基于利益相关者分析的村镇银行社会责任践行路径

乔力

(太平人寿保险有限公司 河南分公司，河南 郑州 450046)

基于利益相关者分析的村镇银行社会责任践行路径

乔力

(太平人寿保险有限公司 河南分公司，河南 郑州 450046)

“三农”是我国国民经济的基础。作为服务“三农”的金融机构，村镇银行担负着重要的社会责任。笔者按照“利益相关者”理论分析村镇银行的社会责任，提出秉承高效廉洁理念、完善内部治理结构、创新经营服务模式、强化风险防控机制等对策建议。

村镇银行；利益相关者；社会责任

目前我国已进入全面建成小康社会的攻坚时期，最艰巨、最繁重的任务在农村。“三农”问题是全面建设小康社会进程中的难点和关键问题，解决“三农”问题需要发展健康、繁荣、稳定的农村金融市场。而村镇银行是我国金融市场体系的重要组成部分，在维护农村金融秩序、方便县域居民生活、繁荣农村经济、促进社会主义新农村建设中发挥了重要作用。村镇银行的设立旨在为当地“三农” 提供资金融通服务，体现了金融企业的社会责任。以村镇银行发展的现状和特点为出发点，探讨村镇银行践行社会责任的路径，对发展农村普惠金融、促进村镇银行健康发展具有重要意义。

一、村镇银行发展的状况透视

村镇银行是经中国银监会及其派出机构依法批准，由境内外金融机构、非金融机构企业法人、境内民间资本出资，一家符合监管条件、管理规范、经营效益好的商业银行总行发起，在县以下农村区域设立的农村法人金融机构，主要为“三农”经济发展和农村小微企业提供金融服务。据中国银监会公布的资料显示，截至2016年6月末，全国共组建村镇银行1 412家，遍布全国31个省市，覆盖全国65.9%的县市，总资产10 810亿元[1]。村镇银行以践行普惠金融政策和“惠农、惠小、惠民”为宗旨，坚持“服务三农、服务中小、服务城乡居民”的市场定位和增加农村县域金融服务供给，满足农村广大中小企业和农户金融需要的目标，促进了农村普惠金融建设和县域经济的发展，在为农村中小企业和“三农”发展，促进社会主义新农村建设中发挥了积极作用。

目前，村镇银行面向“三农”、扎根农村，具有成立时间短、资金资产规模小、社会认知度和信任度低、服务额度小且分散等缺点。村镇银行经营范围定位于农村金融市场，服务对象范围仅限于银行所在县域的农村中小微企业、养殖大户、家庭农场、个体工商户和农村创业人员，服务区域和服务对象都有一定的局限性。村镇银行起步晚、设备手段落后、网点较少、高素质人才短缺、经营理念陈旧、存贷资金不足、经营管理水平低、信用风险较大、盈利能力不高等问题，这就决定了村镇银行在履行社会责任时具有其特殊性和局限性。

二、村镇银行的社会责任分析

企业和社会之间相互依赖，共生发展，是企业可持续发展的必然选择[2]。美国管理学家弗里曼指出，企业发展离不开利益相关主体的投入参与。利益相关主体包括企业的股东、债权人、雇员、消费者、供应商等交易伙伴，也包括政府部门、本地居民、本地社区、媒体等相关团体；企业经营者追求的是利益相关者的整体利益，而不仅仅是某些主体的利益[3]25。企业管理者要为实现各利益相关者利益要求而进行经营管理。作为金融企业，村镇银行不仅追求自身利润最大化，而且要综合平衡银行、员工、“三农”客户的经济利益，承担起相应的法律道德责任。

(一)村镇银行要担当起企业和社会经济利益的法律道德责任

2006年1月实施的《公司法》规定，企业要承担国家法律、法规规定的相应法律责任和符合时代需要的社会道德责任。作为金融企业，村镇银行在发展壮大过程中追求利润最大化，担负着对自身、员工经济利益的法律责任，同时也要兼顾金融企业经济收益和社会福利的适度均衡，不能仅仅简单地把追求自身经济利润最大化作为金融企业发展的唯一目标。同时，作为专门服务“三农”的金融企业，要承担起“支农、惠农、富农”的责任，维护农村金融秩序，发展农业生产[4]。

(二)村镇银行要担当起尊重和保护中小微企业主和农户合法利益的法律道德责任

按照《商业银行法》，村镇银行作为金融企业，要担当起尊重和保护中小微企业主和农户等客户合法利益的法律道德责任，兼顾利益相关者的经济责任，把村镇银行管理者和员工、企业和社会、政府和出资人等利益相关者对各自经济收益最大化的追求作为企业发展的目标。

(三)村镇银行要承担促进农村社会和谐法律道德责任

根据中国银监会颁发的《关于调整放宽地区银行业金融机构准入政策，更好地支持社会主义新农村建设的若干意见》和《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行作为专门服务“三农”的金融企业，要承担诸如安全生产、支持社会慈善事业和农村公益事业、繁荣农村文化、促进农村社会和谐等方面的法律道德责任。

三、村镇银行践行社会责任路径构想

(一)确定利益相关主体

村镇银行的设立和发展依存于多个相关利益主体政策支持、人财物投入或参与，是一个相互合作的过程，其利益相关者是中央和地方政府、各级银监会、发起法人(国有商业银行、股份制银行、地方区域性银行、外资银行)、民间资本、农村中小微企业、农业合作组织、个体工商户、农户等，这些利益相关者以不同的方式与村镇银行金融企业发生业务关联。对于村镇银行来说，存款客户为村镇银行投入货币资本，是其资金主要来源；贷款客户则是其主要利润来源；员工和管理者投入不可或缺的体力和智力资本；政府和监管部门为主体的公共机构为维护安全稳定的运营环境、社会秩序和良好的自然环境等提供政策、人力、财力支持。村镇银行和人力资本融合，能创造出满足“三农”多元化需要的产品，履行村镇银行在经济、社会方面的法律道德责任。村镇银行追求的利益是利益相关者各方利益，实现利益相关主体利益多赢，追求经济、社会多方面的综合利益。

(二)秉承高效廉洁理念

村镇银行因农而生，因农而立，因农而发，根在农村，本在农业。要秉承“立足三农、服务微小”的服务理念，坚持“支农支小”的市场定位，把个体工商户、小微企业、农户作为服务主体，结合县域经济特色，围绕小微金融、小贷金融、产业链金融和小区金融，实行一行一策，一企一策，量身定制金融服务产品，打造“小而精、小而优、小而强”的金融精品，推出各类贷款品种，提高服务质量，服务到家，满足不同涉农主体和小微企业的金融需求。突出“短、平、快”特点，缩短管理链条，减少审批环节，简化贷款流程，提高放贷效率， 解决“三农”客户“融资难”“融资贵”等问题。实施阳光贷款，提高公开透明度，坚持信贷业务建档、营销、受理、调查、评级、授信、审批、房贷等各个环节的阳光操作，打造公开透明、规范高效、廉洁办贷的“惠农支小”绿色通道。

(三)完善内部治理结构

完善村镇银行股权结构，盘活社会资本，优化资金配置，实现村镇银行股权结构股东多元化，资本本地化，股份分散化。一些资金雄厚的乡镇企业、民营企业参与村镇银行经营运作，扩大融资渠道，有利于法人机构正常运行。完善法人治理结构，提高村镇银行管理水平，健全董事会运作架构，明确议事规则和决策程序，科学确立董事会与经营管理层的职责和权限，强化管理层内部相互监督机制[5]。合理布局网点，拓宽服务范围，弥补乡镇金融发展的空白点，增加便民服务网点。采取扁平式的治理结构，健全、规范科学的绩效考核奖惩和严格的岗位责任制度，保障充实的人员配备，使员工各司其职，各尽其责。实施村镇银行全员精准培训工程，提高村镇银行各类人员管理水平和业务能力，提高村镇银行金融服务的科技手段。

(四)创新信贷经营模式

村镇银行贴近“三农”，下沉服务重心，依靠本地特色，发挥县域本土优势，发展普惠金融，实施涉农优惠政策，针对当地“三农”发展对资金的需求，主动送贷上门、送产品上门、提升服务质量、缩短融资链条，引导农户和小微企业的客户信贷需求，满足农村发展差异化多层次需求，扩大县域村镇银行服务半径，加大支农、支小服务力度，改善农村经济和社会发展的信贷融资环境。不断创新融资信贷模式，采用股权投资、债权投资等多种融资方式，设计符合当地实际的小额信贷产品，将传统的金融产品拆分成更具地方特色的针对性产品。针对小额信贷需求“小、散、频、急”的特点，量身定制个性化小微金融产品，开发多种务实的诸如农业订单贷款、农户联保贷款、林权抵押贷款、家庭农场贷款、农户一日贷、小微企业一周贷、乐农贷等一系列符合市场需要、操作性强、办理便捷的“支农支小”信贷金融产品，实行集中审批、集中签字，提升金融服务水平。推行“减费让利”措施，实行“零收费”服务，免除客户贷款抵押评估和登记费、账户管理费、短信费、异地取款手续费、汇款手续费、网银转账费、手机银行转账费等费用。探索利用互联网+技术，研发客户信用信息的采集模式，搭建P2P信息平台，使金融行业有关信用信息与信用体系建设有效对接，实现征信共享一体化[6]97。实现村镇银行网点的“卡、网、点、圈”相融合，增强客户黏度，推进精准扶贫，发展普惠金融。

(五)强化风险防控机制

建立信用风险管理，提高信贷资产质量。完善贷款信用评级制度，建立农户、涉农小微企业、个体工商户电子信用档案，健全信贷风险管理信息指标系统，完善科学的资信打分和信用积分制度，建立金融系统信息共享机制。按照内控优先、制度先行原则，完善融资信贷业务管理办法和操作细则，实现“一业务一制度，一制度一流程”精细化管理。加强贷款全程流程管理，建立客户授信调查、授信审查、授信审批、授信后管理的标准化流程，规范贷款风险评估、审批流程和贷后跟踪工作，建立信贷绩效考核制。加强流动性风险管理，合理制定存贷比过渡期规划，实施流动性指标识别、分析、检测和控制，建立村镇银行流动性风险应急预案，实施风险测试预警机制。加强操作风险管理，强化风险管控，按照“流程设置—风险点排查—管控措施—流程完善”路径完善信贷操作流程。建立完善涉农担保体系，建立信贷担保制度，建立“村镇银行—信贷员—贷款户—担保人”的四级主体信贷风险管控网络。建立公开透明的不动产抵押登记和交易制度。完善内部审计体系，采取一般审计和专项审计等多种审计方式强化审计监督。建立岗位分类管理责任制，强化管理责任和信贷责任追究制。建立政府管理部门、股东、农户多主体公开参与，经济利润、社会服务多方面指标体系，问卷调查、资料核实多手段考核机制，加强村镇银行履行社会责任绩效考核，提高村镇银行社会服务的效益。

村镇银行在追求自身经济利润的同时，也要对客户、农村社会等利益相关者承担相应的社会责任。村镇银行只有秉承高效廉洁的服务理念，完善内部治理结构，依法经营，不断创新信贷经营模式，强化风险防控机制，才能实现自身和客户的经济效益和社会效益的双赢，维护农村金融秩序，繁荣农村经济，保持自身持续健康发展。

[1] 徐绍峰.《中国村镇银行发展报告2016》透露了什么？[N].金融时报，2016-12-22(09).

[2] 钱瑜.企业社会责任和企业绩效的典型相关分析[J].企业研究，2013(3):79-82.

[3] 弗里曼,哈里森,威克斯,等.利益相关者理论：现状与展望[M]. 盛亚,李靖华,王节祥,等，译.北京: 知识产权出版社，2013.

[4] 王学忠.村镇银行社会责任的内在冲突与协调[J].河北工业大学学报，2009(5):54-56.

[5] 蒋玉敏.村镇银行风险管理现状、问题与对策[J].货币银行,2011(5):45-46.

[6] 刘金章,孙可娜.现代金融理论与实务[M].北京:清华大学出版社,北京交通大学出版社,2003.

(责任编辑：蔡洪涛)

Practice Path of Rural Bank’s Social Responsibility Based on Stakeholder Analysis

QIAO Li

(Henan Branch, Tai Ping Life Insurance Company, Zhengzhou 450046, China)

Rural areas, agriculture and farmers are the foundation of national economy. Functioning as financial institution that serves the rural areas, agriculture and farmers, rural banks endure important social responsibility. Based on stakeholder theory, this paper analyzes the social responsibility of village banks during the era of development, and comes up with ideas such as inheriting high efficiency and strict integrity, formulating governance structure, innovating operation and service models, and strengthening risk management methods.

rural banks; the stakeholders; social responsibility

2016-12-26

乔力(1991—)，男，河南郑州人，太平人寿保险有限公司河南分公司企划师，美国普渡大学金融硕士，研究方向为金融管理。

F832.35

A

1008—4444(2017)02—0045—03