融资担保怎么做中小企业融资担保相关政策

编辑 杨凯

中小企业信用担保体系建设在国外已有几十年的发展历史，对比它们可为我们提供很多经验。

中小企业发展离不开资金，而融资担保是中小企业融资的重要途径，在上海有《上海市融资性担保公司管理试行办法》、《上海市中小企业融资担保专项资金管理暂行办法》，已成立了全国最大的国有政策性融资担保公司—— 上海浦东融资担保公司，上海市科技金融服务平台也为广大中小企业提供政策性担保机构的相关服务。而近期国内的各地的相关融资担保政策也在如火如荼地开展

福建省出台政策缓解中小企业融资难

福建省约九成以上的企业属中小企业。中小企业作为福建省重要的市场主体，是扩大就业，增加收入、经济增长的重要渠道。但它们仍面临融资难、融资成本高的问题。

针对中小企业的“融资难、融资成本高”的问题。《福建省促进中小企业发展条例》（以下简称《条例》）中明确指出，县级以上地方人民政府应当建立健全政府、金融机构、中小企业三方会商机制，建立中小企业信贷激励机制，为中小企业提供融资支持。不仅应当支持中小企业通过发行短期融资券、中期票据、中小企业私募债、集合债券和集合票据、集合资金信托计划（查询信托产品）、股权融资、融资租赁等法律、法规允许的方式直接融资；支持在境外投资经营的本省中小企业在境外融资发行人民币债券。

《条例》第二十一条指出，县级以上地方人民政府应当推进中小企业融资担保体系建设。省、设区的市人民政府和有条件的县级人民政府应当成立政府主导的融资担保机构，在扶持中小企业发展专项资金或者其他专项资金中安排一定比例资金，用于支持中小企业融资性担保机构风险补偿、融资担保费用补贴及奖励补助等。

2014年以来，福建省各级财政部门积极创新机制，充分发挥财政资金的导向和放大作用，出台一系列政策措施帮助企业拓宽资金来源渠道，缓解中小企业融资问题。不仅通过强化对中小微企业的增信服务，安排专项资金开展“微信贷”增信服务；采取“风险池基金”形式，安排1亿元政府风险金实施“万家小微企业成长贷”，重点帮助符合国家和全省产业政策方向、有市场前景、但因缺乏质押而造成融资困难的企业。还构建贷款风险补偿公共平台，安排中小企业信用担保机构风险补偿专项资金1.4亿元，完善融资担保体系。

与此同时，福建省各地出台政策对中小企业进行资金扶持，缓解中小企业融资问题，促进中小企业健康可持续发展。

厦门财政修订出台中小企业发展专项资金使用管理办法，专项资金将重点支持中小企业服务机构等提升服务能力，特别对中小企业公共服务平台和服务机构给予支持。对经认定的服务平台或机构实施的场地改造、软硬件设备及服务设施购置等提升服务能力的建设项目，按照不超过项目总投资额30%的比例给予补助。每个建设项目补助最高不超过500万元；经认定的公共服务平台为民营中小微企业提供相关服务，综合考虑服务企业数量、收费标准、客户总体满意度等因素，市财政按不超过年度实际运营成本的40%予以奖励，单个平台最高不超500万元；泉州市出台外贸中小企业助保金贷款风险补偿金制度，设立首期4000万元风险补偿启动资金，实行封闭运行、专户管理，明确外贸助保贷的贷款对象和风险补偿金的管理使用；三明市还启动了科技型中小企业贷款风险补偿机制试点工作，对科技型企业实行利率不超过基准利率30%、单笔不超过500万元低息贷款支持，现已累计为12家企业办理项下贷款4800万元等这些政策措施的实施，有效缓解了一大批中小企业的融资难问题。

浙江大力发展中小企业融资租赁模式

为进一步拓宽浙江省中小微企业融资渠道，缓解企业融资难，推动企业转型升级，2014年6月，浙江省在海宁、海盐、苍南、永康等4个县开展中小企业融资租赁试点工作。

据浙江省经信委有关负责人介绍，融资租赁模式的主要优势体现为：能较好掌握企业资金用途。设备租赁是为企业提供日常生产经营所需机器设备，目的、手段相对单一，有效支持实体经济发展。拓宽企业融资渠道。中小微企业由于资信问题，较难从银行获得设备贷款。融资租赁的融资门槛相对较低，还款方式灵活，融资期限长，一般融资期限在3年至5年，有效解决广大企业“机器换人”所需资金“长贷长用”问题，有效避免了银行贷款的 “短贷长用”现象。

同时，解除企业互保风险。融资租赁模式注重企业现金流，有效规避了企业互保链风险，对降低区域金融风险，维护区域企业稳定发展起到一定作用。融资租赁模式可根据企业的特点设计不同的融资产品，分期按月可多付可少付，可调节企业利润，减轻企业负担。还可根据资金实力、销售淡旺季及现金流变动规律，量身定制灵活的租金支付方式，减轻流动性压力，如采用“回租赁”模式，进一步盘活固定资产，促进企业发展。

2013年10月，浙江省经信委与华融租赁公司签订《推动浙江企业“机器换人”融资服务战略合作协议》，建立省级融资租赁和担保机构合作的融资服务平台。华融租赁公司与中新力合担保合作，开始探索“租担合作”模式。

2014年8月，浙江省政府办公厅出台《关于加快融资租赁业发展的意见》，鼓励企业采取融资租赁模式实施“机器换人”，鼓励地方政府出台相应的扶持政策，促使融资租赁公司降低融资租赁综合成本。2014年9月，绍兴市出台《关于进一步支持小型微型企业发展若干意见的配套细则》，明确了对小微企业融资租赁实现生产设备技术改造的扶持政策。

浙江省经信委有关负责人表示，下一步将加大此项业务的宣传和推广力度，鼓励全省各地出台相应的扶持企业政策；通过政府、商会、行业协会等搭建融资租赁对接平台，组织生产企业和融资租赁机构进行租企合作对接；充分发挥运用融资租赁业务完成“机器换人”企业的示范标杆作用；进一步完善中小企业融资服务体系，有效防范融资租赁风险，提高企业实施“机器换人”的主动性和积极性。

而中小企业信用担保体系建设在国外已经有几十年的发展历史，许多市场经济发达国家，如美国、日本、加拿大等都建立了由政府参与的中小企业信用担保体系，对比他们在这一体系的运作和发展过程中可以为我们提供很多经验。

美国：政府机构性质的小企业管理局提供中小企业融资担保

美国政府针对占国内企业数量99%的中小企业，设立了小企业管理局(Small Busine Adminstmtion，简称SBA)，负责管理中小企业。SBA是联邦政府的代理机构，主要职能是执行和管理小企业担保贷款计划，并于年终向国会听政会报告年度计划的执行情况和提出下一年度预算申请。对于符合贷款资格的中小企业，SBA可提供高达90%的贷款担保，其贷款额一般在15.5万美元之内，即使贷款超过此数，也可提供高达85%的保证。此外SBA经常举办各种商务研讨班，为小企业提供创业准备、计划拟定、公司成立、行政管理、商业理财等多方面的咨询，保证了企业使用贷款资金的合理性和安全性。

融资担保方法为美国小企业贷款担保计划，该计划1997财政年度为5万多家小企业新提供担保贷款约llO万美元。该计划的特点是：中小企业信贷保证计划的资金由联邦政府直接出资，国会预算拨款。具体执行和管理是SBA；依法执行计划。美国政府对该计划的四部分贷款（7a计划、微型贷款计划、注册开发公司贷款计划、小企业投资公司计划）的用途、条件、担保金额和费用、利息标准和政府执行机构的职能等，都作了明确和详细的规定。政府主要通过担保来支持金融机构向中小企业贷款。除此而外，只对少数减灾项目和贫困地区的特殊企业给予少量直接贷款；美国政府还参与的担保体系是一级担保机构，在各地设立分支机构。

日本：地方担保与政府再担保的双重融资担保方式

日本的中小企业贷款担保主要依靠全国的52个地方信用保证协会。这些协会根据1953年颁布的成立，其资金的70%由地方公共团体出资，30%由地方金融机构出资，凡是符合条件的中小企业可以提出借款承保申请。信用保证协会在承诺保证前进行信用调查，调查的要点是经营者本人的信用、该企业的前景、偿还能力、金融机构的支持度，然后决定是否承诺保证。借款金额大、超过5000万日元的须提供房地产、有价证券等担保物。等到承保后，金融机构向申请贷款的中小企业提供贷款，但贷款用途仅限于周转资金和设备资金所需。信用保证协会在承保后，每年要向承保的中小：业收取0.5%或1%的保证费，用于弥补风险损失和日常经营开支。当借款企业不能如期还款时，保证协会代为向金融机构支付本息并接收相关债权及担保物，以后由该中小企业向保证协会偿还。

在地方信用保证协会之上，全国范围还设有中小企业信用保险公库。该公库主要由政府出资组建，负责向履行还款义务的信用保证协会支付保险金，保险金额为信用保证协会代替中小企业还款额的70%-80%。若信用保证协会代偿后收到中小企业的还款时，还应向保险公库按保险金额返还。

信用保证制度帮助中小企业以适当的成本筹措资金，同时促进了金融机构实现贷款资产的优质化。1997年至1998年，利用信用保证协会的保证获得贷款的企业比例从4.4%上升到8%，被保证的债务余额达29000亿日元。其中，由信用保证协会代替偿还率只有1.4%，实现了企业发展和融资安全的双重目标。