关于新形势下养老保障问题的思考

郑媛媛

[摘要]我们在尚未开启职业生涯之前就应该关注退休财务问题。为什么？两个原因。其一，当我们退休时，肯定会有某项社会（政府）政策向我们提供一定的退休收入，以此保障我们的最低生活标准。无论作为这类项目的参与者还是普通公民，我们都应该对相关事宜有所了解。其二，为了退休后能过上自己想过的生活，我们需要把收入的相当大一部分用于储蓄和投资。因此对于退休财务问题，我们了解得越多越好。

[关键词]新形势 社会养老保险 措施

自1889年德国建立世界上第一个由政府组织的强制性养老保险以来，至今已有100多年历史。在中国，现代养老保险制度是50年代逐渐建立起来的。

一、新形势下大范畴确定缴费制

截至2013年末，中国公共养老制度的参与人数己超过8亿，养老保险的总支出约占GDP的3.47%。养老保险方面基本实现全民覆盖，包含了四大保险支柱：城镇职工基本养老保险、机关事业单位人员养老保险、城镇居民养老保险和新型农村社会养老保险。建立健全养老缴费和收益之间联系紧密，确保提高个人账户透明度高。需要缴费制通过保险精算得到一个相对稳定的缴费标准筹集养老金，并存入劳动者的个人账户。

二、社会保障退休计划

一般来说，社会保障计划的意图并不在于充分地为每个人提供相对稳定的生活水平，而是为那些处于收入水平底层、希望能获得额外退休收入来源的人们提供一张“安全网”。

由于缺乏大量的实质存款及投资，社会保障退休计划面临资金不足问题的严峻考验。对经济增长率、失业率、通胀率等宏观经济学变量的不准确假设容易给政府造成压力，迫使其消减对此类养老计划的资金支持，由此损害计划受益人的利益。

许多人认为人们应该延长工作年龄。这会大大减轻社会养老计划及个人储蓄方面的压力。人们每多工作一年，其缴纳的工资税就会增加，所需的退休收入总额则会减少。迄今为止，大多数国家的公民仍然按照原退休年龄甚至提前退休。但在未来，许多人可能迫于经济压力而不得不從其增加的寿命中至少拿出一部分时间用于工作挣钱。

即使你能推迟退休而且你的确这么做了，你肯定仍将需要自力更生地积攒大量收入以维持退休后的生活。如果你想在六十来岁退休的话，这笔存款需要达到很大的数额。

三、新形势下退休储蓄及投资

在养老保障的美丽新世界里，你很有可能要对储蓄量、收入投资方法及退休后资金的使用等问题作出决定。如果你够幸运的话，你的雇主会在这方面给你提供培训、咨询、规划工具及专业管理，同时还包括一系列精心挑选的投资工具，例如基金、股票型基金、保险产品以及预先组合好的多资产策略。所以，目前形势下我们自己要有计划把工作时期的收入转移到退休时期。而要实现这一目标，个人应该作出明智的储蓄和投资决定，这一点正变得日益重要。

四、新形势下关注养老保险问题

（1）养老保障重任因由政府、社会和个人等多方共同承担。商业保险作为社会承担的重要组成部分，还存在着较大的不完善。个人部分因缺乏良好的投资理财环境，个人保障存在贫富差距大。目前主要依赖政府养老保障，存在严重发展不平衡。

（2）由于在当前形势下，私营企业发展，带来人员短时间跨省市、跨地区流动，往往造成养老保险的中断，势必要完善保险续缴的连惯性一致性。应采取多种方式，确保第二次续保必须建立在第一次基础上，强调个人保险的完整性。

综上所说，中国养老保险制度正在日益完善，实现养儿防老向制度养老、社会养老转变。但随着老龄化趋势加剧，养老保障工作还将面临很多非常复杂的问题，等待我们去解决。