泰州兴化戴南镇不锈钢产业中小企业景气指数报告

傅欣+陈萍

摘 要：本文以泰州兴化市戴南镇的不锈钢产业中小企业为研究对象进行调研，概述了泰州市中小企业景气的总体情况，并从市场环境、企业生产经营、金融环境和政策环境等几个方面的影响因素进行了分析，最后对戴南镇不锈钢产业今后的发展进行了展望。

关键词：不锈钢产业中小企业；景气；市场环境

中图分类号： F276.3 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）14-15-3

1 总体情况

2015年泰州市共收回有效问卷419份，根据这些问卷调研数据计算得出，泰州市中小企业景气指数为114.08，反映了泰州市中小企业景气状况整体呈现良好。

戴南镇位于兴化市东南，其不锈钢产业已经发展成为江苏省知名的产业集群，集群度较高。本次调研中，该区域内被调查的不锈钢产业生产企业有52家，占泰州市中小企业总数的12.4%。其主营业务收入占比11.6%，可见不锈钢产业集群的发展对于整个泰州市的发展具有一定的影响力。而整个戴南镇不锈钢行业的景气指数仅为99.9，相对于全市的整体数据而言并不乐观。戴南镇的不锈钢产业正面临着巨大的挑战。

本文首先将泰州总体数据和戴南镇不锈钢产业的30个分指标数据集合归类，分为四个板块：市场环境、企业生产经营、金融环境和政策环境，分别计算出四个板块的得分。针对各个板块中相关指标进行分析，探究其成因及内在联系，并和泰州全市整体数据做比较研究。最后将2015年与2014年两年的数据进行对比分析，并对2016年戴南镇不锈钢行业的发展做出大胆预测。

根据计算，2015年泰州全市的市场环境景气指数为101.9，企业生产经营景气指数为110.3，金融环境景气指数为106.4，政策环境景气指数为101.5。其中市场环境和政策环境景气指数接近，相对于生产经营指数显然偏低，从侧面印证了今年的经济不景气，政府需要继续加大对中小企业生存状态的关注。

2 市场环境

在戴南不锈钢产业的市场环境指标中，最高得分指标项与泰州市相同（“新签销售合同”项），最低得分指标为“主要原材料及能源购进价格”，而且包括“产品销售价格”、“生产能力过剩”在内各项指标都远低于泰州市整体水平（见表1）。在泰州全市的市场环境板块中，下属子项目得分最高为“总体运行状况”，得分最低为“产品销售价格”。

这反映了在不锈钢行业中，“主要原材料及能源购进价格”和“产品销售价格”制约了市场景气指数的得分。联系到2015年大宗商品价格暴跌，钢材价格持续低迷，一度比白菜价还低。纵观国内市场，需求增速下滑，光靠国家的铁路建设，房地产等消耗并不能产生多大的需求，三四线城市房地产行业的大量房产剩余也进行广泛的去库存，处于明显的已经供大于求状态。相信这一系列现象具体解释了以上两个子项目得分偏低的原因。

据国家统计局数据显示，2015年前10个月，全国不锈钢日用制品产量同比下降1.81%，增速同比下降17.09%。从表1中发现，泰州市的“生产能力过剩”得分达到了101.73，而不锈钢行业的生产能力过剩得分为97.07，产能过剩的情况严重于泰州全市整体状况。在面临着不锈钢市场份额大幅缩减的情形下，戴南镇不锈钢行业企业应当及时调整策略，放缓不锈钢产量的增速，谨慎控制产能扩张，尽可能将企业损失降至最低。

最高得分出现在“总体运行状况”项下，3成企业主对不锈钢产业还是持有“乐观”态度，给予“总体运行状况”较高评价；另有近6成的企业主持有“一般”态度，希望在今后不锈钢市场能够回暖；持有“不乐观”态度的企业主仅有1成左右（见表2）。

虽然此项在戴南镇不锈钢行业的市场环境中得分最高，但是与泰州全市同项数据相比低了16.9%，总体运行状况仍是不容乐观。

3 企业生产经营

表3显示，在戴南镇不锈钢行业各项指标中，“技术水平评价”得分达到板块中最高分138.46，显示出不锈钢产业作为典型制造业的特征，靠着工艺技术提升产品价值，让“技术”成为企业竞争优势。众所周知，不锈钢产品具有较强的耐蚀性能，这就要求企业在生产过程中有较高的技术水平，严格控制产品质量，维持产品的市场竞争力。

“盈利（亏损）变化”子项目得分为131.92，然而营业收入得分并不是很高，为113.85，应收款得分却达到了127.69，显然产品的销售状况不乐观。通过走访并进行合理估计，当地的不锈钢产业中不少企业应是采用赊销的方式来获取订单进行销售。然而在整体环境不景气的状况下，企业应收账款一旦难以收回，很容易发生坏账，增加了企业的财务风险，影响到企业安全的现金流动。这需要企业高级财务管理人员加强应收账款的资金管理和控制，建立健全严格的企业销售信用审核机制。

通过对比还发现一个可喜的数字，不锈钢产业的“产品（服务）创新”得分达到了123.46，反映出这些企业已经意识到：传统的制造业已然不能适应现在的发展形势，随着“供给侧改革”的提出，众多中小型企业，尤其是制造业企业亟需做出改革创新，加大创新方面的资金投入，如推动销售模式的转变，利用“互联网+”进行线上线下的销售渠道整合。

“企业综合生产经营状况”得分为111.92，远低于泰州全市的整体数据；“投资计划”得分也仅为105.77。二者结合来看，说明尽管企业努力做出改革创新寻求突破，但还是不能摆脱2015年宏观经济形势的强烈冲击。不锈钢产业已经达到一种饱和状态，昔日的高额利润不复存在，不锈钢产业的投资份额也就难见大幅度增加。

另一方面，泰州全市整体数据中，得分较高的子项目有“营销费用”、“人工成本”和“营业收入”，反映了企业的生产经营指数主要是靠“营业收入”和“人工成本”因素推动的。子项目“盈利（亏损）变化”得分为120.05，与子项目“营业收入”较高得分123.39趋于一致，说明了营业收入的高低影响到企业的盈利情况；表3中，“技术水平评价”和“营销费用”得分也相对较高，说明技术与营销费用的投入为企业提供更好的生产经营条件，从而提高企业盈利空间。“企业综合生产经营状况”子项目评价分最高（132.89），也应当归功于企业的营销费用、技术水平和人力资源方面的有效投入。

4 金融环境

不锈钢产业的金融环境的具体子项目显示，除前文已分析过的“应收款”得分最高外，得分次高的就是“融资优惠”，而“获得融资”、“融资成本”和“流动资金”依次排列，“融资需求”项得分最低（见表4）。

在融资方面，2015年全年央行的连续“双降”，即降低“存款准备金率”和“贷款基准利率”，切实为企业降低了融资成本，为经济增长创造一个宽松的货币环境。

再结合图1中戴南镇不锈钢企业的融资渠道，主要通过银行信贷和股权融资，兼有私募、小额信贷和担保等多种渠道融资。可见不锈钢产业获得融资优惠较多，融资成本也不高，然而从表格对比分析发现，无论是戴南镇的不锈钢产业还是整个泰州全市的企业融资需求都并不明显。笔者合理的推断，所谓“春江水暖鸭先知”，广大中小微企业主深入经营第一线，对市场环境的变化有着更直接的感受，从而倾向于持有稳定的现金流，并由此带来了较为谨慎保守的融资需求。

对于整个泰州市企业而言，“融资成本”和“流动资金”得分较高。融资成本的高低影响企业融资和规模的扩大，而流动资金是保证企业持续生产经营的关键，资金链不能断裂，否则会严重影响到企业正常运营。戴南镇不锈钢企业由于“应收款”得分（127.69）最高，从而影响了“流动资金”的得分（103.07），反映出资金的流动性较差；反观泰州市“应收款”得分低于“流动资金”得分，说明全市整体企业相较戴南镇不锈钢企业来说，资金流动性良好。

5 政策环境

在现代经济中，大企业起着骨干作用，千千万万的中小企业与之配合，共同促进国民经济的发展，从而使整个经济机体高效运行。根据调研问卷的统计，在戴南镇的不锈钢产业中，中小微型企业数占比96%，而整个泰州市中小微型企业数占比达到92.6%，可见无论是不锈钢产业还是泰州市所有企业中，中小企业的数量都是比重最大的。但中小企业本身规模小，易受宏观经济形势的影响，所以需要各级政府加大对中小企业的关注，做出适当的有关中小企业的决策（见表5）。

戴南镇不锈钢产业的数据显示，“税收负担”和“行政收费”项目得分较低。较低的税收政策有利于产业发展；较低的行政收费也可以避免对中小企业造成额外负担。在“税收优惠”和“专项补贴”方面，政府也做好了相关工作，给予产业必要的扶持，有利于帮助戴南镇不锈钢产业的中小企业在2015年宏观经济形势不利的情况下的度过难关。

反观泰州全市的整体数据来看，税收优惠力度不大，税收负担也高于戴南镇不锈钢行业，专项补贴较少，行政收费也较多。但体现到整体运行状况时，泰州全市企业的数据却好于戴南镇不锈钢行业。

这一矛盾的关系让我们深刻认识到，“打铁还需自身硬”，政府开展的扶持与行业自身的发展之间没有必然的联系。长期以来戴南镇不锈钢行业的中小企业，往往过于依赖政府优越的税收优惠和扶持，对不锈钢行业的竞争及供需关系没有进行充分调研的基础上，就上马开办相关企业，造成重复建设，产能过剩，产品同质化严重，行业内竞争激烈。从这一点来看，当地政府在关注中小企业发展时，也应当引入引导和考核机制，确保戴南镇不锈钢产业集群的有序健康发展。

6 展望

从图2中不难发现，2015年整个泰州市中小企业的市场环境景气指数下跌较大，企业生产经营和金融环境景气指数上升幅度较小，政策环境景气指数上升颇为明显。

在泰州市整体的中小企业生态环境的大背景下，我们大胆推测随着2015下半年至目前的房地产行业在一线及部分二线城市的复苏，戴南镇不锈钢行业的市场环境将获得一定的改善；央行灵活运用多种金融工具满足市场对于资金的需求，加之“互联网金融”的全面推广进一步降低企业融资成本，不锈钢行业的金融环境也会在保持稳定的同时进一步提高，而随着供给侧改革的深入，有远见和魄力的企业主将会激发在产品研发创新方面的融资需求；作为兴化市的“明星产业”，政府对不锈钢产业的扶持和补贴理当不会减少，促进戴南镇不锈钢行业的深化改革和转型，内外结合，有望将戴南镇打造成名副其实的“不锈钢强镇”。