完善法律法规和政策体系推动土地承包经营权抵押贷款

2016-11-19朱继元

吉林农业·下半月 2016年4期

摘要：目前，国家正在通过土地确权、流转，盘活耕地资源，推进土地规模集约经营，加快现代农业和城镇化发展进程。随着土地确权的启动，耕地的可变现资产属性充分显现。各地在探索、推进承包土地经营权抵押贷款方面取得明显成效的同时，也遇到了一些问题和障碍，制约了农村承包土地经营权抵押贷款业务的开展。

关键词：农村土地承包经营权抵押贷款；试行；问题；建议

中图分类号： D922.32 文献标识码： A DOI编号： 10.14025/j.cnki.jlny.2016.08.031

1当前农村土地承包经营权抵押贷款试行过程中存在的问题

1.1 现行法律法规建设滞后

土地承包经营权抵押贷款本身与现行法律存在冲突。虽然《农村土地承包法》允许土地承包经营权通过转包、出租、互换、转让等方式进行流转，但对于其抵押问题，《担保法》和《物权法》都是明令禁止的。由于农村土地缺乏融资载体功能，耕地承包权、集体土地使用权、宅基地等相关土地权益及其附着物不能设立抵押权，相关的政策仅局限于鼓励试点和试办此类抵质押贷款，对于产生的风险并没有规定给予风险补偿，一旦贷款出现风险诉讼时缺乏政策及法律层面的支持。法律的滞后将导致银行机构需要资产保全时无法得到法律保护，风险较大。

1.2 相关配套机制不完善

一是缺乏高效的抵押登记运行机制。调查显示，土地经营权的抵押和再次转让登记均需要相关村民签字，登记流程较复杂。同时，由于有的地方政府抵押登记部门的顾虑而中断办理抵押登记，致使该项贷款业务流产。二是土地经营权流转渠道不畅。三是缺乏科学合理的价值评估机制。

1.3风险补偿机制有待建立和完善

承包土地经营权融资类业务在银行贷款五分评价体系中属风险权重较高类别，对应的监管评价、考核标准更高。多数地区未设立农村产权抵押融资风险基金，已设立的地区基金作用也发挥有限。

1.4利率定价过高影响长期可持续发展

基于收益覆盖风险的原则，弱势农业的高风险使市场定价较高。

2推进农村土地承包经营权抵押贷款的对策

2.1积极推动相关法律法规的修订，为农村承包土地经营权贷款提供法律依据

明确土地承包经营权抵押范畴。为使农民土地承包权益具体化、法制化，确保现有土地承包关系保持稳定和长久不变，为农村土地金融制度奠定法律保障。一是建议修订、完善相关法律法规和政策。从法律上明确农村土地的担保物权性质，使农村享有土地占有、使用、收益、处理四种权益，允许土地承包经营权用作抵押进行融资。二是完善土地承包经营权登记和承包经营权证书制度。明确土地管理部门职责，规范权证发放和抵押登记环节，对土地承包经营权抵押进行登记管理，通过完善登记公示系统，将抵押登记信息及时全面的向社会公布，维护抵押登记的权威性，对擅自处置已抵押登记经营使用权的，制定相应的惩治措施，真正将土地承包经营权登记和权证书制度落实到农户、落实到地块，提高其公信力，为金融机构实施金融制度和服务产品创新、开办推广抵押贷款业务提供产权基础。

2.2 建立健全相关配套机制

加强土地价值评估、确权登记、交易流转、处置等方面的制度设计，设立专业评估、抵押登记、交易流转和处置机构，明确各环节业务操作流程，为土地经营权抵押贷款畅通渠道、解决后顾之忧。

2.3 建立健全农村产权风险补偿机制

推动建立农村产权抵押贷款风险基金，并明确基金具体使用流程。在没有健全的农村土地登记、评估、交易等配套政策和成熟流转市场的地区，推动政府背景的担保体系建设，并争取政府提供担保费用减免。

2.4加大对土地经营权抵押贷款的政策支持力度

减免金融机构发放农村土地承包经营权抵押贷款利息的营业税；对发放此类贷款的银行机构，可在资本充足率、存款准备金率、风险容忍度等指标监管考核上给予适当特殊考虑。

参考文献

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