浅谈合同诈骗罪在司法实践中的认定

摘 要：非法占有目的是合同诈骗罪的必要条件，合同诈骗罪最为目的犯，由犯罪目的决定其在主观方面只能由直接故意构成；非法占有目的要通过客观行为来推断；合同诈骗罪中的合同的性质应结合合同诈骗罪的客体性质来认定。

关键词：合同诈骗罪；非法占有目的；合同纠纷

一、现状分析

合同是商品经济发展的产物，是商品交换最基本的法律形式，是在市场经济条件下连结企业的纽带。合同的顺利签订和履行，是企业得以持续发展的前提和基础，也是企业生产经营目标得以发展的重要保证。随着市场经济的发展，市场在资源配置中的基础性作用越来越强，合同的运用便会更加广泛，但目前在合同订立和履行等方面仍然存在着诸多的问题，特别是利用合同进行诈骗进而损害国家、集体、个人利益的案件也越来越多，合同欺诈行为也屡见不鲜，已然成为社会经济生活的一大公害。

二、合同诈骗罪的概述

合同诈骗罪是指具有刑事责任能力的自然人或单位，以非法占有为目的，在签订履行合同过程中，采用各类虚构事实或者隐瞒真相的欺骗手法，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。

合同诈骗犯罪的构成要件包括以下几方面：①犯罪的客体包括财产所有权、市场经济秩序和国家对经济合同的管理制度。②犯罪的客观方面表现为在签订、履行合同过程中，使用欺诈手段，骗取对方当事人数额较大的财物。③犯罪的主体为年满16周岁且具有刑事责任能力的自然人和单位。⑤犯罪的主观方面变现为具有非法占有对方当事人财物的目的，且只能是直接故意。

三、合同诈骗罪的争议焦点

此类案件的争议焦点是被告人主观上是否有非法占有的目的，以区分是合同诈骗还是普通的经济纠纷。“以非法占有为目的”是区分合同诈骗罪与经济合同纠纷的重要界限，是认定合同诈骗犯罪的核心问题。

对于如何认定非法占有为目的，根据具体案例和法学界提出了各种各样的标准，本人认为判断是否有非法占有对方财物的主观目的，包括以下几种因素；

（1）签订合同有无采用欺骗手段，刑法第二百二十四条规定了五项合同诈骗的具体行为。即以以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；以其他方法骗取对方当事人财物的。

（2）履约能力与合同义务是否协调。只要当事人具备一定的履约能力，才能够履行合同义务。如果履约能力与合同的义务不相协调，就会造成合同履行不能。现实生活中，合同诈骗的行为人往往没有履约能力就与对方签订合同，在这种情况下，履行不能在签订合同之初就已经能够预见到，行为人纯属为了骗取对方财物签订合同，应认定具有非法占有为目的。

（3）有无履行合同的实际行为。合同签订后，当事人应该按照合同约定全面履行其合同义务，若行为人在签订合同后没有任何履行合同的义务行为，或者只履行部分合同以诱骗对方当事人履行全部合同，就应认定行为人有非法占有的目的。

（4）行为人未履行合同的原因。在经济交往中，也往往会出现合同因故不能履行，如自然灾害，意外事故等双方当事人不可预见也不能避免的客观条件，此类原因致使合同不能履行不能认定为非法占有为目的。

（5）行为人对合同标的物的处理方式。在正常情况下，当事人收到合同标的物后，应按照合同的约定进行处置，比如收到对方货物后应支付货款、收到对方的预付款后应交付货物。如果行为人在收到对方的货款或货物后不按照合同约定从事，而是挪作他用。便应该认定为非法占有为目的。刑法二百二十四条规定“收到对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产逃匿的”属于此类情况。

此外，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，才能达到立案标准。

就合同诈骗罪而言，应该注重其中虚假签订、履行合同行为与骗取财物之间引起和被引起的联系。只有行为人通过虚假的签订、履行合同行为使得他人好像“自愿地”交付财物，行为人进而非法占有该财物的，才符合合同诈骗罪的本质属性。对于行为人“非法占有”的认定，可以从诈骗罪的内涵出发，认定行为人是否存在对对方当事人交付的财物予以挥霍、拒不退还或者投资于明显没有盈利的活动等方面入手。所以，具体认定犯罪，还是应该从具体犯罪的本质属性出发，否则，从表面行为认定，就会出现错误。

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作者简介：

陆雪（1990—），女，汉族，江苏连云港人，西北政法大学法学硕士，研究方向：经济法。

（作者单位：西北政法大学）