我国商业银行服务小微企业的金融策略研究

2015-03-15

中国商论 2015年35期

我国商业银行服务小微企业的金融策略研究

云南大学姚艳艳

小微企业经济已经成为我国国民经济的重要组成部分，尤其是小微企业在我国城镇化进程及支撑经济结构转型等方面都发挥着至关重要的作用。统计数据分析显示，小微企业数量占全国企业总数的90%。然而，对小微型企业的信贷覆盖率却比较低，所以当前小微企业存在巨大的融资缺口。本文正是基于破解小微企业融资难，基于商业银行客户结构转型，增强发展动力，实现商业银行服务小微金融的资源互补。基于社会责任需要和银行本身客户结构转型两个方面，分析基于小微企业自身和银行信贷缺陷等方面的症结，挖掘小微企业融资难的原因。在充分总结了德国法兰克福金融学院的小微信贷技术，提炼适应我国小微信贷的因素后，最终提出了系统化的商业银行服务小微企业的对策，并在此基础上，本文提出系统化的针对商业银行服务小微企业的具体策略；最后对本文进行小结，并提出下一步需要研究和努力实践的方向。

商业银行小微金融信贷风险客户转型

1 引言

小微企业正逐步成为我国经济社会发展的中坚力量，对支撑国家经济转型、推进“三农”建设、实施城镇化战略等方面发挥着至关重要的作用。然而随着我国小微经济、民营经济的大发展，与之不相匹配的缺失使小微企业融资困难问题长期没有得到有效解决，尽管国家层面高度重视，出台大量政策法规和优惠措施，但收效不明显。与此同时，我国商业银行在金融市场脱媒和利率市场化加速的情况下，我国商业银行大客户、大项目市场的竞争日益激烈，银行纷纷开始了转型之路，瞄准小微金融服务庞大的客户群体，开展精耕细作。

本文基于小微企业金融服务缺失和商业银行客户转型需求双重视角，深刻挖掘基于小微企业自身发展不足导致的融资难因素和商业银行业务发展、管理体制方面存在的不足两个方面，探寻商业银行服务小微金融难的症结所在。在借鉴国内外先进技术经验和实践经验的基础上，提出了全新系统化的小微金融服务改进体系，尤其是提出了系统化的明确策略，具有较强的理论意义和实践应用价值。

2 商业银行服务小微企业的意义及困难

2.1 商业银行服务小微企业的意义

2.1.1 小微金融贡献度提速攀升，由银行利润附属向利润中心过渡

从目前小微企业客户对银行的贡献来看，小微企业客户数量在各家银行客户——群体中占有绝对的优势。据统计，小微企业客户总数占银行客户总数比重超过了70%，但负债业务、资产业务及利润的贡献度仅达到了10%，存在着巨大的业务拓展和利润发展空间，可全面提升商业银行总体的盈利能力。

2.1.2 实现战略发展转型的需要

面对庞大的小微企业客户群，商业银行应充分认识到：做好小型微型企业金融服务是贯彻落实国家政策的需要、是支持地方实体经济发展的需要、是商业银行构建“以小微企业和个人业务为主导的零售银行”战略转型的基本要求，应明确商业银行小微企业业务的发展方向和具体目标，把小型微型企业业务金融服务作为经营发展的核心战略和基本市场定位，把支持小型微型企业发展作为工作的重点。

2.1.3 减少资本占用和规模依赖

在目前严格的资本充足率监管要求下，商业银行部分分行因风险资产超出控制数而无法发放小微企业贷款。根据有关规定，500万元(含)以下的小微企业贷款可视同零售贷款处理，这将会降低部分小微企业贷款在计算风险资产时的风险权重，减少对商业银行的资本占用，增加对小型微型企业的资金支持力度，提高对小型微型企业的服务水平，对促进小微企业业务发展具有重要的意义。

2.2 小微企业融资难的主要成因

2.2.1 外部客观原因

小微企业存在自身素质差、资本金不足、资信情况不透明、直接融资渠道狭窄等问题。首先，充满信用风险不确定。对于信用制度不健全的小微企业，对恶意赖债行为缺乏有效制约，小微企业逃废银行债务的现象屡有发生，这些原因也严重影响了银行的信贷投放意愿。其次，还款保障机制不畅。小微企业由于自身经营实力有限，很多小微企业都是将有限的资金作为流动资金投入到日常生产经营活动，企业固定资产数额有限且往往价值较低，抵押物数量和数值不足导致难以形成有效抵押。再次，财务会计体系缺失。小微企业财务管理混乱，财务监控不严，会计信息失真等情况突出，而银行金融服务的基础和前提条件就是服务对象需要建立较为完善的财务会计体系。

2.2.2 内部主观原因

首先，经营理念尚待转变和提高。随着商业银行的中期战略调整，多数机构逐步将小微企业业务作为战略重点之一，然而部分机构对小微企业业务的重视程度仍有待继续加强。其次，人员配置不足方面。商业银行自开展小微企业业务以来，专业人员配置速度已无法赶上业务量提升的步伐。在业务量快速增长的同时，缺乏有效的人员补充，尤其在风险管控方面，严重缺乏一批具备良好的业务素质和执行力的风险经理队伍。最后，系统配置不匹配。大部分商业银行未完全实现对小微企业业务条线的单独划分，很多业务数据都需要人工进行统计，导致数据统计分析效率较低，不利于决策管理。

3 国外相关经验与启示

法兰克福金融管理学院具有数十年的银行业务培训经验，尤其是在小微贷技术方面的推广,对我国商业银行开拓小微企业信贷市场，创新金融产品和服务方面具有良好支撑，可较好解决了小微企业融资难、融资贵等问题。

3.1 破解小微企业融资抵押担保难

追溯破解小微企业融资难关键因素就是小微企业抵质押品难以满足信贷要求的客观事实。针对小微企业重新塑造信贷机制和流程，采取高效、快捷、无杂费、无抵押小微企业信贷业务模式。在该业务模式下，关键是要梳理小微企业是否有固定的生产经营场所，经营的合法合规性，业主的个人品德和是否有违法违约记录，信誉情况如何。此外，对小微企业信贷的判断模式跳出传统的抵押物思维，主要以客户的信用状况、企业具体订单情况、产品和业务发展前途等来权衡，并以此确定是否给与放贷以及具体额度等。

3.2 建立快捷高效的小微审贷流程

通过明晰高效、快捷的业务流程，可将小微企业信贷业务分为四个步骤，即小微企业向银行申请信贷，小微信贷客户经理开展业务调查，决定给与发放贷款的具体额度，完成放款手续。小微企业在申请贷款过程中，由小微信贷客户经理实地考察，主要了解“三表”的实际情况，即资产存款情况表、现金流向情况表、经营损益情况表，按照综合技术实施全面分析。一般情况下，只要小微企业具有良好信誉，产品具有市场竞争力，企业无违法违约记录，可以在3个工作日内对其发放贷款。

3.3 打造专业化小微金融服务团队

为打造“银行小微信贷”业务品牌，提高信贷服务效率，需要大批量招募小微信贷专业客户经理，往往可以大量招聘应届大学毕业生，并由德国法兰克福金融管理学院微贷专家进行市场营销、贷前调查、客户分析等方面的严格培训，培养一批专业管理和操作人员。

4 商业银行完善小微金融服务的策略分析

实际上,商业银行在发展小微企业金融中,银监会的一些政策法规和监管指引已提供了较好的实施指导,关键是打破一切阻碍小微企业信贷业务发展的传统思维，重新打造管理体制和业务流程，系统设计、多管齐下、持续改进、坚定不移地加快商业银行对小微企业信贷业务发展的体制、机制建设。

4.1 推进管理创新、提供基础保障

4.1.1 明确客户标准以解决银企信息不对称的矛盾

简化小微企业客户认定程序和准入方式，是快速发展小微企业业务的前提。需要制定和出台详尽的《小微企业授信业务客户经理操作手册》，进行格式化业务操作。制订不同行业标准化的贷前调查模板，规范业务操作，支撑客户经理高效率识别价值客户，提升服务水平，以简单的申请程序和往来成本，为小微企业提供有价值的产品和服务，提高客户满意度和忠诚度。

4.1.2 完善授信审批机制以满足小微企业融资时效要求

实施小微企业授信流程改造，按照“分级授权审批、集中放款审核”的原则，建立差别化的授信管理体系，建立小微企业授信业务审批的快速通道。对于专职专业审批团队，授予小微企业客户所有授信业务的完全审批授权及集群业务项目总额度的完全审批授权。在提高授信业务审批效率的同时，也为“信贷工厂”的评分评级模型建立，提供专家经验模板。建立以系统自动审批模型为基础的“信贷工厂”是一个技术进步和不断积累的过程，根据商业银行实际，应该加强专家评审队伍的建设并适度扩大对分支机构在小微企业授信业务的审批授权。

4.1.3 重构金融服务产品体系以丰富小微企业的服务内容

进一步设计和推出更加便利、更加全面的小微企业金融服务产品，充分鼓励针对小微企业客户研发新的融资产品。可积极探索应收账款质押、未来收益权质押、商铺经营权质押、订单质押、仓单质押、知识产权(包括商标权、专利权和版权)质押等质押方式的创新，突破传统固有融资模式，丰富信贷融资产品，运用供应链融资模式办理了多笔以应收账款质押为担保形式的小企业贷款。同时，可大力发展与商会、行业协会的合作机制，拓展互保、联保方式，通过共建设银商合作平台，提高小微企业对商业银行金融服务的可获得性。另外，可大力开展小微企业集合票据、小微企业信托等产品的发展工作，为小微企业业务科学发展、跨越发展提供强大的资金来源。

4.2 城商行发展小微金融营销策略

发展小微企业业务应在实际营销开展中，充分利用贸易链、资金链所传导的商业信息，加大小企业集群客户的拓展力度。

4.2.1 深耕细拓，细分市场

做到新老兼顾——即维护好存量客户、充分实现老客户的综合贡献度；又能兼顾“以老带新”通过老客户挖掘新客户群体；同时应在立足区域经济及产业发展实际细分市场，实行支行对客户的分类管理，既能有效引导分支机构开拓小微企业金融市场，还能针对不同类型的小微企业采用不同的服务模式，真正做透市场、做出特色。

4.2.2 利用供应链、贸易链，加大集群客户拓展力度

小微企业业务单户金额小、营销人力成本高的特点使得集群业务成为小微企业业务拓展的主要方向。在集群业务的拓展中，要高度关注已有合作关系的、在某个行业经营链条中出于主导地位的核心企业、重点项目，以此类企业或项目的供应链、资金链为主要跟踪路径，深度挖掘现有优质核心客户(项目)及其上、下游企业的业务(潜在)需求，顺势营销同一产业链中的优质小微企业群体，从而达到力保信贷资金流向实体经济、有效控制小微企业集群信贷风险、充分挖掘各环节附加价值等目的，夯实负债业务基础，实现收入来源的多元化。

4.3 完善小微金融服务的风险管理与定价机制

4.3.1 重建风险管理机制以保证小微企业信贷业务的可持续性

引入专业、可操作的风险评级技术。要加快小微企业客户评级系统建设，建立适合于小微企业授信业务的客户审定与信贷评审体系。加快设计和开发小微企业的专属信息管理系统，建立数据采集通道，提高数据统计分析质量。通过建立数据化、专业化、垂直化的小微企业业务风险管理组织体系，提高各经营机构对小微企业业务的风险管理水平和责任意识。建立小微企业贷款预警指标体系，明确尽职工作的基本要求，界定合理的免责范围，制定出合理量化指标，解除小微企业营销人员特别是风控人员的后顾之忧，提高全行小微企业业务在不良贷款的容忍度。

4.3.2 建立完善的小微企业利率的风险定价机制

基于小微企业客户经营状况透明度低、信息不对称问题突出的特点，可按照“动态调整、差别定价、下限严格控制、上限适度放开”的原则，制定小微企业授信业务风险定价指导意见。在综合考虑市场竞争、资金成本、运营成本、监管要求等因素的基础上，按照小微企业客户的信用评级、担保方式等标准划定不同档次的定价起点，并提出了相应调整标准，建立了科学的风险定价机制。

4.3.3 建立健全小微企业违约信息通报机制

系统支持方面，对辖内各机构客户出现的逾期等违约信息进行归集整理，并在 “信贷风险管理系统”中专设“逾期客户名单”模块，对所有出现逾期的授信业务客户情况进行自动收集和记录；积极拓展外部信息收集渠道，特别是非银行或非征信渠道的违约信息。如与各级法院建立了直接联系，对各级法院的在办执行案件被执行人情况“统一收集、集中查询”。

4.4 强化考核功能和资源配置支撑

4.4.1 绩效考核方面

在绩效考核的平衡积分卡中，对包括小微企业贷款在内的零售贷款超计划完成者，在“业务结构”指标中的小微企业贷款项标准分的基础上，给予加分激励。对小微企业专业行设置突出专业行经营特征的KPI考核指标体系，在绩效考核的平衡计分卡中，适当弱化日均存款新增分值，提升贷款综合收益率、贷款规模新增、小微企业客户新增的考核权重。

4.4.2 财务资源配置

强化小微企业贷款利息收入提成的核心考核指标，对小微企业贷款利息收入单独设立提成比例，并建立小微企业不良贷款额超过容忍度的负激励措施进行调整。为确保对小微企业贷款利息收入提成费用使用的针对性和有效性，建立小微企业专业支行专门的财务管理机制，通过“报账制”的方式，由其在提成费用额度内进行费用的审批和报销，并建立台账。

4.4.3 信贷资源配置

为推动小微企业业务的整体提升，按照银监会规定的小微企业业务发展“两个不低于”的要求，制订小微企业业务年度发展任务、单列小微企业信贷计划，对所有分支机构在小微企业信贷投放方面给予以下配套和激励政策，建立小微企业信贷审批与放款的绿色快速通道。例如，采取单户授信总额在500万元以下(含)的小微企业信贷投放，不纳入对其存贷比统计和考核；再如，建立小微企业信贷审批与放款的绿色快速通道。所有小微企业业务实行专报专审、随报随审、随审随放，不受总行存贷比、流动比和信贷规模的限制。