巴塞尔协议Ⅲ的资本监管改革及其影响

马园园

（中国建设银行股份有限公司天津市分行,天津 300203）

巴塞尔协议Ⅲ的资本监管改革及其影响

马园园

（中国建设银行股份有限公司天津市分行,天津 300203）

本文从巴塞尔协议Ⅲ所反映出的资本监管理念入手结合相关参考文献，对当前巴塞尔协议Ⅲ给我国银行业带来的巨大影响进行粗浅的分析，并提出相应的改革策略，以供参考。

巴塞尔协议Ⅲ；资本监管；银行业；影响

巴塞尔协议Ⅲ作为巴塞尔银行监管委员会在金融监管领域出台的资本监管框架，其不仅标志着全球金融监管标准的诞生，更对全球经济体系有着重大的意义，自然也对我国的金融监管产生着巨大且深远的影响。本文拟对巴塞尔协议Ⅲ框架下我国银行业资本监管问题进行粗浅的探讨，试分析目前巴塞尔协议Ⅲ给我国银行业所带来的巨大影响并提出相应的解决策略，以此希望能够为我国银行业的资本监管改革提供有益的参考。

1 对巴塞尔协议Ⅲ所反映出的资本监管理念的分析

要想正确地掌握巴塞尔协议Ⅲ给我国乃至全球经济体系、金融监管体系所带来的重大改革与影响，就必须清楚地了解巴塞尔协议Ⅲ所反映出的资本监管理念。笔者对其具体分析如下：

1.1 进一步加强对银行的资本监管

进一步加强对银行的资本监管已经成为全世界各个国家所达成的共识。巴塞尔协议Ⅲ要求银行必须将一级资本提升到4.5%，并要求银行新增持有2.5%的资本留存超额资本留作困难缓冲用。由此可见，巴塞尔委员会对银行自营交易、资产证券化等活动提出了更高的资本要求。

1.2 对银行资本的监管思路进行更新

巴塞尔协议Ⅲ对银行资本的监管思路发生了变化，巴塞尔协议Ⅲ更强调对银行资本的计量，其最为明显的表现形式就是对银行经营活动中的诸多条款增加了资本要求，以此提高资本的充足率。

1.3 更新银行监管的核心价值观

在巴塞尔协议Ⅲ框架下，银行监管的核心价值观发生了巨大的变化。巴塞尔协议Ⅲ的出台，意味着全球银行业进入到了新的时代，这是因为全球银行在监管核心价值观上发生了巨大的变化，对安全的关注远远超过了对效率的关注，可谓是史无前例的。

2 巴塞尔协议Ⅲ的资本监管改革对我国银行业的影响

巴塞尔协议Ⅲ的出台是对银行业资本的重大约束，然而就目前我国银行业资本充足率指数而言，我国俨然已经远远高于欧美发达国家的银行业，却是没有受到较大的影响。因为，通过数据调查我们可以看到，我国上市银行在核心资本充足率上平均可达到8.4%，且绝大多数银行在下半年都会进行资本补充。因此，银行的核心资本充足率势必还会有所提高。而且近些年来我国银监会也将银行资本充足率的底线设置在11.5%，核心资本的充足率底线则被设置为7%，远远高出巴塞尔协议Ⅲ要求的资本充足率6%以及核心资本充足率4.5%。所以，即便是马上执行巴塞尔协议Ⅲ对一级资本充足率的规定，单单从资本充足率指标而言，对我国银行业的影响也是微乎其微的。但如若是从利润分配、海外资本拓展等方面看，又对我国银行业的长久发展而言有着重要的影响。

2.1 使我国银行的未分配利润受到一定程度上的挤压

根据巴塞尔协议Ⅲ对资本缓冲的要求进行执行，势必会使我国银行的未分配利润受到一定程度上的挤压。这是因为，巴塞尔协议Ⅲ要求银行必须建立2.5%的资本留存缓冲以及0%到2.5%的逆周期资本缓冲。但是目前我国银行监管层对缓冲资本尚未做出明确的规定与要求，使得我国银行在资本留存缓冲上与巴塞尔协议Ⅲ的实际要求相比仍存在一定的差距。而一旦按照巴塞尔协议Ⅲ的要求执行，那我国银行势必要多提取一些风险准备，进而使未分配利润受到一定程度上的挤压。

2.2 影响中资银行在海外的资本拓展

巴塞尔协议Ⅲ的出台迫使金融监管机构发生变革，而中资银行在海外的资本拓展也势必会受到制约。这是因为巴塞尔协议Ⅲ的出台使得全球金融监管机构在未来的银行监管模式上都会出现巨大的变革，而正是这些变革，使得中资银行的海外分行在海外发展模式上势必会发生一定的改变。虽然与西方银行业的公平竞争，能够进一步完善中资银行的内部治理结构以及经营管理模式，但同时也会给这些机构带来更为严峻的挑战，也进一步加剧了中资银行在海外的资本障碍。

3 在巴塞尔协议Ⅲ框架下完善我国银行业发展的改革策略

通过上文分析，我们可以得知，巴塞尔协议Ⅲ的出台对我国银行业的发展具有巨大的影响，因此，加强对巴塞尔协议Ⅲ的研究并制定执行有效的应对策略则显得尤为重要。

3.1 随时关注相关最新动态，制定行之有效的改革策略

紧密跟踪巴塞尔协议Ⅲ以及我国监管部门的最新动态，制定行之有效的改革策略。也就是说，为了更好地适应巴塞尔协议Ⅲ所出台的执行标准，我们应该加强对巴塞尔协议Ⅲ的研究与探讨，并且紧密跟踪巴塞尔协议Ⅲ以及我国银监会所出台的各项最新政策与最新动态，进而对其进行进一步讨论与验证，制定出相应的有效策略。

3.2 做好银行资本的管理与规划

在巴塞尔协议Ⅲ的改革趋势下，我国的银行业应该进一步加强对自身资本的可行性管理规划，制定科学的短期或长期管理机制，进而加强对自身资本的管理。

3.3 积极调整银行业务模式，探索与创新资本渠道

从目前国际银行业的发展趋势我们可以看出，银行业正向着集约化经营而不断前进。也正因如此，要想积极拓展我国银行业的资本发展，促进银行业的繁荣稳定，就必须积极的调整银行业务模式，并且通过精细化资本管理对资本进行准确的科学计量，从而提高银行自身的风险定价水平，加快银行整体资源的整合，努力将银行资本的使用效率提到最高，从而做到在消耗最小成本的前提下使银行的经营效益最大化。同时，银行还应该积极地探索与创新资本的补充工具与渠道，进一步提高银行资本质量，并通过提高盈利能力、增强内部累计、股东注资的方法及时补充银行核心一级资本。

4 结论

综上所述，本文从巴塞尔协议Ⅲ的资本监管理念入手，分析了巴塞尔协议Ⅲ对我国银行业在资本监管上所带来的巨大影响并提出了相应的应对策略。通过笔者的粗浅阐述，不仅希望让人们对巴塞尔协议Ⅲ有一个更为清楚的了解，更希望让人们清楚地认识到巴塞尔协议Ⅲ的出台对我国的经济发展以及金融监管有着重要的影响。所以，不断加强对巴塞尔协议Ⅲ的研究，并吸取国外发达国家的先进经验，进一步完善我国银行的金融监管问题，做好金融监管的改革具有十分重要的现实意义，值得广大金融工作者深入研究与探讨。

［1］黄姝.基于巴塞尔协议Ⅲ内容对我国商业银行资本监管的研究［J］.时代金融，2012，(14)：89.

［2］尹继志.巴塞尔协议Ⅲ与我国银行业监管新框架［J］.发展研究，2012，(02)：104.

F831.0

B

1674-8646（2016）01-0046-02

2015-10-27