商业银行贸易融资的风险与控制

毛同华

摘 要：我国开展国际贸易融资业务时间不长，其相应的资产管理以及风险管理还不够充分，更难以有效适应我国快速增长的贸易融资需求。但早期我国商业银行的贸易融资业务风险管理不够完善，贸易融资风险频发，不少银行因此而付出了昂贵的学费。因此，为了应对可能发生的较高风险，商业银行开始逐步“惜贷”，虽然从一定程度上控制了风险，但也使得贸易融资难以健康发展。本文对商业银行融资贸易存在的问题进行了分析，并结合问题提出了相应的对策思考。

关键词：商业银行；国际贸易融资；依赖性

中图分类号： F832.1 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）29-61-2

0 引言

近年来，我国经济融入全球经济一体化步伐加快，对外贸易呈现了快速发展的势头，贸易融资成为商业银行的重要资产管理业务，并呈现了快速增长的趋势，成为商业银行利润增长的重要来源。我国开展国际贸易融资业务时间不长，其相应的资产管理以及风险管理还不够充分，更难以有效适应我国快速增长的贸易融资需求。但早期我国商业银行的贸易融资业务风险管理不够完善，贸易融资风险频发，不少银行因此而付出了昂贵的学费。因此，为了应对可能发生的较高风险，商业银行开始逐步“惜贷”，虽然从一定程度上控制了风险，但也使得贸易融资难以健康发展。随着我国对外贸易发展的趋势越来越明显，对外贸易的发展空间以及拓展层次需求较高，国际结算工具也在不断地丰富，并呈现了复杂性和多样性的特征，

其风险水平逐步加大。从我国商业银行角度来看，应积极的稳妥处理好贸易融资的业务需求，不断地拓展我国贸易融资发展的空间，进而使得我国对外贸易资金的需

求能够得到满足。基于此，本文对我国商业银行贸易融资风险管理存在的问题进行了分析，并提出了相应的对策思考。

1 商业银行贸易融资风险管理存在的问题

1.1 银行内部缺乏有效的防范管理体系

贸易融资业务的风险管理需要进行较为完备的风险管理体系的建立，通过风险技术的手段，来提高对整个业务操作水平的风险管理和控制，并进而充分协调好相关部门和银行之间的相互协调的作用。目前，我国商业银行在贸易融资的过程中，所采用的风险技术管理手段还较为落后，商业银行内部各个部门之间对贸易融资的风险管理并没有进行相互的配合，缺乏内部信息资源的有效整合，缺少部门之间的相互配合和有效管理，部门之间的贸易融资管理往往处于较为松散的管理状态，对于贸易融资风险的预警和发生风险后的及时解决，都形成了较大的障碍。从信息手段的使用角度来看，我国商业银行目前都建立起了较为完备的信息管理手段，但对贸易融资的风险管理的技术手段使用还较为落后，在风险管理上不能充分的利用信息化手段，使得难以对贸易融资的相关数据进行分析，难以对贸易融资的状况进行掌握。部分商业银行在贸易融资管理中还主要是处于定性分析的角度来开展的，没有进行相应的定量分析，难以从整体上对贸易融资风险进行有效管理，利用金融工具进行规避的就更少了。

1.2 商业银行贸易融资业务的无序竞争破坏了风险管理标准

目前，我国商业银行进行贸易融资活动还不够成熟，贸易融资市场发展尚处于不断地完善发展的状态中，各种约束机制建立不全，业务竞争尚处于无序的状况，缺乏必要的风险管理的标准体系。特别是各个商业银行逐步开展了国际结算业务，并软软的开展了贸易融资活动，为了获得对市场的竞争，各个商业银行不是从服务水平提高来进行相应的改善，更多的是通过业务单一竞争的形式，来获得更大的市场竞争份额。各家商业银行为了获得更多的市场占有率和客户增长率，往往降低了风险管理标准，提供更为优惠的政策来吸引客户，对客户的相应资信检查标准也逐步放松，贸易融资的风险难以有效地进行控制。这些做法破坏了风险管理的标准，加剧了银行贸易融资业务的风险。

1.3 贸易融资业务的法律环境不完善

贸易融资业务涉及很多相关的业务活动，不仅仅是和融资业务和贸易活动星湖联系，而是需要和国际金融活动，以及质押担保等业务相互联系，这些业务的开展，这些业务开展存在一定的法律边界问题，也就是我国对于贸易融资方面的立法较为落后，特别是对于贸易融资的相关定义性概念都没有完善，比如对于金融机构和客户之间的关系如果维护，如何确保单据的法律保护等等。由于相关概念不能准确的界定，在发生法律纠纷后，难以对贸易融资活动提供合法的法律保护，使得贸易融资的业务风险激增。

2 完善商业银行贸易融资风险管理的对策思考

2.1 建立国际贸易融资风险经理审批制

建立贸易融资风险经理审批制的宗旨是减少审批层次，减少商业银行在进行贸易融资的过程中，和上级行在业务受理过程中的审批时间问题，减少层层说审批的过程，在确保风险控制的情况下，减少审批环节，提高审批效率。为了提高贸易融资风险管理的有效性，在人员选聘过程中，尽量拓展人员招聘的面，而不仅仅局限于商业银行的内部进行人员的选聘。在人员管理上，风险管理的经理应采用垂直管理的方式，应集中于总行进行统一的管理，将风险管理工作和商业银行的日常管理工作分离，人员的分离也有利于风险管理政策的贯彻落实。在对贸易融资风险管理的经理进行考核中，要侧重于专业能力和业绩开展情况进行相应的考核，并按照业务风险度和客户信用等级，设定各风险经理的审批权限。商业银行在进行贸易融资风险管理的过程中，也可以根据业务需求情况和业务特点，采用有差别的授权审批方式，根据市场变化以及操作人员的管理情况进行相应的审批方法的制定，并采用 “因人授权”，也可在提高客户评级准确性的基础上，采用“因客授权”，对于一些特定业务，也可以采用“总量授权”，通过资产负债组合达到收益与风险的平衡。

2.2 国际贸易融资风险处置

商业银行贸易融资授信客户在发生经营风险后，其相应的信用等级会下降，这种情况下，商业银行内部建立的预警系统应及时的进行风险预警，对没有进行授信的业务进行授信停止，并积极的对已经发生的融资款项进行及时的事收回，减少可能发生的风险。国际贸易融资的授信过程中，往往是进行循环使用的，客户的相关业务活动也是紧密相连的，并形成了较为紧密的资金链条，对于某一个客户如果出现的贸易融资风险，可能会影响到整个贸易融资的资金链条。因此，对待国际贸易融资风险应谨慎对待，不能因为贸易融资风险影响到整个正常贸易融资活动。在进行风险处理的过程中，需要针对不同的情况进行不同的措施对待，并积极有效的进行风险化解，商业银行要积极和企业之间取得联系，并逐步压缩相应的授信存量，对于已经无法收回的部分，商业银行应积极地采取必要的措施，积极的收回各种款项，确实无法收回的款项，应积极采用各种风险保全措施，必要情况下，采用诉讼保全的方式，最大限度地减少可能发生的损失。在进行国际贸易融资风险处置的过程中，需要积极的按照国际处理的惯例进行，积极参与国际惯例处理方法，积极采用相应的司法程序，进行积极主动的处理，最终以“和解”方式协调解决。

2.3 提高国际贸易融资从业人员专业技能

由于国际贸易融资对相关操作人员的要求较高，特别是专业性知识和操作性知识要求较高，这个也是贸易融资风险管理中需要面对的现实问题。为了应对国际贸易融资可能面临的风险因素，需要加强从业人员的管理，提高业务人员的素质水平和能力。首先，加强专业人才的引进，商业银行应积极选聘一批具有国际贸易方面经验的人才，积极地开展相应的国际贸易融资活动，要真正引进有水平、有素质的人才。其次，商业银行应逐步建立起适合国际贸易融资发展的培训体系，定期进行相关系统性培训，特别是对于高级管理人员以及相应的系统管理人员，应重点进行相关业务知识的培训，并进行具体的操作性培训，减少在实际操作过程中各种违规行为的发生。要做好相关岗位之间的相互配合，特别是对于风险管理部门以及会计部门，应进行联合培训，并建立其培训的考核的机制，提高相关部门的风险控制和管理的意识。再次，需要对融资产品进行系统的调查，制定出合格的融资产品，特别是需要调研一线的贸易融资的操作人员，需要广泛地听取他们的意见，对市场的情况进行充分的掌握，进而提高设计新产品的可行性，提高产品的操作流程的完善，并建立其相应的风险控制措施，使新产品新制度能够真正地产生实效。

参 考 文 献

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[2] 周慧.信用证与国际贸易融资——分析与展望[J].经济问题探索，2015（8）.

[3] 杨少晶.引入RAROC理念完善业务经营考评[J].金融经济，2014（5）.