小额信贷企业信用风险产生原因及对策分析

唐 端，吴保烁

（南华大学a.经济管理学院；b.机械工程学院，湖南衡阳421001）

随着我国经济的高速发展和金融体系的不断完善与创新，金融机构数量的增多和规模的发展，社会资金流动的需求量日益增加。但是，银行信贷体系的程序繁琐、审批时间长、需担保和抵押等不足已经难以满足社会对流动资金的快速需求。因而，小额贷款公司顺势而生，对金融行业，乃至社会经济发展起着举足轻重的作用。自1994年试点到2013年转型升级，我国的小额贷款公司的发展越来越正规化，小额贷款公司已经顺应了社会的发展潮流，发展前景和空间非常广阔。

图1 2011-2016我国小额贷款公司资金规模

由上图可知，小额贷款公司贷款业务满足了社会的资金需求，加速资金的流动和周转，活跃市场，在一定程度上促进社会经济的发展。从2013年以后，小贷行业增长规模明显放缓。从贷款余额的数据显示，近年的贷款余额（贷款余额指至某一节点日期为止，借款人尚未偿还放款人的贷款总额）逐年上升，说明我国小额贷款公司在回款管理上有明显的缺陷。为了控制因贷款余额过多，导致的坏账损失，我国小额贷款公司应完善信用风险管理体系，及时收回款项。

图2 2011-2016我国小额贷款公司贷款余额

一、信用风险管理的概念

信用风险又称违约风险，主要是指借款者逾期不还，造成出借人等相关联系人贷款坏账，资金损失。即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。

信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用额度的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。

二、小额信贷企业信用风险的产生原因

（一）从资金的流动过程看风险成因

整个信用风险的形成一直是随着贷款资金的流动过程形成的。资金从出借人借出时就开始存在信用风险，资金在市场流动时，受各种金融、自然、政治等环境因素所影响而导致借款人难以还款或者无法还款而增加了资金的信用风险。最后，还要看借款人个人是否在相应的还款时间内具备相应的还款能力和是否有强烈的还款意愿、高尚的个人品德等。只有当资金如期地还清，信用风险才得以消除。从下图可以直观的看出，资金的流动方向所涉及到的四个方面，分别是出借方、借款方、社会环境、服务平台。

图3 贷款资金流动方向图

在分析信用风险时，由于出借方是承担信用风险的最大主体，不是造成风险的主要一方，所以暂时不分析。

（二）风险具体成因分析

1.借款方

借款人作为信用风险的终端主体，信用风险可以从借款方产生也可以在借款方消除。造成借款人产生信用风险的原因大体可以分为两点：还款能力的风险（客观因素）、还款意愿的风险（主观因素）。

2.服务平台

服务平台是作为出借方与借款方之间的中介，收取平台服务费，也就说出借方通过这一平台把钱借给借款人，在整个信用风险过程中起着协调和控制的作用。平台的相应措施对信用风险的控制起着比较大的作用。服务平台产生的风险主要涉及到人员素质、经营状况和信用风险监管制度三个方面。

3.环境因素

环境因素对信用风险有着影响的作用，环境对借款方经营有利、或者对贷款方收款有利都会降低信用风险。所以环境因素也主要从借款方和贷款方两个方面分析：从贷款方来看，造成信用风险增加的原因主要是：征信系统不完善，没有建立相应的抵押、担保机制；征信系统覆盖范围有限；公司缺乏专业的信用审核评定人才和科学的风险评估技术，易引发一系列的误差，最终引发借款方的道德风险问题。从借款方来看，造成信用风险增加的原因比较多，而且对于不同的借款主体，所受环境的影响也不一样。

三、小额信贷企业信用风险管理的对策

（一）小额信贷企业的外部角度

1.国家层面

应该要加强法制建设与道德教育，并加强社会信用体系的建设。

第一，加强法制建设，主要从两个方面入手：一是完善信用风险的相关法律法规。我国首先就要结合我国小额贷款企业的特点制定出符合实际条件、有利于规划和促进小额贷款公司发展的风险管理制度，同时，国家相关的部门还要从战略和计划上加强引导。二是采取措施，对信用风险进行全方位、多领域进行监控。在完善法律体系的基础上，建立系统的信用风险管理体制，统一规范金融市场环境，加强对小额贷款公司以及借款人的监督管理力度。

第二，道德教育是社会信用体系建设的重要手段之一。首先，联合教育机构、金融机构、小额贷款公司，要求他们必须贯彻诚信的道德观念；其次，制定出相应的奖惩制度。对于严重的信用不良记录要给予一定的处罚。

第三，加强信用体系的建设。加强信用体系的建设主要是从“完善”和“联合”两个方面进行入手。完善，国家完善相关的法律是基础，还要对不同地域、不同小额贷款公司管理的相关信用体系进行针对性的完善。联合，即联合所有的小额信贷公司、其他金融机构，将风险评级系统和某些管理类信息进行共享，公开透明供社会查询。并且，加强整个金融行业与个人信用信息的联系与合作，所有的个人信用记录都可以通过纳入征信系统进行查询，并对个人造成一定影响。

2.金融行业层面

金融行业加强信用风险管理是一个主要的突破点。

第一，鼓励和引导金融机构牢固树立诚信经营的理念，禁止弄虚作假的现象，金融行业要营造一种诚信的经营环境，这是加强金融诚信体系建设的重要保障。

第二，金融行业应该积极采取全方位、深层次的风险管理措施。充分利用和联合金融行业的合作伙伴，对内达成统一的风险控制战线，加强不同机构之间的风险管理沟通交流，形成资源共享，对客户的信用记录统一纳入征信系统，确保能对不良的信用记录进行实时监控，实现各个机构之间相互监督，合作共赢。

（二）小额信贷企业的内部角度

1.加强对工作人员的管理

第一，在贷前管理中，主要涉及到的工作人员包括三大类，即销售人员、人力资源管理人员以及客服人员。

从销售人员来看：一是定期进行合规的培训。强调违规操作的后果以及应承担的责任，实施一系列的奖惩措施。二是实施员工控股的管理模式。股权激励可以提高员工的主人翁意识和团队精神。三是在申请借款之前，销售人员与自己的客户是最熟悉的，所以应跟客户维持好关系，并进行适当的贷前调查，从而减少信用风险的发生。

从人力资源管理者来看：一是合理的调整薪酬。适当的提高底薪，有利于减少违规操作的产生。二是实施奖惩措施。如业绩高的人员且其名下客户无虚假情况的，应进行物质与精神上的奖励，如免税和晋升等。

从客服人员来看：一是加强对客服人员的培训。二是客服人员应积极的履行自己的工作职责，和销售人员保持适当的距离。

第二，在贷中管理中，主要涉及到的事项或人员主要是：企业内部的风控体系、信审人员。

从风控体系来看：一是不断改进决策树的作用，避免借款系统的漏洞，而误判或者遗漏某些资质好的客户。公司也应该大力挖掘这方面的人才并不断地进行改进与升级。二是充分发挥大数据库的作用，实现各部门数据共享，从而给信审人员审核提供有用的客观依据。

从信审人员来看：自身应该正确对待自己的工作，加强自己的金融知识与业务能力；进一步完善客户资质打分体系。

第三，在贷后管理中，主要涉及到的工作人员主要是两大类，即销售人员及催收人员。

从销售人员来看：在还款日前，不仅要短信提示，也需要电话提醒，并告知不及时还款，可能引发的后果。在还款日如果还是没有还上，那应该及时去联系该客户，并采取相应措施催促客户及时还款。

从催收人员来看：一是应明确自己的职责，尽自己最大的努力去收回账款。二是具备必要的法律知识，从道德与法律，从情与理的角度去劝说。如果借款人没有及时还款，应施加压力，强调应负的法律责任与刑事责任，督促提示还款。

2.公司制度的改良

第一，二次贷款。如果客户因还款能力的原因暂时性不能还款，公司应鼓励客户来我公司申请二次借款，对于客户来说，借款的金额还是没变，但还款的期限延长了，给客户无形中减轻了及时还款的压力。

第二，循环贷。循环贷是针对那些在公司借过款且还款记录良好的客户提供的反复贷款的过程。由于，在额度以及费率方面有所优惠，所以公司应该明确规定循环贷客户能享受哪些优惠条件，从侧面鼓励客户及时还款以及所带来的好处。

第三，流程制度透明化。申请与审批流程的透明化是让客户了解并理解公司的制度，只有客户充分的了解公司制度，避免因信息不对称而造成的误会；还要加大公司内部员工的管理，减少权钱交易的行为，防止“灯下黑”；有利于社会大众对公司的监督，树立良好的企业形象，提高客户的信任度。

本文主要从贷款资金流动所涉及到的三方，即借款方、社会环境、服务平台，来分析小额信贷企业信用风险存在的原因。考虑到个人因素具有极大的不确定性和复杂性，本文主要从外部和内部两个角度给出信用风险管理的对策。外部方面主要涉及到国家层面的法制建设、道德教育、信用体系建设，行业层面的行业环境创造、行业内部的资源共享、实时监控。内部方面主要是基于贷款前中后的工作职责对人员进行管理，同时，要着重对于二次还贷、循环贷、申请与审批流程等相关制度进行改良。

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