我国商业银行合规管理中存在的主要问题

2016-03-16牛慧宇

环球市场 2016年23期

关键词：合规管理水平风险管理

牛慧宇

中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔分行

我国商业银行合规管理中存在的主要问题

牛慧宇

中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔分行

合规管理是商业银行生存与发展的基础，也是其核心风险管理活动，目前国内商业银行合规管理尚处于探索阶段，存在较多不足之处，包括对合规管理重视不够、管理体系不健全、缺乏可操作性较强的管理流程、技术滞后等。银行监管部门应充分认识到不足之处，建立有效的合规管理体系，加强银行内控合规文化建设，建立健全合规管理长效机制，建立云计算技术下的合规管理信息化平台，确立以风险防范优先的合规性审核制度，建立切实有效的合规问责机制，提高合规管理水平，实现合规风险管理由部门控制向流程控制的转变，逐步实现银行内部合规管理目标的可持续发展。

商业银行；合规管理；主要问题

1.我国商业银行合规管理中存在的主要问题

1.1 风险评估、管理水平较低

商业银行很多都没有建立专业的风险评估管理部门，风险评估水平和风险管理水平较低，相应的工作被分散到其他职能部门，管理局面混乱，严重的制约着商业银行合规风险管理水平的提高。合规风险缺乏统一、协调管理，如投资管理部只负责投资合规风险管理，信贷业务部只负责信贷审批合规风险管理，个人业务部只负责个人信贷合规风险管理。管理还是以财务报表为基础，风险管理技术相对落后，停留在初级阶段，风险预测和管理工作并没有采用先进的定量分析方法。另外，风险评估停留在采用定性评估的层面，评估水平较低，过度侧重于信用风险，对操作、市场、外汇、系统风险等没有建立有效的评估方法，缺乏有效监督，风险评估问题几乎全是针对信贷风险而建立的。

1.2 合规文化理念亟待建立

商业银行内部“合规人人有责”文化理念没有建立，分行设立合规部门与否无硬性规定，基层行对内控管理缺乏主动性，对合规管理认识不深入、不到位，风险识别与评估偏重于分散的风险问题与具体措施，评估对象多为信用风险、操作风险等，对新产品开发、新业务拓展、新客户关系建立等缺乏合规性审核，对业务流程、交易过程及其他部分领域缺乏有效的合规风险检查，工作中分散检查、封闭管理、重复检查现象明显，增加业务部门接待压力同时，降低了管理效率。

1.3 稽核部门缺乏独立性

商业银行分行普遍单独设立了稽核部门，由分行内部任命相关的工作人员，也对其进行全面管理和考核，但是稽核部门职责不明，一般还兼任其他职能，总行稽核部门只对分行稽核部门业务进行指导性管理。最终导致稽核部门缺乏独立性，不能正常发挥职能作用。另外，农村商业银行目前往往采用查账等方式来核查是否存在违规、违纪、违章等问题，监督方法不够科学。稽核工作的重点偏离了风险防范，也没有集中在最高决策和管理层关注的区域和业务，不能对内部控制做出具体评价以实现防范风险的目的。

2.解决商业银行合规管理现状的对策

2.1 建立健全行之有效的合规管理体系

商业银行应尽快建立有效的合规管理体系及合规审核制度，加强董事会的主导作用，发挥监事会作用，有效整改合规管理薄弱环节，建立健全各级合规部门，细化高级管理层合规管理职责，提高执行的有效性，有机结合业务拓展与风险管理，从战略、制度、流程等入手，有效识别和管理合规风险，密切关注声誉风险的集中区域，在业务、服务创新过程中坚持“内控优先”的原则，对规章制度、新产品、新业务、客户关系等重要事项进行合规性审核，评估潜在风险，确保银行经营管理活动与相应法律、法规相一致，有效防范声誉风险，从社会责任角度培养良好声誉，打造负责任、可信赖的企业形象。

2.2 强化银行内控合规文化理念

加强银行内控合规文化建设，转变合规管理理念，贯彻“控制风险、合规操作”理念，注重“高层引领”，从高层做起，上下联动，营造全流程、全覆盖的合规管理氛围，提高银行内控管理水平及全员内控合规意识，使员工熟知规范操作和风险控制流程，注意可能存在的漏洞和风险点，有效防范操作风险，同时建立合规风险监控与诚信举报制度，明确识别和监控程序，对风险信息收集、评估、提示、报告与应对，鼓励举报违法、违规、违反职业操守等行为，设立行之有效的报告奖惩制度，充分保护举报人利益。

2.3 建立有效合规问责制度

对银行每个岗位的合规要求给予明确、详尽的描述，形成一套具有约束力和执行力的内部制度，并不断修订完善；明确界定问责和免责标准，切实落实责任制，对违规的责任人给予惩戒，做到违规必究、奖惩分明，以杜绝银行内部长期责任不明确的问题，加强规章制度的执行力度；建立健全合规管理问责制度，完善责任追究制，重点明确管理人员的责任，做到合规从高层做起；加大违规处罚力度，对违规造成的经济案件与资金损失，坚持责任追究到底。

2.4 加快人才梯队的建设与培养

着力培养合规管理人员，提高合规管理水平和责任担当。引进精通审计、财会、信贷业务，掌握计算机信息化技术的专业人才，打造技术过硬的专家型合规管理队伍，界定合规部门与内审、业务及其他风险管理部门之间的职责分工，促进合规部门与业务部门的衔接与配合，明确授权制度，权责分离、相互制约，建立起良好的合作与监督机制，强化合规业务培训，组建合规检查非现场团队，有效运行与业务创新相适应的“提前介入、过程关注、合规评审后评估”的全流程合规评审，提升内控合规管理水平，实现合规风险管理由部门控制向流程控制的转变。