基层农村金融组织发展现状调查及对策

孙锐 郭娜英 何声卫等

摘要在实地调研的基础上，概述了玉田县农村金融改革基本情况。运用案例分析方法，选取兴玉担保公司、融丰小额贷款公司、鸦鸿桥镇福泰农村资金专业合作社为具体案例，从机构情况、主要金融业务、风险防范措施3个方面详细分析了玉田县农业担保公司和新型农村金融组织发展现状，总结得出该县农村金融组织发展仍然存在以下问题：缺乏为农民专业合作社量身定做的贷款产品，缺少农村土地承包经营权抵押和处置的具体办法，对农村资金互助组织缺乏有效监管，国有银行吸储惜贷的现象仍未改变。对此，提出了拓宽农业抵押渠道、创新面向现代农业的金融产品与服务、规范发展农村资金互助组织、建立农业贷款风险补偿机制等对策建议。

关键词农村金融组织；农业担保公司；农村资金互助组织；玉田县

中图分类号S-9文献标识码A文章编号0517-6611（2015）31-384-03

Investigation and Countermeasures of the Development of Rural Financial Organizations at the GrassRoots Level—Yutian， Hebei as an Example

SUN Rui1，GUO Naying2，HE Shengwei3 et al

（1. Farmers daily office， Beijing 100025；2. Economic management station， the Ministry of Agriculture，Beijing 100125；3.The development planning department， the Ministry of Agriculture，Beijing 100125）

AbstractBased on the field investigation， this paper summarized the basic situation yutian county rural financial reform.Using case analysis method， took Xingyu guarantee company， Rongfeng microcredit company， Futai Yahongqiao town rural capital professional cooperatives for the specific case， from institutional situation， the main financial business， risk prevention measures three aspects，the development current situation of agricultural guarantee company and newstyle rural financial organization in Yutian County were analyzed in detail， concluded that the county rural financial organization development still exist the following problems：lack of serving the farmers professional cooperatives loan products， lack of specific measures for the right to the contracted management of rural land mortgage and disposal，lack of effective supervision of rural capital mutuals， the phenomenon of stateowned bank deposittaking and reluctant to lend wasted remain unchanged.In this paper， broaden the agricultural collateral channels， innovated financial products and services for modern agriculture， standardized the development of rural capital mutual aid organizations， founded agricultural loan risk compensation mechanism， etc. countermeasures and suggestions were put forward.

Key wordsRural financial organizations；Agricultural guarantee company；Rural capital mutual aid organizations；Yutian County

河北省玉田縣于2011年12月被农业部、中国银监会等部门批复为全国农村改革试验区，是全国6个农村金融改革试验区之一，承担建立现代农业投融资机制改革试验项目任务。根据《关于<河北省玉田县建立现代农业投融资机制试验方案>的批复》（农（试验区）办〔2011〕25号），改革试验的目标是：在充分发挥原有金融机构作用的基础上，进一步创新投融资方式，健全信用担保体系，拓宽投融资渠道，建立由政府主导的农业担保公司，设立村镇银行，在5年内初步建立起分工合理、竞争有序、支持有力的现代农业投融资体系，同时不断扩大业务范围，探索以服务“三农”为主的中小型企业融资担保新途径[1]。为了摸清河北省基层农村金融组织发展现状，笔者所在的农业部“接地气 察民情”河北调研组在玉田县展开了实地调研，通过具体案例分析当前农村金融组织发展面临的问题，提出针对性建议[2-3]。

1玉田县农村金融改革基本情况

1.1组建农业担保公司和新型农村金融组织一是组建兴玉农业担保公司，以服务新型农业经营主体为目标，全力为各类农业经营主体提供融资担保。二是组建小额贷款公司4家，累计提供涉农贷款6.7亿元。三是组建鸦鸿桥镇福泰、陈家铺乡集强2家农村资金专业合作社，拥有社员1 868户，资金总额3 976万元，累计投放互助金10 279.4万元。四是积极筹建村镇银行。目前正在推进以玉田县昌泰纸业有限公司为主发起人的村镇银行组建工作，报中国银监会审批。

1.2 扩大县域银行业金融机构数量和规模

玉田县设有银行业金融机构10家、82个网点，其中农村网点50个，占全部网点的60%（表1）。全县金融机构各项存款余额292亿元，各项贷款余额137.7亿元，平均存贷比为47%。

1.3优化农村金融服务环境

玉田县加强农村信用评级体系建设，扩大信用镇、村、户评审范围，突出做好新型农业经营主体的信用评价体系建设。同时，加强农村金融基础设施建设，积极拓展EPOS、商易通、农商通等业务，为农民提供便捷、高效的服务。

1.4探索创新农村金融运行机制一是建立以资金整合使用为重点的财政投入机制。2012年以来全县累计争取市以上现代农业发展资金3.98亿元，其中中央财政2.85亿元，省级1.01亿元，市级1 107万元，县级5 895万元；整合用于现代农业发展资金2.30亿元。二是建立以提高涉农保险覆盖面为保障的银保互动机制。2013年全县玉米、小麦、能繁母猪、奶牛等政策性保险覆盖面达到95%，较上年增长10%。承保育肥猪3.1万头、风险额1 520万元。建立银保互动，2013年共为担保抵押物提供财产保险190笔、风险额7亿元，为贷款人提供借款人意外保险390笔、风险额5 000万元。三是建立以统借统还为基本模式的“四台一会”融资机制。组建“管理、公示、借款、担保”4个平台和农业融资信用协会，将新型农业经营主体的贷款项目打捆，以实现向国家开发银行等金融机构统借统还。目前该县正在对第一批1 060万元的贷款项目进行调查评审。

2基层农村金融组织发展现状分析

2.1农业担保公司和新型农村金融组织情况选取3个典型案例，对玉田县农村金融组织发展情况进行详细分析。

2.1.1兴玉担保公司。

（1）机构情况。玉田县兴玉担保有限责任公司位于玉田县城，于2012年12月18日经河北省工信厅中小企业局审核批准设立，为国有独资企业，县财政拨款注册资金5000万元。公司设立了由5人组成的董事会和7人组成的监事会，组建了担保业务部、财务部和风险防控部，建立了《担保业务操作管理办法》《担保项目評审制度》《农村资产评估管理暂行办法》《农村产权交易管理办法》《内部风险防范控制制度》等运行管理制度。公司不设立分支机构。

（2）主要金融业务。公司与县农行合作，为县域内农业加工企业、农民专业合作社、种养大户等提供融资贷款担保，助推现代农业发展。公司与借款人签订委托担保合同。担保费按照担保金额的2%收取，项目评审费按照100万元以下贷款800元、100万元以上贷款1 500元的标准收取。目前已为县内的8家农业产业化龙头企业、种养大户、农民专业合作社提供担保，担保责任余额1 950万元，还有8笔1 100万元担保项目正在银行审批之中。

（3）风险防范措施。一是反担保措施。玉田县政府于2014年3月专门印发《玉田县农村资产使用权所有权反担保抵押贷款管理暂行规定》（玉政字〔2014〕13号），明确公司要求全部客户提供反担保措施，反担保比率达到100%，并视反担保抵押物风险不同，严格控制担保贷款最高限额：土地承包经营权（包括土地预期收益）和集体建设用地使用权（包括地上建筑物）最高不超过评估价值的70%；林权和农村房屋所有权（包括宅基地）最高不超过评估价值的60%；保险农畜和水产品、库存产品、大型农机具等机器设备最高不超过评估价值的50%。上述农村资产由公司采取实地测算并与借款人协商的方式进行价值评估，将反担保抵押物书面说明（包括名称、数量、性状、所在地以及是否已设定反担保抵押等内容）作为反担保抵押合同的附件。二是反担保抵押物处置措施。公司成立玉田县农村产权交易中心，在各乡镇成立分中心，负责上述抵押农村资产的流转交易。截止目前，尚未发生逾期未还贷款而处置抵押农村资产的情况。三是代偿准备措施。公司共提取3项代偿准备金。其中，未到期责任准备金按每笔担保费收入的50%提取，已计提19.5万元；担保赔偿准备金按不超过当年年末担保余额1%提取，提到3%时实行差额提取，已计提11.0万元；一般风险准备金按年末税后利润的10%提取，已计提1.54万元。截至目前担保业务未发生代偿情况，计提的准备金未动用。四是严格外部监管。按照规定接受省工信厅、市县工信局、县财政局、县金融办、县改革试验办监管。

2.1.2融丰小额贷款公司。

（1）机构情况。玉田县融丰小额贷款有限公司位于鸦鸿桥昌升商贸物流广场，由玉田县志达贸易有限公司作为主发起人、与9位自然人股东共同出资设立，于2010年12月20日经唐山市人民政府批准、河北省金融办备案成立，唐山市工商局注册。注册资本金1亿元。内设董事会、监事会、贷款审批委员会、业务发展部、风险监控部、财务部，全部任职人员18人，建立了《融丰小额贷款有限公司章程》等管理制度。公司不设立分支机构。

（2）主要金融业务。按照“只贷不存”的原则，在玉田县域范围内，向农户、个体创业者、小企业发放小额贷款，解决临时性资金需求。主要采用第三方担保方式。不发放抵押贷款。

（3）风险防范措施。一是严格控制贷款额度。每笔贷款不超过50万元，每户贷款余额不超过300万元。二是提取贷款风险准备。按正常贷款的1.5%、关注贷款的3%、次级贷款的30%、可疑贷款的60%、损失贷款100%的标准提取。三是与河北省金融办小贷协会联网，通过华夏银行“河北省小额贷款公司运行监管信息系统”办理各项业务。四是严格外部监管。公司按照规定接受市、县金融办监管。省金融办小贷协会每年聘请会计师事务所对其全部业务进行审计。

2.1.3鸦鸿桥镇福泰农村资金专业合作社。

（1）机构情况。福泰资金合作社位于鸦鸿桥镇刘现庄村，隶属于刘现庄集团，于2012年1月19日由鸦鸿桥镇30名自然人发起，认缴股金500万元（基础股金），在玉田县民政局注册登记为民办非企业单位（合伙人）。设立了成员大会、成员代表大会（15人）、理事会（5人）、监事会（3人），工作人员分为出纳、会计、微机、复核和经理5岗7人，建立了《福泰农村资金专业合作社章程》和管理制度。目前成员1 034人。合作社不设立分支机构。

（2）主要金融业务。一是从成员中吸收互助金。互助金是成员平时存的余钱，享受固定利息回报，年底不能参与分红。互助金年利率执行农村信用社同期同档存款利率。目前已吸收互助金1 600万元，股金1 200万元，资金总量达2 800万元。二是向成员投放资金。成员借款需有保证人担保。5万元以下由2名保证人（可以是本镇非成员）担保，5万～10万元由3名保证人担保。不需要抵押，手续相对比较简便，最长3～4 d就能借到款。包括5个步骤：①提交借款申请书；②2名信贷员开展借前调查，填写调查情况表；③理事会审议、理事长审批；④签订借款合同；⑤放款及借后跟踪。资金投放年利率执行农村信用社同期同档贷款利率。成员借款数量与本人股金额没有关系。

（3）风险防范措施。一是严格控制持股比例。单个成员持股比例不超过股金总额的20%。基础股的出资成员不能从合作社借款，防止变相撤股。二是严格控制资金额度。要求合作社运营时间1年内，资金总量不超过1 000万元，3年内不超过5 000万元，防止资金膨胀。单个成员借款余额不得超过10万元。三是严格实行成员制。合作社不得从非成员中吸收资金，也不得向非成员投放资金。四是严格外部监管。合作社接受县政府园区办和农牧局的双重监管，每季末报送报表。每年由唐山市会计师事务所审计，并出具审计报告。

2.2玉田县农村金融发展存在的主要问题

尽管玉田县农村金融改革得到了较快发展，但随着农业现代化进程的加快和新型经营主体的发展，金融支持农业发展仍然面临一些老情况和新问题。

2.2.1缺乏针对农民专业合作社量身定做的贷款产品。目前，玉田县农民专业合作社达到505家，在生产和经营过程中，大多面临生产投入多、资金缺口大的问题，但各家银行除了小额农户贷款及类似产品外，几乎没有针对合作社量身定做的贷款产品，只能按小企业贷款准入门槛执行，要求以房产抵押或机器设备动产质押，但几乎没有合作社能够提供符合标准的有效足值抵押质押物。

2.2.2缺乏农村土地承包经营权抵押和处置的具体办法。尽管中央“允许承包土地的经营权向金融机构抵押融资”，玉田县兴玉担保公司在农民土地承包经营权、宅基地使用权等抵押担保方面开展了创新探索，但还面临着制度障碍。比如，在担保法、物权法方面，对土地承包经营权、宅基地使用权抵押存在法律障碍，金融机构要开展相关业务面临法律风险。另外，对于上述农村资产，没有明确统一的抵押登记部门，难以办理抵押登记手续；也没有规范的评估作价方法，难以根据抵押物价值确定贷款金额。

2.2.3缺乏对农村资金互助组织的有效监管。一方面，不支付固定回报或者控制吸收资金，互助资金规模就会偏小，带来业务管理粗放，工作人员金融知识培训跟不上，影响风险防范和业务拓展工作。另一方面，支付固定回报或者不控制吸收资金，互助资金规模就会膨胀，容易扩大吸储放贷范围，突破社员制、封闭性原则，产生各种金融风险[4]。

2.2.4国有银行吸储惜贷的现象仍未改变。各家银行均在农村地区大力吸收储蓄存款，有的还实行存款奖励，但在发放贷款尤其是农业贷款方面慎之又慎。保证担保贷款额度较小，满足不了大额资金需求。抵押担保贷款审查程序较多、审批时间较长，对抵押质押物的要求较高。银行进行贷前调查和贷时审查，考察的主要也是借款人的经济实力。有人将这种现象称之为“劫贫济富”[5]。原因除了银行缺乏相应的贷款产品外，农业生产面临的自然风险和市场风险大是重要因素。

3完善金融支持农业的对策建议

3.1拓宽农业抵押渠道

从调研情况看，农业抵押贷款仍是目前解决新型农业经营主体大额贷款需求的重要手段。应尽快研究修改物权法、担保法等法律的有关规定，允许农村土地经营权抵押，为开展土地经营权抵押贷款破除法律障碍。同时，完善相关配套制度，出台农村土地经营权抵押具体办法。

3.2创新面向现代农业的金融产品和服务

针对新型农业经营主体的信贷需求特点，加强金融产品和服务创新。适当增加县级支行的放贷权限，创造适合农民专业合作社特点的贷款产品和金融服务。通过政策激励与监管并重，强调落实县域金融机构支农责任，明确金融支农的数量指标和种养业贷款占贷款余额的比重要求。同时，调整基层农村金融组织的组织结构，针对电话银行、网银、银行卡业务的发展和POS机、E-POS机等基础设施增设对柜员业务需求量下降的实际，适当压缩柜员数量，增加外勤人员（客户经理）数量，以开发和巩固农村客户群，更好地满足农村客户需求。

3.3规范发展农村资金互助组织

采取统一规范、分类管理的办法，由银监、农业、财政等部门共同制定符合农业农村实际，统一有效的金融监管办法，分别对资金互助组织进行指导和监管，适当降低监管标准，有效控制金融风险。开发资金动态监控软件系统，将所有资金互助组织的全部业务纳入软件系统进行监管，确保资金安全。开展金融专业培训，加强从业人员金融业务知识、风险防控意识。通过多种方式，在农村地区普及金融知识，宣传信用法制，增强农民信用觀念。

3.4建立农业贷款风险补偿制度

按照区分对待、规范运行、便于操作、适当补偿的原则，由各级政府建立农业贷款（种养业贷款）风险补偿制度，对农业贷款余额、农业担保贷款余额达到一定比例的金融组织，当出现农业贷款损失、担保代偿损失时，由财政给予适当补偿，以减轻金融组织的农业贷款及担保风险压力，支持各类金融组织加大农业贷款投放力度，推动完善农村投融资体系，为农村经济发展创造良好的金融环境。

安徽农业科学2015年

参考文献

[1] 《深入学习贯彻党的十八大精神：农业农村有关重大问题研究》编写组.深入学习贯彻党的十八大精神：农业农村有关重大问题研究[M].北京：中国农业出版社，2013.

[2] 农业部管理干部学院.现代农业基础知识200问[M].北京：中国农业出版社，2000.

[3] 陈方柱.调研写作分类精讲[M].北京：中国言实出版社，2009.

[4] 陈鸥.农村金融改革风险分析及对策研究[J].安徽农业科学，2013，41（23）：9813-9816.

[5] 邓金钱，罗文凯.农村资金外流对农村金融支农的影响分析[J].安徽农业科学，2013，41（11）：5095-5097，5101.