资本有计划地进入甘蔗产业开展机械化规模化的生产种植，应用科学育种选种、节水灌溉、机械化耕作收割等方式开展生产种植，在确保甘蔗平均产量提升和含糖量高的前提下进一步控制生产成本，进一步拉近与世界其他国家之间的成本差距，最终使得甘蔗产业的国际竞争力提升。

4.3     共享经济模式下的甘蔗生产全程机械化

开展农业机械化生产种植的初期投资成本巨大，而产生的收益需要待中长期的运营才能够显现出来，因此使得很多农户和中小型农业生产企业在实际农业生产工作中无法有效地推进机械化生产。现今的中国在互联网信息技术领域的发展已相当先进，而由互联网技术创造的共享经济在中国国内较多的行业领域开始被应用。共享经济下的农业机械化生产将较为昂贵的农业生产机械不再单一被采购商使用，而是可以根据生产需求由蔗农或甘蔗生产者向设备提供者寻求短期的租赁使用，以降低蔗农和甘蔗生产者的使用成本。该模式的开发需要政府引导资金从设备采购、网络信息平台架构、入驻企业审核等多方面同时入手，以确保共享经济能够为农业机械化起到降成本增效率的重要作用。

参考文献

[1]谭宏伟.甘蔗施肥管理[M].北京：中国农业出版社出版，2009.

[2]谭宏伟，周柳强，谢如林，等.红壤区不同施肥处理对蔗区土壤酸化及甘蔗产量的影响[J].热带作物学报，2014，35（7）：1290-1295.

[3]李杨瑞，杨丽涛.20世纪90年代以来我国甘蔗产业和科技的新发展[J].西南农业学报，2009，22（5）：1469-1476.

[4]USDA.Crop Production [EB/OL].https：//www.usda.gov/nass/PUBS/TODAYRPT/crop1116.pdf.2016.

[5]USDA.Brazil Sugar Annual 2017 [EB/OL].https：//gain.fas.usda.gov/Recent%20GAIN%20Publications/Sugar%20Annual_Sao%20Paulo%20ATO_Brazil_4-19-2017.pdf.2017.

[6]USDA.India Sugar Annual 2016 [EB/OL].https：//gain.fas.usda.gov/Recent%20GAIN%20Publications/Sugar%20Annual_New%20Delhi_India_4-26-2016.pdf.2016.

[7] USDA.Thailand Sugar Annual 2016 [EB/OL].https：//gain.fas.usda.gov/Recent%20GAIN%20Publications/Sugar%20Annual_Bangkok_Thailand_4-12-2016.pdf.2016.

[8] USDA.Australia Sugar Annual 2016 [EB/OL].https：//gain.fas.usda.gov/Recent%20GAIN%20Publications/Sugar%20Annual_Canberra_Australia_4-22-2016.pdf.2016.

[9] Taylor RD.2016 Outlook of the U.S.and World Sugar Markets，2016-2025[J/OL].https：//ageconsearch.umn.edu/bitstream/242089/2/sugar%202016R.pdf.2016.

[10]譚宏伟，周柳强，谭俊杰，等.甘蔗节水灌溉及高效施肥关键技术参数研究[J].南方农业学报，2016，47（5）：638-643.