中小企业管理法律风险防范机制探析

周邵波

摘 要：中小企业是我国市场经济的重要组成力量。本文以中小企业的管理为切入点，首先介绍了中小企业法律风险类型，然后介绍了中小企业法律风险成因，最后对中小企业法律风险防范机制的构建提出了一些浅显的建议，希望有助于中小企业的法律风险防范。

关键词：中小企业；管理风险；法律防范

一、中小企业法律风险类型

企业的法律风险是指在法律的实施过程中，行为人在做出行为之后，导致与企业的发展相违背的法律后果。由于企业在进行经营的过程中，对于法律的理解过于浅显，这就会给企业造成一定的经济利益损失，使得企业的经营出现一定的困难。依据企业的经营规律，企业的法律风险主要分为以下几类：

（一）主体资格风险。主体的资格是指在进行某一项活动之中，必须具备一定的主体资格，没有一定的资格可能就会触犯国家的法律，致使行为无效或者效力待定。对于相关的主体资格的规定，我国的法律中具有非常多的规定。在我国的《民法通则》之中，第二章对于合伙就有相关的主体资格规定，在第三章的法人中，也具有相关的主体资格的规定。在其他的法律法规中，同样具有这样的规定，例如在我国的《公司法》和《合伙法》的规定中，同样具有相关的规定。企业的主体合格是指在企业依法成立，具有自己独立的名称，具有自己独立的财产，有自己独立的办公机构，可以独立的承担法律责任。除了上述的规定以外，还应当具有以下的一些规定，例如进行了税务的登记，从事特种经营的办理了特种经营资格执照，对于以上的证件进行了及时的年检，使得这些机构可以很好的持续。一般合格的企业，企业的民事权利和民事行为能力都在成立的时候具有了，在企业清算消亡的时候结束。

企业在进行申报的环节，必须基于诚实信用的原则申报，如果其中存在相应的欺诈行为，必然会受到法律的制裁，所从事的经营活动也会受到相应的影响。企业在设立的过程中，需要按照法律的规定，发起人的投资必须足额缴足，投资的比例也需要符合法律的规定，这样可以避免主体资格设立的法律风险；在进行日常的管理之中，企业需要做好日常的年检工作，使得企业可以顺利的续存，减少不必要的法律成本。同时，企业在与其他企业的交往中，需要对其他企业进行检查，避免与没有相关法律主体资格的企业进行合作，增加自身的法律风险。

（二）治理结构风险。企业的治理是企业发展的关键，是企业的经理层对企业的所有者的一种责任体现。企业的治理结构其实就是企业的权力分配结构，这就是对企业权力的一种分配，对企业的利润进行的一种分配。按照我国的法律规定，对企业进行治理结构的划分，这样可以有效的促使企业得到很好的发展。积极防范中小企业可能存在的相关风险，可以有效的促使企业效益的提升，促进企业做大做强。当前，中小企业的治理结构风险主要包含以下几个方面的问题：企业的章程不完善、企业的决策机制不健全、企业的管理人员的配置不符合法律的相关规定等等。

（三）内部管理风险。企业的风险管控是指企业内部的职能部门的设立，部门与部门之间的协调等等问题。中小企业的内部风险管理主要包括以下几个方面的内容：其一，对于合同的风险管理。这主要是指合同的审批制度、如果签订合同的对方不具有相关的资质，使签订的合同存在一定的瑕疵；还包括对合同的有效管理，如果欠缺有效管理导致了合同毁损灭失，这就会使得企业的经营管理出现风险。

（四）经营管理风险。在中小企业的管理之中，企业经营往往会出现“人治”的现象发生。在“人治”的中小企业，企业的管理往往由一人治理，这就使得企业在决策上缺乏法律的相关规定，使得企业在经营中出现漏洞。目前，这方面的表现主要有以下的几个方面：其一，在日常的生产中，极易出现不合规的运作，不注意生产的安全，极易出现相关的事故；其二，在卫生方面，不注重污染物排放的达标，使得污染环境，极易遭受行政处罚等法律处罚。

二、中小企业法律风险成因

中小企业出现法律风险的原因主要包括两方面的原因，在知法方面和守法方面的原因。主要有以下几个方面的表现：

（一）法律意识淡薄。在早期，法制建设起步阶段，人们认为只要有了法律就会有法制兴盛，但是后来，我们发现缺乏的不是法律，而是法制的精神和法制的信念。一个很好的法律体系，如果没有一群有信仰的法律人士去维护，在美好的种子都开不出美好的花朵。

在企业的治理中，企业的管理层没有一个很好的法律意识，这会严重影响到企业的日常经营的进展。面对日益激烈的市场竞争，企业将更多的注意力放到了利润的追求上，对于法律风险的防范非常薄弱，极易出现法律的问题。

（二）法律人员缺乏。在中小企业，很少有企业会设立法务部门，即使设置了法务的部门，也是由一般的行政人员进行。法务的知识需要专门的人员进行操作，行政人员没有经历系统的学习，这就会使得法务工作出现一定的困难。企业为了压缩成本，很少聘请法务人员进行法务事项管理，合同也只是在网上随意下载，这就使得法律的风险骤升。

（三）管理制度缺失。制度管理的漏洞极易出现“破窗”效应。中小企业在进行管理制度的设计上，存在明显的漏洞。如对企业管理中存在的合同管理制度，企业的业务章的管理制度上都存在规范不明确的特点；在企业的代理制度上，在企业的诉讼管理制度上甚至没有相关的规定；在企业的知识产权的保护上，在企业的劳动纠纷案件上，管理出现明显的偏差。这些都是中小企业制度管理中的典型漏洞。

（四）具体行为失范。在中小企业的日常的行为中，还存在一定的缺陷。中小企业不依照法律办事的现象非常的突出。在企业的设定上，企业的设定没有按照法律的规定进行设定，存在严重的法律风险。

三、中小企业法律风险防范机制的构建

（一）建立并完善法律风险预警工作机制。针对以上的情况，中小企业往往需要制定专门的风险预警机制，尽量避免事后的风险防范。由于中小企业往往考虑的是利润，故而在风险的防范上需要有企业的协会进行考虑，促进企业的进一步发展。行业协会可以对风险进行分类，然后将风险汇总，发送到中小企业，让中小企业按照样表对比，设置出适合自己的法律风险防范表，促进中小企业法律防范的进一步深化。

（二）引入重大决策法律咨询制度。中小企业的小决定可以按照惯例进行，但是重大的决定需要按照法律的规定进行。例如在进行担保，合作等方面，需要中小企业引入法律的咨询，按照法律的程序进行，重视法律在公司决策中的重要作用。主管企业的政府部门可以出台鼓励方案，增加企业设立法务部门的积极性，减少因为法律问题导致的经济损失。

（三）构架中小企业法律事务管理体系。按照中小企业的具体事务，中小企业的事物管理主要体现在以下的几个方面：合同的有效管理、劳动关系的管理、知识产权的管理、对外贸易的管理。例如，在对合同进行管理的时候，我们可以按照合同的签订、合同的维护，合同的后续跟进进行管理。

（四）完善中小企业法律服务体系。由于中小企业的实力相对弱小，组织性较弱，所以在法律的工作上具有一定的滞后性。完善中小企业的法律服务体系，企业的行业协会应当将这点作为服务企业的重点进行安排，加大对企业的扶持力度，完善中小企业的法律服务体系，促进本行业企业的发展。

（作者单位：江苏益邦律师事务所）

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