欠发达地区小额贷款公司经营情况调查——以甘肃省张掖市为例<br/>

欠发达地区小额贷款公司经营情况调查——以甘肃省张掖市为例

2015-03-19中国人民银行张掖市中心支行吴德颜尹娜

财经界(学术版) 2015年11期

中国人民银行张掖市中心支行吴德颜尹娜

一、基本情况

(一)业务发展较快，资金支持“三农”、小微企业效果凸显

止2014年12月，全市小额贷款公司累计发放小额贷款1826笔，共计金额7.06亿元，贷款余额3.71亿元，其中为农户发放贷款1.37亿元，占全部贷款的36.93%，为小微企业发放贷款0.84亿元，占全部贷款的22.64%，在一定程度上缓解了“三农”及小微企业发展面临的资金短缺问题。

(二)业务审批流程简便，满足了不同群体的短期资金周转需求

小额贷款公司发放贷款在审批环节上具有程序简单，周期短等特点，一般为3至5天，最快的可当天到账，以满足金额小、频率高、时间紧的信贷需求,主要用于农户、个体工商户及小微企业的临时性流动资金需求，一年期内的贷款占到贷款总额的90.23%。

(三)政府重视，监管体系日趋完善

近年来，张掖市委市政府对辖内小额贷款公司的发展极为重视，为进一步建立健全对小额贷款公司的监管体系，2014年，张掖市政府办公室印发了《关于进一步规范全市地方融资市场秩序的实施意见》，明确了小额贷款公司的监管主体和监管责任，并成立了张掖市规范地方融资市场秩序领导小组，定期或不定期对辖内融资市场进行检查，为促进小额贷款公司规范发展起到了积极的作用。

二、存在的问题

(一)融资渠道单一，资金缺口较大

2008年5月银监会和央行联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。根据辖内小额贷款公司实际，贷款资金全部来源于注册资本，加之小额贷款公司“只贷不存”，其信贷资金十分有限，小额贷款公司只能按照“上一笔贷款还回来再满足下一笔贷款”的模式来经营，严重影响了小额贷款公司的经营发展。

(二)税负相对较重，经营成本偏高

小额贷款公司是由省金融办批准、在工商部门登记的企业法人，虽从事金融业务，但没有银监会颁发的金融许可证，并非金融机构。因此，小额贷款公司在税收优惠、财政补贴、法律诉讼等方面难以享受与金融机构的相同待遇，也不能享受国家对农村金融和小企业金融的一系列税收优惠。

(三)内控体系不完善，风险防范能力有限

一是小额贷款公司大部分由企业和自然人发起设立，没有成熟的内控体系和专业管理人员，普遍存在财务核算不规范、科技手段落后、信贷管理松散、风险管理不到位等问题。二是小额贷款公司介入人民银行征信系统端口进程缓慢，截至2014年12月末，全市接入征信系统的小额贷款公司仅有2家，由于无法及时查询借款人的信用状况，给小额贷款公司的信用风险控制造成了一定的困难。

(四)资金需求旺盛，贷款投向与其发展定位略有偏离

成立小额贷款公司的初衷主要是面向“三农”和小微企业解决一些小额信贷需求。但经调查发现，小额贷款公司在实际经营过程中往往出于逐利因素考虑，其发放的贷款实际投向了房地产、建筑业，且贷款额度相对较大。例如截止2014年12月，张掖市小额贷款公司贷款余额前五位的行业分别是：房地产开发经营、牲畜饲养、谷物种植、房屋工程建筑、矿产品及建材产品批发。

(五)从业人员变动频繁，业务水平有待提高

辖内小额贷款公司普遍存在从业人员工作经验缺乏，业务能力较弱，变动频繁的情况。经调查，小额贷款公司从业人员平均学历为大学专科，以会计专业为主，经济金融专业较少，没有接受过专门的岗位培训，且人员变化频繁。加之小额贷款公司管理人员缺乏信贷业务管理和信贷风险控制的相关知识，严重影响了小额贷款公司自身的发展。