商业银行金融风险类型和防范对策

林之岚

摘 要：内部管理不理想、有章不循、违规操作、人为失误等一系列原因都属于商业银行操作风险。另外，由于制度上疏于管理、道德风险、内部人作案等也常常引起操作风险。文章主要分析了商业银行金融风险类型和防范对策，旨在为工作人员提供参考。

关键词：商业银行；金融风险；防范对策

前言

商业银行在业务以及管理中受到不确定因素的影响称之为商业银行风险。通常情况下，承担风险的商业银行资产、收入以及信誉等都比较大。同时，盈利也会受到一定的风险，现代商业银行实际上变为涵盖所有的金融百货公司，所以，其所从事的货币信用多种业务中，将会面对众多的风险。

1.商业银行风险类型

1.1信用风险

形成风险最为主要的因素是商业银行本身矛盾以及弊端。近阶段，我国商业银行最主要的弊端有银行自我管束激励政策不完善、对资产损失管理上权责不分、缺少刚性指标管束，针对货代的对象调查以及论证依据不充足；银行人力资源配置机制功能不健全，没有有效发挥行政化人事配置占主要的位置；针对贷款对象的信用、市场信息以及经济模式分析模糊；项目评估质量低，违反信贷评估操作程序以及准则详细的事件经常发生；根据相关协议要求，银行需具备充足的资金和贷款备用金，但在我国银行中，较少达到此标准。

加上我国没有健全的信贷资产风险预警机制，导致可化解且预防的信用风险加大，造成银行信用风险。借款企业效益低下与违规行为是商业银行信用风险形成的最主要因素。由于我国体制改革与经济运行等矛盾的逐渐凸显，有些国有企业经营风险一部分转嫁到银行，有些较为困难企业拥有的贷款数额较大且没有能力偿还，不得不继续贷款维持生产经营，进而导致资金恶性循环，有些企业在合并、重组以及破产中和政府达成共识，从局部利益出发，运用金蝉脱壳等方式，逃离银行债务，增加了商业银行风险。另外，各级别的政府直接干预资金配置功能，银行资金配置功能常常受到行政干预与约束，逐渐发生投资效益低、资金欠缺、贷款流向错误，造成银行风险加大。

1.2流动性风险

当前我国商业银行流动风险主要体现在，一些银行根据拆人资金与占用联行汇差来超负荷经营，缺少调节以及转换风险的能力；一些企业违背了国家信贷管理规定，缺少对应的法律保护措施，导致高度风险与贷款赖账的事情频繁发生；有些商业银行违背了中央银行相关规定，采用拆人资金加大信贷投放，由于受到拆人资金的管束以及贷款期限不对称，到期不能归还，逐渐变为债务链；负债的不平稳又需要银行具有充足的流动资金。

1.3操作风险

受到传统银行体制的影响，员工对于现代银行的经营与调控理念缺少认识，一些人员未能正确理解发展好管理之间的关系，有时也会将管理和业务发展对立起来，使得管理工作较弱。在各个方面缺少沟通和牵制，在组织体系方面，机构职能边界不清晰且责权不明确，在制度建设上，缺少激励管束机制，造成内部控制制度不健全且力度欠缺，功能不能得到有效的发挥。

2.商业银行防范对策

2.1组建完善的操作风险防范体系

首先，商业银行基层网点需建立在各职能部门以及岗位之间，并形成监督体制，达到相互约束的互动体系，有效展示事后监督岗位，银行主管需定期实施换位检查。其次，需形成对规章制度有检查、落实以及反馈的良性循环机制，增强员工自我约束力以及自我控制能力。最后，坚持制度与流程的严肃性。将风险预防多方位、多方面的融入到各个岗位与步骤中，有效展示业务部门能动性，预防由于操作不规范导致的差错。

2.2有效运用现有人力资源，组建全方位操作风险监督体系

商业银行属于独立且可自行操作的部分，有效发挥内审部分，并对内审部门实施事前、事中以及事后全过程的审计原则，对存在的问题与薄弱环节实施跟踪检查。努力将审计关口向前移动[1]。同時审计部门需挣脱商业银行内部控制，有效扭转现行局面。最后，针对重要岗位与敏感员工需实施八小时之外的监管，最最终形成银行内部管理、再监督以及外部监督等多方面操作风险监督体系。

2.3增强思想道德教育，实施奖罚分明机制

首先需增强员工业务技能培训，提升操作人员业务能力、法律意识以及制度观念和道德水平，减小由于人为原因造成对政策、制度以及法律不了解导致的操作风险。在日常管理中需积极提倡有力的风险控制文化，使得银行内部控制分析变为每位员工平时的目标。与此同时，需积极引入激励政策，针对全年安全不出错的员工实施奖励，对工作失误，导致损失发生的员工需予以重罚，在一定程度上调整员工积极性，将操作风险控制到最低。

2.4组建经营和内部双控制体制

首先需增强内部控制建设，从内部管理入手，达到环环相扣的内部制度。其次，组建管理规范的内控体制，来管束人员。最后，防范于未然，当发现苗头，需立即采取有效措施化解风险，同时，增强员工自觉性，有效控制金融风险。

结束语

综上所述，当银行金融机构在根据法律惩戒犯罪人员时，不能放松对其余有关责任人的处罚，需重点追究内控制过程中失职责任。同时高度注重违规行为，需从小处出发，大处着眼，时刻保持警惕心理，将隐患解决在萌芽状态下，达到内部控制防线。

参考文献：

[1]闫娜.浅析防范商业银行碳金融风险对策及其建议[J].华北金融，2011（09）：19-21.