小微企业融资难成因及解决途径

□成 旭

（江西财经大学 江西 南昌 330013）

小微企业融资难成因及解决途径

□成 旭

（江西财经大学 江西 南昌 330013）

小微企业在我国市场经济的发展中具有举足轻重的作用。然而，其发展却因为各种社会因素的影响变得异常艰难，而融资难的问题则显得尤为突出。本文从内部和外部因素对导致小微企业融资难的现状进行了分析，并结合小微企业自身实际以及国家的相关法规等，对其融资难题寻求有效的应对措施，以促进小微企业实现又快又好的发展目标。

小微企业；融资；应对措施

1 小微企业融资难内部因素探究

1.1 企业自身的因素

首先，劳动密集型仍然是现阶段小微企业发展的主流，其显著特点是技术装备落后、工作程序复杂、创新意识差等，最终致使虽然付出较高的人工成本却难以换来较高的劳动效率。其次，尚未建立健全相应的企业内部管理制度。这使得其缺乏公开透明的信息交流机制，阻碍了小微企业和外界的信息沟通和交流。

1.2 缺乏高素质的管理人员

管理者尚未积累丰富的经验，工人的技术水平也普遍较低，而这些问题也无法通过短期的培训来解决。因此，不确定感充斥于整个企业，使人们对其充满了质疑，以至于在通过金融机构和民间借贷进行融资的时候，困难重重，审核的通过率一般很低，融资目的难以实现。

2 小微企业融资难外部因素探究

2.1 政策扶持不到位

“抓大放小”一致是我国的基本政策，那些大型企业往往是政府关注的重点，而小微企业一般很难得到重视。虽然为了鼓励小微企业的成长，政府在政策上予以了倾斜，然而力量却微乎其微，不平等的发展环境阻碍了多数小微企业的壮大，小微企业很难获得长足的发展支持动力。

2.2 商业银行方面

在贷款覆盖率方面，对大型、中型和小型微型企业分别为100%、90%和20%。这主要是因为：小微企业普遍不规范，银行需要付出更多的资金用于尽职调查和贷后管理，这显然是与银行初衷相背离的；并且，小微企业规模普遍较小，实物资产寥寥无几，产业政策的变化可能对其发展造成动荡，缺乏必要的抗风险能力。

2.3 监督保险不健全

由于小微企业尚未建立起完善的信用担保制度以及债券信用评级制度，同时还受到了抵押担保的种种束缚等，导致商业银行无法真正的识别和控制小微企业所存在的潜在风险，所以，尽管有些小微企业自身拥有较好的经营业绩、较强的偿还能力、较大的发展潜力，但仍然摆脱不了被埋没的命运。

3 小微企业融资难的对策

小微企业要不断的加强自身建设，注重自我积累，才能在竞争比较激烈的市场环境中赢得一席之地。目前，融资难依旧是摆在小微企业面前的首要问题，要想使该问题得以有效解决，不仅要将其经济、社会功能全部考虑在内，同时还有赖社会各界的帮扶，站在经济社会的整体出发，制定切实可行的办法。

3.1 增强小微企业内生融资能力

3.1.1 企业要全面提高自身素质，增加获得融资的筹码。首先，要给予技术创新充分的资金保障，使自身的创新水平得以不断提升，其次，应对产品结构进行进一步的调整和优化，从而为增加市场份额和提升竞争水平提供强有力的支撑。最后，要提升经营水平，使自身的信用等级获得提高。在财务信息方面严禁弄虚作假,以使自身的信用度得以提高，争取更多的融资支持。

3.1.2 银行给予更多的贷款优惠。首先，银行要在营业税和所得税两方面给予小微企业一定的减免。其次，就创新金融产品和服务方面对金融机构进行引导。促进金融机构信贷产品的多元化发展，增加存货质押贷款等多种信贷产品。如在针对中小企业贷款方面，平安银行和民生银行分别实施开展了“一贷通”业务、“零售金融服务”，这对中小企业融资的实现都起到了积极的推动作用。

[1]邱龙广.小企业融资创新研究[M].西南财经大学出版社,2011.

[2]姚益龙.中小企业融资问题研究[M].经济管理出版社,2012.

[3]王星宇.中小企业融资现状分析及对策[J].全国商情，2010.5.

1004-7026（2015）09-0074-01

F276.3

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2015.09.47

成旭（1993-），女，汉族，河南信阳市人，学生，会计专业硕士在读，江西财经大学会计学院，研究方向：会计理论。