浅谈商业银行逾期贷款的内部管理措施

熊辉兵

当前我国经济运行总体平稳，结构调整出现积极变化，但依然面临严峻下行压力。作为典型的顺周期性行业，我国商业银行将如何应对经济下行所引发的不良率上升、利润增长放缓的连锁反应，其风险控制能力水平面临挑战：一是商业银行不良率攀升。2016年二季度末，我国商业银行不良贷款余额1.44万亿元，较年初增加0.16万亿元；不良贷款率1.75%，比年初上升了0.08个百分点。二是商业银行关注类贷款快速增长，其增速将近两倍于正常类贷款增速。2016年二季度末，我国商业银行正常类贷款余额77.5万亿元，比年初增长5.5万亿元，增速为7.64%；于此同时，关注类贷款余额3.3万亿元，比年初增加0.41万亿元，增速为14.18%。三是银行业利润增长有所趋缓。2016年二季度我国商业银行平均资产利润率为1.11%，同比下降0.08个百分点；平均资本利润率15.16%，同比下降0.77个百分点。

逾期贷款是商业银行信贷风险控制水平的重要监测指标之一。如何加强逾期贷款的内部管理，对提前预防和化解信贷风险、提升商业银行信贷资产质量水平具有重要意义。

一、逾期贷款产生的原因及种类

逾期贷款是指借款人在约定的还款日未按照合同约定的还款计划（包含银行宣布提前到期情形）及时足额偿还贷款本息的贷款，自第二天起认定为逾期贷款。在实践操作中，逾期贷款产生的原因可大致划分为四类：第一类是借款人还款意愿和还款能力良好，但由于借款人出差等特殊原因或银行系统技术原因导致贷款逾期；第二类是借款人还款意愿良好，但还款能力出现问题导致逾期；第三类是借款人有还款能力，但无还款意愿或还款意愿恶化导致逾期；第四类是借款人无还款意愿，且还款能力弱化或完全丧失还款能力导致逾期。

第一类原因导致的逾期不会影响到信贷资产安全，但也侧面反映出商业银行内部的贷后管理不到位。而第二类、第三类和第四类原因导致的逾期则直接危及信贷资产安全，也是应重点关注的类型。

二、加强逾期贷款的管理措施

（一）强化贷后管理，预防为先

一是总行信贷管理部门要切实改变分支机构“重贷轻管”的现象，通过系统刚性要求客户经理严格履行贷后检查的常规动作，上传贷后检查图片和报告，并定期全行通报分支机构贷后检查情况，提高贷后管理制度的执行力。二是信贷管理部门应不定期组织各类专项检查，实地调查重点领域或大额贷款客户经营情况和抵押物现状，及时发现某类贷款品种或大额贷款的潜在风险，并提示风险管理部门、授信审批部门、资产保全部门和经办机构，以及时预防和缓释风险。三是风险管理部门要保持高度的专业敏感性，从区域经济金融形势的变化、产业结果升级调整或社会热点等维度出发，提前预判可能大面积爆发风险的区域、行业、担保方式或业务品种等，及时提示和排查潜在风险，会同多部门制定风险应对预案，并持续跟踪直到风险得到缓释。四是稽核审计部门要始终保持高压态势，对贷后管理不到位的机构和客户经理形成威慑力，督促机构和客户经理严格贷后检查，减少逾期贷款的产生。

（二）明确职责分工，上下联动推进

一是总行信贷管理部门负责全行逾期贷款日常管理、清收、逾期转不良移交工作的统筹推进。二是总行风险管理部门负责逾期贷款的风险分类和风险预警工作。三是总行资产保全部负责对大额逾期贷款进行专户管理，提前介入和指导大额逾期贷款的清收工作，开展逾期转不良贷款的移交接收、管理、清收和处置工作。四是总行业务条线部门负责监测和统筹管理本业务条线的贷款逾期情况和清收情况。五是各级责任追究委员会负责开展新增逾期贷款责任认定和责任追究工作。六是总行稽核审计部门可根据工作需要对逾期贷款管理情况进行监督审计。各分支机构负责牵头本机构逾期贷款风险分类、风险预警、监测报送等相关管理工作。逾期贷款的主办客户经理负责贷后检查、催收、落实逾期贷款清收方案，并承担主要责任。

（三）充分利用微信群，创新监测管理手段

监测手段不应仅局限于常规的信贷管理系统或内部办公软件等单项传达途径。为提高监测时效性和沟通便利性，可建立逾期贷款微信管理群，实现双向即时沟通，发挥更大的管理作用。一是分门别类建立微信群。逾期贷款微信管理群可以分为逾期贷款总体情况监测群、逾期贷款日常管理群、各业务条线贷款管理群、大额逾期贷款专户管理群、各机构逾期贷款管理群等。各微信群应将相应层级的部门负责人及分管行领导作为成员，以增加该微信群的严肃性和督促效果。二是强化分层管理，责任到人、到群。各分支机构应建立各自辖内的逾期贷款管理微信群，总行各条线管理部门牵头建立各自条线的逾期贷款管理群，总行信贷管理部门对逾期贷款微信群实施分类管理。三是日常监测。按日监测分析全行逾期贷款变化，如逾期贷款余额增减变化、新增逾期金额、清收额等情况；按周监督大额逾期贷款清收情况，发布提前介入的对公和个人逾期余额前十大户监测情况周报，包括逾期贷款的清收措施、清收进度等。

（四）分类施策，有的放矢

一笔贷款逾期后，既不能“胡子眉毛一把抓，不得纲要”，也不能“一刀切”。一是对借款人还款意愿和还款能力良好但因出差等特殊原因导致贷款逾期的，应加强贷后管理，要求客户经理在贷款到期前应严格落实催收动作，督促借款人提前将足额的还款资金存入还款账户；同时改进银行内部系统功能，实现系统自动扫描借款人账户余额，对账户余额不足的，按到期前一个月、到期前两种周、到期前一周、到期前三天等频率自动推送提示短信，尽可能杜绝此类非恶意逾期的发送。二是对借款人还款意愿良好但还款能力出现问题的，则应一户一策，差别化应对。对借款人整体经营前景较好，但出现暂时性困难，则可以时间换空间，通过借新还旧、延长期限、续贷等多种方式化解逾期贷款风险。三是对借款人有还款能力但无还款意愿或还款意愿恶化的，则应通过寻找突破口，通过逐步协商或施压（家人、担保人、生意伙伴、社会舆论等渠道）的方式争取改变客户还款意愿。如果没有收到预期效果，则立即启动诉讼和资产保全手续。四是对借款人无还款意愿且还款能力弱化或完全丧失还款能力的，则应直接启动诉讼和资产保全程序。

（五）加大考核力度，压力传达到位

一是要将贷款逾期率纳入分支机构绩效考核体系，作为加减分项，并提高考核权重，从绩效资源上传导考核压力。二是要将逾期贷款率和逾期贷款清收处置情况纳入分支机构的风险管理能力评价指标体系，与信贷资源、贷款审批权限、新业务准入、客户经理星级评定、职务晋升等挂钩，从行政资源和人事资源匹配上传导压力。三是优化贷款激励发放方式，改变以往一次性发放贷款业务激励的粗暴方式，采取按月等比例发放贷款业务激励，并将业务激励与贷款五级分类形态挂钩，一旦贷款本利出现逾期或其他风险，则立即暂停业务激励发放，从绩效发放时间上传导压力。

（六）加强问责制度的执行力度，保持高压态势

当前经济增长处于下行通道，过去被经济繁荣所掩盖的各类信贷风险开始逐步暴露，贷款逾期情况明显上升，逾期贷款转不良贷款比例也不断增长。在此情况下，一是要严格落实逾期贷款问责制度，有利于进一步规范“贷前、贷中、贷后”各环节，强化贷款风险意识和责任意识，进一步控制逾期贷款的增长趋势。对出现大面积逾期或大额贷款逾期的，要责成相关人员离岗专职收贷。二是在严格执行问责职责制度的同时，应注意强调尽职免责制度的落实，以避免过于打击前台业务营销部门积极性，导致前台业务营销部门消极应对逾期贷款清收和业务发展。三是为加快逾期贷款的清收处置，对贷款逾期后在一定时间内全部收回或部分逾期贷款的，应将全部或部分罚款退还相关责任人，以提高相关责任人清收积极性。

（七）解放思想，创新清收处置手段

为进一步加快化解逾期贷款，可针对购买商业银行逾期贷款抵押物（限房产，如住房、商铺、写字楼、办公楼等）的客户资金需求配套二手房按揭贷款，提高抵押资产处置效率。同时，为加强逾期贷款所涉实物资产处置市场推广，可通过银行内外网发布相关公告，向合作拍卖机构递送资料，在逾期贷款管理群发布，鼓励行内员工通过更多微信群、朋友圈等转发。对重大实物资产处置，可同步在区域主流报刊媒介上发布招商广告，提高市场推广效果。（作者单位：西南财经大学信息工程学院）