论银行票据质押业务风险防范建议

白倩

（中国矿业大学（北京）文法学院，北京100083）

论银行票据质押业务风险防范建议

白倩

（中国矿业大学（北京）文法学院，北京100083）

研究票据质押行为的特点，有利于银行票据风险的防范，进一步提出规范票据市场的建议。

票据质押；银行风险防范；票据电子化

1 票据质押概述

在交易实践中，为了确保债权实现，债务人往往会将动产或权利凭证交由债权人占有，当债务到期不获清偿时，债权人可就该动产或权利凭证优先受偿，此为质押。票据在实际流转的过程中，由于票据记载的付款人在规定的条件成就时负有付款义务，因此，票据作为一种金钱凭证，也逐渐被用于质押。票据的质押拓展了票据的功能，也为企业及时回笼资金进行生产经营提供了便利。

然而，票据不同于实物质押，它特有的表现形式易于被伪造、变造，增加了银行贷款的风险，同时其文义性和要式性，对票据的格式和所记载的内容提出了较高的要求，从而增加了银行办理业务时审慎审查的义务。实践中，银行应当如何防范票据质押风险就显得尤为重要［1］。

2 案例与分析

2.1 案例一

2009年3月，S企业持金额为180万元的银行承兑汇票到B银行申请办理票据质押借款，B银行到承兑行A银行查询，A银行答复票据系本行签发，目前无挂失止付。随后B银行为S企业办理了质押借款。借款到期后，B银行向承兑银行A银行请求付款。A银行告知B银行上述票据已在2009年4月，被出票人R公司以遗失为由申请了公示催告，且由法院作出了除权判决，而拒绝支付票款。于是，B银行将出票人R公司起诉至法院，请求撤销原除权判决，恢复其票据权利。二审法院经审理后支持了B银行的诉请，恢复其票据权利。

在本案例中，B银行办理质押借款的操作都严格按照业务规定进行，并且向A银行查询了票据有无挂失止付及冻结等情形。问题在于，出票人R申请公示催告长达三个月的期间，A银行没有向曾查询过票据的利益相关人B银行进行提醒。法院最终判定B银行是真正地票据权利人，即A银行仍具有付款义务。从这个角度讲，承兑行更应履行提醒的业务，将挂失支付、公示催告的情形及时通知查询过票据的银行，以免承担不必要的风险。

2.2 案例二

一家欠贷1 000余万元的企业经常对外宣称无力支付银行利息，该企业在银行的账户上也长时间没有销货款回笼，但生产经营仍在正常进行。其产品在外地销售全部采用承兑汇票方式结算，企业收到承兑汇票后再将汇票背书转让购进原材料，或转让给其他关联企业向银行申请贴现而套取现金，从而逃避银行的收贷收息。

2.3 电子票据的优势

不同于传统的纸质汇票，电子汇票是指以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。随着互联网技术的发展，网上支付、网上转账、电子签名等技术日渐成熟，也进一步证明了电子票据扩大应用的可操作性。通过利用数据电文的形式，电子票据可以像纸质票据一样，实现出票，背书，承兑，付款和追索的等票据行为。电子票据具有以下优点：

1）节约成本。电子票据没有印刷成本和保管成本。

2）不受时空限制。电子票据不必亲自交付，可以克服时间和空间的限制，从而扩大了交易的范围。

3）降低票据风险。电子票据利用电子加密技术增加交易的安全性，从而降低了票据流转中的风险。

4）可实现对票据流通的监管。电子票据使得票据的流通有迹可循，通过对票据行为的监管，明确企业的收入，进而督促企业还款、纳税。

电子票据需要依托于一个能够接收、存储、发送电子商业汇票数据电文业务处理平台。2009年10月28日，由中国人民银行建设并管理的电子商业汇票系统正式建成运行，这为中国实现票据电子化奠定了基础。但实践中其应用范围较小，依赖于金融机构的申请，目前应当继续加强其推广，逐步实现票据电子化［2］。

3 关于银行票据质押业务风险防范的几点建议

1）严把票据审查。对申请办理质押贷款的票据，工作人员应认真审查：1）票据的背书签章是否完整，是否符合票据要式规定，是否有不得记载的事项，如：“不得转让”“质押”等字样，排除无效或有瑕疵的票据；2）检查背书是否连续；3）通过票据防伪技术，检查票据是否伪造或存在变造情况。

2）严把票据查询。先向承兑行查询票据是否由其承兑，及是否存在挂失支付或公示催告的情形，排除上述情形后，才可以向持票人办理质押业务，严禁违反程序，不经查询直接办理质押，由此出现的风险银行自行承担。查询时也可以采用传真查询，实地查询等方式。

3）建立企业征信系统。在全国范围内建立企业信用系统，依法采集、客观记录企业的信用信息，企业从事经济金融活动如果有违反合同，欠款不还的行为，将作为信用污点记录在案，今后向银行申请贷款就可能面临更加严格的审查。征信能够促使企业重视自己的信誉，衡量违法违规贷款产生的不良影响，从而规范自己的行为，有利于形成良好的社会信用环境。

4）推广票据电子化。依托于中国电子商业汇票系统，逐步实现电子票据取代纸质票据。电子票据在保持票据原有流通性的基础上，更加安全、快捷，使用范围更广，并且使票据的每一流通环节都可追溯，为国家对票据的监管提供有力保障，进而从根本上消除票据逃债、逃税等行为。商业汇票的当事人可以随时登录该系统查询电子票据的信息，核实电子票据的真实有效性，从而降低交易风险。

即使广泛推行电子票据，票据持有人仍可以向银行办理质押贷款，融通资金，而电子票据则更加安全、高效。可以说，票据电子化是今后票据发展的大势所趋。目前中国电子票据应用范围较小，国家应着力于完善电子商业汇票系统相关法律制度和技术，促进全国范围内票据电子化，使中国票据发展更加规范。

［1］魏红.论我国票据质押法律制度［D］.长沙:湖南大学，2013.

［2］于莹.论票据质押的设立与效力［J］.法学评论，2009（1）:130-132.

（编辑：刘楠）

Suggestions on Risk Prevention of Bank Bill Pledge

Bai Qian
（China University of Mining and Technology（Beijing）Law and Humanity School，Beijing 100083）

To study the characteristics of the bill pledge，it is beneficial to prevent the risk of bank bills，and this paper puts forward some suggestions.

negotiable instrument；pledge bank risk prevention；bill electronic

10.16525/j.cnki.14-1362/n.2016.14.02

F832

A

2095-0748（2016）14-0006-02

2016-05-25

白倩（1990—），女，山西阳泉人，研究生在读，研究方向：经济法专业。