商业银行加强逾期贷款管理的策略分析

马红 中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行

商业银行加强逾期贷款管理的策略分析

马红 中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行

逾期贷款是当前对信贷资产质量进行监测的一个重要指标，逾期贷款会对商业银行造成很大的负面影响，带来经济和声誉上的损失。但是逾期贷款的原因是多方面的，这需要对逾期贷款的成因进行分析，以此作为依据来制定有效解决的策略，从而提升信贷资产的质量。

商业银行 逾期贷款 策略

逾期贷款就是借款人没有按照相关合同规定的期限及金额向发放贷款的银行归还本金以及借贷的利息，使得贷款超出了约定的期限。相关的数据表明，我国当前的商业银行不良贷款额的数量持续增长[1]。造成这种现象的原因是多方面的，如经济发展的转型方式、宏观经济增长的速度渐缓等，但是银行自身也存在一定的问题，内部的风险管理体系不全等也是造成逾期贷款的重要原因。这就需要找出相关的策略来加强管理，从而提升商业银行信贷资产的质量。

一、逾期贷款的成因以及分类

逾期贷款，从表明行为来看，就是借款人没有按照约定来归还商业银行发布的贷款。从法律角度来说，借款人逾期贷款当然是违法行为，应当根据相关的法律条例对其进行处罚，包括加收罚息等。但是在实际的商业银行管理中，由于贷款逾期的原因不同，所以可以进行分类：技术性逾期、管理型逾期、能力型逾期。技术性逾期是指，借款人当前有充足的资金能够偿还贷款，但是由于银行的业务系统还款的账户出现问题或者是其他的一些原因，这会导致逾期，这个责任主要在于银行自身。而管理性的逾期是指借款人有还款的能力，但是银行的管理存在问题，而借款人也没有尽到义务，使得还款的账户没有能够及时还款，使得还款日账户的余额不足而导致逾期[2]。而能力性的逾期就是借款人的资金比较紧张，还款的能力出现了问题，无法支付足够的资金来进行还款导致的逾期。

二、加强逾期贷款管理的重要意义

根据相关的规定，贷款的逾期时间不能够超过90天，否则将会将风险的分类划分成不良。同时，对于年度内出现逾期现象三次以上的信贷用户，审计师将会部分的贷款调整为不良。而从商业银行信贷的管理实务上来看，逾期的贷款经常是不良贷款暴露的主要来源，同样也是监测信贷资产质量的重要指标。据相关的统计表明，商业银行逾期贷款向不良贷款的转变大约在5成以上。从长来说，稳健的信贷体系、优秀的客户、均衡的行业、有效的贷后管理都是银行保证资产质量稳定的基础。而从眼前来说，对逾期贷款的管理进行加强，是提升资产质量管理的重要途径。商业银行限制了逾期贷款的滋生，就能够降低不良贷款的比例，能够保证银行的信贷资产质量。

三、商业银行加强逾期贷款管理的策略

（一）各负其责 协调运作

信贷的经营部和业务经办机构主要是负责逾期贷款管理的责任，具体的工作是对授信用户贷后进行检查、预催、逾期催收、落实风险化解等。而风险管理部门则是要对到期债项提示、逾期债项提示等工作进行负责，对于风险化解的处置方案参与拟定，对方案的落实情况进行监督。授信部门则主要是负责对风险化解处置方案进行落实，对于符合条件的借新还旧和款项的期限调整要进行审批。各个部门之间要协调进行运作，密切的配合。

（二）分类施策

对于不同类型的逾期，要采取不同的做法。对于技术性的逾期来说，要对系统的功能进行改进，从而提升系统的稳定性，最大限度地杜绝技术性逾期的发生。而对于管理性的逾期来说，客户的经理要对预催收的相关规定进行落实，提前地客户进行督促，避免出现管理性的逾期。能力性的逾期来说，就要对客户的资产运行进行深入的分析，对风险的应对要差别化的进行对待。

（三）对客户进行全面的了解

从本质上来说，全量授信客户的资产质量波动对于商业银行的逾期贷款运行起到主导的作用，但是银行的客户存量是比较固定的，能够可操作的空间比较少。而客户的还款能力不是固定的，具有一定的弹性，还款意愿与信贷的管理力度等具有密切的联系[3]。银行开业充分的发挥出信贷管理的主观能动性，对贷后的管理要有效，对客户进行充分和全面的了解，降低发生风险的概率。

（四）严格问责

在当前宏观经济发展的背景下，企业的经营状况以及盈利能力的可改善的余地比较有效。银行对于信贷资产的质量管控形势比较严峻，在这种大环境下，信贷的管理一定要严格，通过严格问责的方式来对管理的责任进行落实。当客户具备还款能力时，只是由于信贷的管理人员在管理中的工作没有到位，从而导致贷款逾期的，要对相关人员的责任进行深度的追究。信贷人员如果表面上履行了相关的贷后管理的规定，但是没有落到实处，尽职的程度不足，也应该承担相应的责任。大面积出现逾期时、大额授信客户出现逾期时，要实行责任收贷，让相关人员进行专职的收贷工作。

三、结束语

随着经济的不断发展，货币在市场的流通速度不断加快，这使得很多企业和个人都需要进行信贷来缓解经济周转紧张的窘境。这使得近年来，商业银行的崛起和发展的速度比较快。但是当前逾期贷款的现象比较普遍并且持续的在上升，造成这种现象的原因是多方面的，需要根据逾期的不同类型来采取不同的措施来对这种现象进行管理。对于技术性的逾期贷款要对银行的系统进行维护，而如果是管理性的逾期贷款，要落实责任制，能力性的逾期贷款就要对客户进行全面的了解和掌控。这样才能够提升商业银行信贷资产的质量。

[1]熊辉兵.浅谈商业银行逾期贷款的内部管理措施[J].商,2016,(29):1.

[2]陈志招.经济周期对我国城市商业银行信用风险的影响研究[D].西南财经大学,2016.

[3]张雪净.商业银行信贷管理的大数据应用分析[J].经营者,2016,30(3)：157-158.