强化个人用汇监管

文/张宏伟 编辑/丁小珊

Viewpoint 局长视点

强化个人用汇监管

文/张宏伟 编辑/丁小珊

张宏伟

随着境内居民个人可支配收入的增加，境外实际购买力也大幅提升，个人用汇出现了很多新变化，呈现出新的发展趋势。这对个人外汇管理工作提出了更多挑战。监管部门需调整管理方式以适应新的经济形势，并便利和规范个人用汇。

个人用汇管理中存在的问题

第一，统计工作面临新挑战。目前的数据统计结果显示，个人用汇集中申报在旅游、出国留学、职工报酬等项下。但从实际情况来看，个人在统计申报数据填报时有很大的随意性，惯性申报为以上三个项目，甚至会将个人经营性与投资性用汇也申报为上述项目。这导致个人用汇基础统计数据失真，外汇管理部门无法通过数据直接了解个人用汇情况，从而为外汇管理形势的研判以及政策制定等带来不利影响。

第二，监管风险显著提高。从非现场监测情况来看，大部分个人分拆行为通过网上银行实现。网上银行在为个人用汇提供便利的同时，也成为个人分拆用汇的“快捷渠道”；同时，由于监管部门进行网络交易真实性审核难度大，日益兴起的第三方支付平台也很可能成为个人异常资金的出入渠道。

加强个人用汇监管

第一，加快个人外汇管理政策建设。管理部门应尽快研究出台针对个人的对外贸易管理细则，在政策层面鼓励个人从事跨境贸易，促进个人贸易发展。如对个人跨境贸易免税，简化行政审批程序等，使个人对外真实贸易更加“阳光化”，不必再通过个人分拆结售汇实现；同时，在风险可控的前提下，稳步拓宽个人境外投资渠道，建立并完善对个人跨境资本进行实时监测的配套措施，以满足个人多元化投资需求，并以此促进国际收支平衡、缓解外汇储备压力。

第二，规范银行个人外汇业务的开展。管理部门应完善对银行个人分拆结售汇“关注名单”的管理，实现“关注名单”信息跨行共享，提高对个人可疑违规行为的拦截效果；细化“展业三原则”并制定配套措施，以明确银行的操作规范，提高银行对个人用汇行为的主动监管意识；强化银行基础数据报送的责任意识，出台文件以明确银行数据质量标准和处罚措施；指导银行进一步开发业务系统功能，实现通过数据自动匹配核查本行个人外汇业务各项数据的真实性。

第三，建立个人外汇专项统计制度。当前，个人结售汇系统功能简单，对个人外汇流入、流出数据的采集不够全面，不能系统地统计个人用汇情况。这与当前个人用汇规模大、复杂程度提高的局面已不相适应，不利于快速了解个人用汇的实际情况，难以开展管理与监测工作。鉴此，管理部门应加快建立个人用汇统计制度，设计个人用汇统计报表，优化统计数据项目，为非现场监测工作打好统计数据基础。

第四，创新个人外汇非现场监测方式。管理部门应建立个人外汇非现场监测操作规范，采取外汇局总局集中监测与各地市分/支局自主分析相结合的非现场监测模式，以提高监测效果；应鼓励外汇局各分支机构探索、创新非现场检测的工作方式，充分利用跨境资金流动监测与分析等业务管理系统，对个人大额结售汇数据、可疑分拆数据进行分析，以深入挖掘个人外汇流入、流出的可疑线索。

第五，加大对个人用汇违规行为的打击力度。由于个人外汇管理政策不够完善，监管部门对个人违规用汇行为进行调查和处理存在诸多困难，导致外汇管理对个人违规用汇鲜有处罚。这在一定程度上助长了个人分拆结售汇等违规行为。在健全政策、畅通个人正常用汇渠道的前提下，监管部门应研究对个人违规用汇的检查方式、处罚措施，提高对个人违规行为的打击力度，以有效监管通过个人项下进行跨境资金流动的不法行为。

作者系外汇局周口市中心支局局长