国内企业质押监管服务现状与标准化需求分析研究

文/冯颖 林金元 朱培武 林哲文

国内企业质押监管服务现状与标准化需求分析研究

文/冯颖 林金元 朱培武 林哲文

近年来，我国物流领域质押监管业务发展迅速，企业质押监管业务涉及到物流、制造业、金融等方方面面，彼此在业务发展过程中需要进一步磨合。本文从企业质押监管业务的现状和企业质押监管服务标准化需求分析，提出发展建议，以此规范和促进国内企业质押监管服务的发展。

质押监管；物流企业；服务规范；标准化

自中储公司首次在国内开展质押监管业务以来，此项业务迅速发展已取得了较大成果。目前，中国已经有众多单位开展了质押融资业务，质押监管的授信额度不断突破，产品涉及黑色与有色金属、食品、建材、纸张、家电、汽车等各种领域。据不完全统计，目前已有30多家银行、上万家物流公司、数以万计的企业开展这项业务，越来越多的中小企业从中受益。质押监管业务发展迅速且具备广阔的发展前景，但是质押监管业务存在缺陷将成发展瓶颈。虽然质押监管业务近年来已开展得如火如荼，但由于法律法规和标准等的滞后，使其存在的漏洞和弊端不容忽视，例如存在各种类型的风险，业务流程不规范等问题。

1.企业质押监管业务发展现状

1.1质押监管业务发展阶段

根据业务发展需要、主要经营模式和其主次要关系，质押监管业务的发展阶段大致可分为四个阶段：第一阶段（1999～2005年）：仓单质押监管。1999年，全国首例开展的仓单质押业务获得成功。第二阶段（2005～2008年）：质押监管。业务模式包括仓单质押监管和动产质押监管，以后者为主。第三阶段（2008～2010年）：动产监管。主要包括抵押监管、质押监管和贸易监管。第四阶段（2010年至今）：物流金融业务。以物流监管为主逐步替代之前的以动产监管业务为主。上述四个阶段呈现出渐进的包含关系——前一阶段包含于后一阶段，后一阶段以前一阶段为基础，是它的发展与延续［1］。

表1 质押监管常见分类表

1.2质押监管常见分类

结合物流企业在质押监管业务开展中的实际情况，由于分类依据的不同，质押监管业务可分为不同的业务模式［2］，具体见图表1。质押监管的内容及形式因质押监管模式不同而存在一定差别，不同物流企业开展质押监管业务的实际情况也会存在一定的区别。但是，任何模式的质押监管，在物流企业具体应用时，其主要工作内容都包括但不限于：提供质押货物仓储与监管、协助中小企业和银行进行资信评估、提供与评估质物信息、担保和处置质物等。

1.3企业质押监管存在的问题

1.3.1监管体制不完善

质押监管体制的不完善、不成熟，使物流企业在实际业务开展时容易出现问题，导致风险的发生［3］。在对“人”方面，物流企业对监管人员的配置不合理，对监管人员的轮岗、换岗情况等没有作出明确的规定，监管人员若换岗频繁，则会导致其不能充分了解实际监管情况；物流企业组织机构较为陈旧，不能适时调整，可能导致内部主体职权划分不清，信息传递交流不畅，因此操作失误增加。在对“物”方面，物流企业在质物监管期间，对质物的仓储保管、装卸、搬运、运输和出入库工作等缺乏明确的操作流程，对不同质物未建立专项操作制度。对监管体制的规范，即构建质押监管服务标准体系，可以从上述涉及的方面入手。

1.3.2监管人员素质不高

部分监管人员的素质不高，主要表现为：不熟悉监管操作、执行相关制度不到位、管理与协调能力较弱、不能及时预见风险、控制措施做不到位、不能及时并准确地处理异常问题，对质物入库的现场监控工作并不重视，甚至完全凭借客户提供的、未经核实的出入库数据完成报表，由此导致质物短缺、虚假问题突出［3］。除此之外，少数素质恶劣的监管人员还为企业提供假冒的存货证明，以此协助不法企业多头质押或骗贷，或未得银行指令就擅自释放货物出库，导致货物被转移、挪用。

1.3.3业务流程不规范

物流企业与银行之间经常出现业务衔接不畅问题，一方面是因为信息系统不完善导致信息传递不畅，而另一方面则是因为业务流程不规范［3］。一般的物流企业要么还未制定质押监管业务操作流程及规章制度，要么制定的质押监管业务操作流程或规章制度不合理，这都不能有效地保证质物的安全。因此，对业务流程的规范应作为质押监管服务规范的一项内容。

1.3.4风险较多

在质押监管业务中，从业务开展的环节考虑，风险则主要可分为出质人资信风险类、质物选择风险类、监管操作风险类三大类［4］。企业质押监管服务规范的基本内容应致力于降低质押监管风险，解决其现有发展问题。出质人资信风险是指出质人的生产经营能力、信用状况与其货物来源的合法性等方面可能给物流企业带来的风险，包括信用不良带来的出质人信用风险和货物多头质押的货权风险。质物选择风险是指在选择质物时，质物本身理化性质不稳定、质量或价值不容易判断、容易被转移、易贬值且不易变现等方面给物流企业可能带来的风险。监管操作风险是指物流企业在进行质物监管时由于出入库盘点、监管、巡查、抽查等业务管理措施执行不到位，未能及时发现并制止业务差错而造成的风险。

2.企业质押监管服务标准化需求分析

质押监管服务标准化是解决质押监管服务发展问题的重要举措。对质押监管服务进行标准化的规范，有利于规范物流市场，完善服务体系，提升物流服务质量，扩充融资渠道，提高服务能力。

表2 质押监管服务相关标准汇总表

2.1质押监管服务标准化工作现状

截至目前，我国已发布与质押监管服务相关的国家标准、行业标准、地方标准共7项，具体见表2所示。中国物流技术协会、中国仓储协会与中国银行业协会等既是这些标准的组织制定单位，也是标准贯彻实施的组织推动单位。

通过对质押监管服务相关标准的检索，得到两项相关度较高的标准，分别是SB/T 10978～2003《动产质押监管服务规范》［6］和GB/T 31300～2014《担保存货第三方管理规范》［7］。从性质上讲，前者是行业标准；后者是国家标准。从内容上讲，前者主要规定了服务合同、服务要点以及作业要求；后者主要规定了对物流企业的要求、对融资质押（或抵押）三方的管理要求、规范和评价方法等，侧重点不同。从适用范围上讲，前者的适用范围是“动产质押监管”，比“质押监管”范围小；后者的适用范围既包括“质押存货”，也包括“抵押存货”，对“存货”的管理也分为“监管”与“监控”，比“质押监管”范围大得多。

2.2质押监管服务标准化需求

申崇志等［8］认为质押监管标准的制定应该具有前瞻

性，业务战略的制定、标准的规范都应该以客户需求的本

质为出发点。此观点正确，客户需求为导向也反映出质押

监管服务规范的内容还应包括对服务质量的评价。周艾君等［9］认为应该根据质押监管服务发展的现状和趋势制定和实施标准，按照“急用先行”的原则，有选择、分步骤地制定标准，物流企业应建立完善的质押监管服务规范内部标准，规范监管全流程的核心要点。屈波［10］认为质押监管存在的风险使规范化成为作业管理的核心和重中之重，并提出物流金融质押业务的规范化发展思路：主体规范化、业务流程规范化、单证和信息管理规范化、质押监管人员管理规范化、特殊事件处理规范化等。

2.2.1利益相关者需求定义

企业质押监管服务涉及最主要的三个主体分别是出质人、监管人、质权人。质押监管服务中，三个主体各自的利益需求是不同的，每个利益相关者都希望从这项业务中获得最佳效益，但它们所关心的关键问题往往相互矛盾，存在较大差别。以下分别对质押监管服务中各利益相关者的需求做出定义，如表3所示。

表3 质押监管服务中各个利益相关者需求定义

利益相关者1需求：出质人，即中小企业要求质物安全、手续便利、信息披露。中小企业利用完好的货物进行质押融资，首先要求物流企业保证货物在质押期间的安全性，不发生缺失、损坏现象。便利的手续能缩短企业资金周转时间。另外，当物流企业采用高价垄断业务的行为时，中小企业的负担加重，融资成本提高。这样会出现两种情况：部分企业由于过高的融资成本而无利可图，选择退出该业务；部分企业则不惜代价地对高风险项目融入资金，承担投资失利的严重后果。

利益相关者2需求：监管人，即物流企业要求客户资信良好，质物的性质与价值稳定以及监管工作开展便利。出质企业的资信状况是监管企业决定是否合作的重要条件，资信不良的企业容易带来更大的风险。质物性质稳定、不容易变形或变质，则对监管条件和监管员的专业技术条件要求不高，监管难度就小，成本也较低。质物的数量、质量与价值若不容易判定，则会给监管工作带来较大的风险与困难。

利益相关者3需求：质权人，即银行要求中小企业资信良好，业务衔接流畅。同监管人的需求相同，银行要求中小企业需要拥有良好的资信状况，能够对出质人进行全过程、全方位的信用管理，有效预防控制风险。此外，我国的物流企业多数存在信息化程度较低，信息系统不完善，信息技术较为落后的问题，导致银行与物流企业之间的信息传递不及时，造成信息不对称或信息滞后，最终业务衔接不畅。

2.2.2需求分析

围绕质押监管的全过程，各个利益相关者需求的含义包括如下：

质物安全：对从事质押监管工作的监管员的能力、素质、培训、岗位配置等提出要求，能降低人为的安全风险。在企业质押监管服务开展场地配置重要设施设备（如摄像头），能规范管理，防止偷盗行为。对物流企业的法人资质、开展质押监管服务的市场准入资格、人力物力的配备等作出规定，有利于监管工作到位。仓库地势稳定，环境良好，不易发生自然灾害事件，能保证质物安全。

手续便利：质押监管服务的过程中涉及一些合同与协议，对这些文件（如质押监管意向书、质押监管三方协议等）的内容及格式，统一规范，减少了文件拟定的时间，手续的办理更为快捷便利，也利于保管使用。

信息披露：物流企业应将有关质押监管服务合作信息及时告知中小企业，对质押监管服务所用的信息管理系统设计和信息传递技术进行改进创新，保证信息安全与信息对称，提高工作效率，也能使其与中小企业和银行之间的沟通和信息共享更高效。物流企业应将发展重点放在公平交易、信息沟通、改善服务和建立企业形象与文化上。

中小企业资信良好：应对中小企业的信用状况进行评估，对质物数量与价值评估，对质物和结算货款的去向进行跟踪与监控等，对质押监管服务从开始到结束实施风险控制，保证中小企业的资信状况正常。

质物性质与价值稳定：质物数量/质量的计量与数据处理应参照严格的标准。质物的种类选择应慎重，应选择满足适用广泛，价格较稳定，质量不易变质、方便储存等条件的商品。在发生仓库环境突变或质物价值暴跌等突发性安全事件时，应有规定的安全与应急处理方案可以参照。

监管便利：规范质押监管仓库或场区的符号、质物的分类标记，有助于区分复杂多样的仓库及质物类型。规范质押监管服务的流程，可使服务合理有序。对日常的现场监管作业作出规定，可使现场监管作业人员的操作规范化程度提高；对特殊状态下，如首批质物监管、处于风险警戒线附近状态的质押监管、库外或多库监管等的异常监管作业作出规定，能确保监管人员在处理异常状况时有依据、有参照。

业务衔接流畅：统一的合同样式与内容、先进的信息管理系统与信息传递技术、完善的业务操作流程等都是使出质人、监管人、质权人三方在质押监管服务流程中衔接流畅的重要条件。

2.2.3框架设计

提供质押监管服务的组织可以基于《服务业组织标准化工作指南 第2部分：标准体系》（GB/T 24421.2～2009），并结合本组织质押监管服务的运行现状，采用系统工程方法论，从质押监管服务利益相关者需求分析考虑，设计出质押监管服务标准体系框架结构图。标准体系框架结构图包括服务通用基础标准体系、服务保障标准体系和服务提供标准体系。

服务通用基础标准体系在服务标准体系中处于第一层，工作范围内作为其它服务标准的基础，并普遍使用，是具有广泛指导意义的标准，是服务保障标准体系、服务提供标准体系的基础；而服务保障标准体系是服务提供标准体系的保障，是服务组织为支撑服务有效提供而制定的规范性文件，按其内在联系而形成的科学有机整体；服务提供标准体系是标准体系的核心，服务提供标准体系对服务保障标准体系有检验和验证作用，促使服务保障标准体系的完善。标准体系结构图采用层次结构，每个分体系根据不同的属性再划分为若干不同的分支。在实际应用时，质押监管服务标准体系除体系结构图外，还应建立标准明细表。

3.质押监管服务标准化发展建议

质押监管服务行业健康快速发展需要质押监管服务标准化的逐步完善，根据质押监管服务发展的现状和趋势，对质押监管服务标准化的发展提出以下几点建议：

3.1规范业务有序发展，做到风险可控

由于目前我国大多数物流企业信息化程度较低、信息技术落后，信息系统不完善，导致物流企业与银行之间信息传递不畅，造成双方之间信息不对称、信息失真或信息滞后。物流企业应制定合理有效的质押监管业务操作流程及规章制度，有效地保证质物安全。物流企业还应加强信息化建设，完善信息系统。信息化管理可以优化和完善物流企业的业务流程，减少操作失误，提高工作效率。质押监管业务系统应具备开放式系统结构，系统结构分为三个层次，第一层是系统具备的标准化接口，第二层是纸质档案数字化，第三层是企业系统之间的无缝链接。质押监管业务管理系统必须根据供应链、市场、企业发展战略、法律政策等进行实时调整。

3.2完善行业标准体系，规范行业发展

质押监管服务是物流企业通过与银行合作为部分有融资需求的企业在提供信用证下的未来货权业务，为其提供分批赎货的服务，在缓解企业资金压力的同时，也满足了其正常的生产需要。质押监管服务主要是针对企业，因此，企业标准是质押监管服务标准中的主要类型。所以行业标准的制定是重中之重，使企业“有标可依”。要完善技术基础标准和管理基础标准，规范行业秩序，促进行业健康有序快速发展。

3.3规范质押监管体制，提高人员素质

继续健全质押监管评估工作的机制体制建设，按照“公开、公平、公正”的原则开展工作；继续加大此项工作在行业内宣传的力度，要把用标准引领行业健康发展、规范行业自律的理念通过评估传递给企业，积极引导物流企业规范地开展质押监管业务，在有能力、有条件的情况下，还可与金融机构、其他制造企业共同合作打造公开、公平、透明的第三方交易平台，以便于有效地促进质押监管业务的规范发展，进而推动行业内物流金融业务的有序发展。由于质押监管业务涉及到金融、信用担保、物流管理和法律等诸多专业领域以及银行、物流企业、供应商和经销商等诸多参与方，其管理难度较大，企业一方面要加强内部员工的各相关专业知识及职业道德、责任心的培训，另一方面要及时引进专业的人才、特别是既有物流知识，又有金融知识的复合型人才。

3.4注重企业沟通协作，促进共同发展

由于物流产业转型升级步伐的不断加快，企业模式创新、服务创新的热情不断提高，物流业与制造业、金融业等多业联动进一步深化，各物流企业互相竞争。各个行业需要交流，避免恶性竞争扰乱市场秩序，损害各企业整体对外形象。对于液体、气体、危险品和贵重金属行业，应审慎介入，对于钢材、有色类物理化学性质相对稳定、易于保存、易于计量且能够带动传统物流业务的行业，为提倡各企业可结合区域特点开展一些符合供应链企业要求且能够带动其物流业务的质押监管业务。相关行业协会应提供一个平台供企业交流与信息共享，政府相关部门、银行、融资企业、物流企业能够及时了解相关行业最新动态。有利于质押监管服务行业的发展，拓展中小企业融资渠道，防范金融风险，促进金融信用体系建设和维护国民经济的发展与稳定等积极促进和保障作用。

（作者单位：中国计量大学/浙江巨化物流有限公司）

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［2］王青燕，李余鸿. 质押监管业务的开展及风险防范问题［J］.中国物流与采购，2011，（20）：58～59.

［3］孟琪. 第三方企业质押监管业务现状分析［J］. 企业研究，2014，（18）：59.

［4］张建鲁，王业芳.物流企业质押监管业务中的风险类型及其防范［J］. 改革与战略，2012，（4）：187～190.

［5］赵学斌.第三方物流质押监管业务风险管理分析［J］. 物流技术，2013，（23）：76～78，91.

［6］SB/T 10978～2003， 动产质押监管服务规范［S］.

［7］GB/T 31300～2014， 担保存货第三方管理规范［S］.

［8］申崇志. 从中储实践看质押监管的发展思路及原则［J］. 中国储运，2005，（1）：37～39.

［9］周艾君，刘建春，任丽娜等. 商品融资质押监管服务标准体系构建研究与分析［J］. 中国标准导报，2014，（9）：47～50.

［10］屈波. 浅谈物流金融质押监管业务的规范化发展之路［J］.时代金融，2013，（27）：295.