基于CGE模型对城乡收入分配差异的非参数估计

廖传惠，陈永华，杨渝南

（西南科技大学 经济管理学院，四川 绵阳 621010）

0 引言

世界银行报告测算出我国GINI系数自1994年就已步入0.4的警戒线，且城市居民与农村居民的收入差距从GINI系数上也表现出越来越大的差距，从统计数据的收入分配差距来看，最高收入者与最低收入者的收入差距，每年在以3.1%的增长速度扩大：依据收入分配的基尼系数变动情况，财富正在以1.83%的年平均增长速度向少数富人集中。而根据我国于2013年公布的数据来看，GINI系数在2008年达到最高值，此后逐渐将下降，但截止2012年仍然处于0.474的贫富差距高位。研究收入分配问题，是一国宏观经济的研究重点，这将对仍处于发展中国家进程阶段的中国，进一步了解贫困问题、解释我国城乡收入差距现象、我国金融结构的城乡二元化以及如何安排城镇化进程等问题提供了充分的论据。

本文通过城乡居民组群间的主体划分，紧扣收入分配主体的异质性特征，实现对城乡主体收入分配差异的静态、比较静态分析，为解释我国目前收入分配差距现状与发展进程，进一步的政策制定与实施提供有效论据。在研究方法上，本文将采用CGE非参数模型对我国规模性收入分配的差距进行估计，主要考虑有以下创新意义：一是因规模收入分配具备的主体异质性，避免预先设定分布函数的参数统计，而选择非参数统计的精确度更高；二是根据近几年对收入分配差异的研究趋势与需求发现，CGE模型能综合提供由收入分配研究，期望解释不同主体的收入分配差距形成原因、变化发展的原因以及政策对收入分配差距造成的冲击等研究需求的分析目的，即通过对不同主体的收入分配份额建立微观仿真平衡（SAM），考察收入分配差距均衡实现、变动的各状态以及动态趋势；三是基于微观CGE模型的收入分配差异能够在均衡条件下实现对收入分配问题的各项研究需求，从而为分散的收入分配差异问题提供了综合分析的基础架构。因此，可以认为，是由收入分配问题自身的主体原因与CGE对应了收入分配问题政策目标的需求，两方面共同决定了收入分配估计是典型的CGE微观均衡模型分析标的。

1 基于收入分配的CGE模型选择与设计

1.1 Theil指数的计算与分布

收入差距的变动呈现倒U形曲线（Kuznets，1959）规律，作为描述收入差距变动趋势的准则揭示了随着经济增长与发展，收入分配的差距“先大后小、先增后减”的变动规则。国际上通用的用来量化收入分配差异的指标主要有基尼系数、泰尔指数。其中，基尼系数因不具备可加性使其分组计算存在困难，泰尔指数因良好的组内差距与组间对总体的贡献度分析（H.Theil,1967），本文选择泰尔指数作为收入分配差距的量化值，且泰尔指数是基于普通熵值指数的特殊形式，其计算公式如下：

显然，与基尼系数一样，Theil指数数值越高，代表收入分配差距越大；反之则代表收入分配差距越小。

根据我国城乡居民Theil指数来看，似乎属于典型的倒U型收入分配差距结构，进一步考察其分布特征，可以发现1978～2012年我国城乡Theil指数呈现出具有多峰聚集特征的倒U型如（图1），这决定了如果以收入分配差为研究对象来考察我国贫富差距问题，使用已知分布的参数估计由于不具备多峰特征（分布参数值），从而不具备无偏估计的优良性致使估计精确度低甚至误判的结果。

1.2 微观CGE的基础数据表SAM结构设计

图1 1978～2012年我国Theil指数的分布特征

由我国收入分配差异的Theil值可以进一步说明对我国收入分配采用非参数估计的效果要高于参数估计，而基于CGE的收入分配差异测度更是将收入分配差异纳入到均衡体系的非参数估计，能够满足近年来我国分析收入分配差异的各种研究需求。SAM表原理是账户的收支平衡，与SNA的结构类似且包含内容更广。融合了投入产出表、资金流量表等各类反映经济之间关系的综合平衡表，作为CGE模型的基础数据集，是研究一般均衡的开始与模拟标定。

SAM表的基本结构是对称矩阵,根据复式记账的原则将各账户的收支情况进行记录，行、列分别之和相等。通常开放经济体的SAM表账户包括以下几类：生产活动账户、商品账户、生产要素账户、机构账户、资本积累(投资储蓄)账户和国外账户。

其中，若以T表示SAM中的各类账户，

SAM表是各类反映一国经济的综合平衡表，编制时需要根据所研究问题进行具体的调整与细化，本文旨在考虑我国宏观经济整体发展进程中，收入分配差异问题。因此，在基础SAM表的结构涉及上细化主要分为以下几个方面：（1）将生产活动、商品账户以三大产业为集结分类标准；（2）为满足城乡主体收入差异，将要素细分为农村劳动力、城镇劳动力和资本三个账户；（3）为突出我国转型期经济的收入分配政策对象导向性，非政府主体包括企业、农村居民、城镇居民三类；（4）为突出我国收入分配政策通过转移支付实现的再分配过程，将政府机构细分为政府、企业所得税、个人所得税和其他。

SAM表为CGE模型中有关储蓄率、税率、转移支付率、CES和CET函数中的份额系数和转移系数等参数，关键的弹性（要素替代弹性、需求弹性、收入弹性等）本文基于历史数据和采用相关、回归等计量方法分别进行实证得到，并通过500次迭代的敏感性分析，将各变量的参数控制在非显著性差异标准。本文采用GAMS系统建立CGE模型，并以LES解决模型中出现的线性方程计算问题。

2 基于CGE模型的模拟结果

表1 三次产业城乡收入增速差异 （单位：%）

本文历年普遍提高最低工资标准的政策为考察背景，尤其以2012～2013年持续提高最低工资标准的增幅力度加大来考虑经济发展进程中，考察以量为标定的收入政策是否对主体收入分配差异造成显著性影响。因此，在中国CGE模型中设计了收入增长的情形作为政策模拟刺激，仿真转型期经济增长期以量的增长为主的收入政策对城乡收入分配差异的影响。另外，由于采取的基于均衡微观CGE非参数估计，不会出现参数分布图与参数估计的结果，而是以模拟值与基期值之间收入分配值的差异作为量化测度的分析结果。

根据构建三次产业的2012中国SAM表，随着经济的增长每年最低工资制保持增长15%的增速，对三次产业/部门产生影响的情景模拟结果如下表。结果解读如下：（1）转型期经济的增长进程伴随着收入分配政策的稳定实施，以增加总量为特征的收入分配政策略有成效，表现在近年来城乡收入差距缺口保持缩小趋势；（2）三次产业的城乡收入增速存在差异，城乡居民均呈现出二、三产业居民收入增速快于第一产业的局面，且农村居民收入二产业收入增速变动幅度较城镇居民收入增速更快，结合我国第二产业近年来出现的劳动力需求稀缺现状，能够说明这是由第二产业用工需求决定了农民工收入增加；（3）城镇居民收入增速总体呈增加趋势，主要是由第三产业收入增速所贡献0.045%，而农村居民收入增速在第三产业呈现出减缓趋势，增速下降0.061%；（4）着重于总量增加的收入分配政策略有成效但效果并不显著，收入分配差异主要由城乡居民的第二、第三产业收入差异拉大而成。

近年来，无论是以GINI系数还是以必要消费收入占比的Theil指数衡量的城乡收入分配差异增速的缺口都略有缩小，以三次产业的平均城乡居民收入差异增速衡量的收入分配差异也有所缩小但不显著（-0.0023%），为说明我国以总量增长为主流的收入政策局限性，还需进一步通过总量经济的增长冲击来模拟对收入分配差异影响效果。

表2 基于CGE情形模拟后的收入分配差异变动 （单位：%）

情形设计1为总量经济的增长幅度设计为2%，即通过我国转型期经济增长的自然进程作为经济总量增长政策对收入分配差异程度的冲击。显然，城乡居民的收入幅度均有所有增加，增速均小于0.1%且城镇居民收入增速小于农村居民收入增速，结合三次产业中第二产业的农村居民收入增速快于城镇居民收入的现实情况是相吻合。

作为补充，建立总量经济（GDP增长指数）与收入分配差异（Theil指数）的参数方程：

其中，Y设定为收入分配差异指标（Theil指数增速）作为因变量，X为情形设计指标（GDP增长指数）作为自变量。

在经过ADF检验，X,Y皆为平稳性序列的条件下，作简单回归分析。

表3 基于情形设计1参数估计的收入分配差异变动

可以从表3看出，如果采用参数估计，国内生产总值增速增加1个单位，收入分配差异的增速增加0.0075个单位；参照CGE模型总量经济增幅设计为2%，城乡居民收入分配差异为0.015%，标准化后即使CGE模型的国内生产总值增速增加1个单位，收入分配差异的增速增加0.0076，二者估计结果无显著性差异。

情形设计2为最低工资制度年均增速为13%，以收入总量增加为特征的收入分配政策在提高农村居民收入的效用上要大于提高城镇居民收入，且缩小了城乡居民收入分配差异的缺口，这对于继续采用增长收入的总量收入政策提供了支持的论据。

同上公式5，建立最低工资制度增长政策（人均GDP增速）与收入分配差异（Theil指数）的参数方程：

可以从表4看出，如果采用参数估计，人均国民生产增值增速增加1个单位，收入分配差异的增速减少0.0022个单位；参照CGE模型最优工资制度工资增幅设计为13%，城乡居民收入分配差异增速为-0.035%，标准化后即使CGE模型的国内生产总值增速增加1个单位，收入分配差异的增速减少0.0026，二者估计结果不存在显著性差异。

表4 基于情形设计2参数估计的收入分配差异变动

显然，结合上述CGE模拟的微观仿真结果，可以看出总量经济增长及以其为特征的收入分配政策对具有主体差异的城乡居民来说，均有一定程度上的收入增长促进作用，且对于平衡城乡居民收入差异来说，能够更大幅度地提高农村居民收入而缩小收入分配差异，这从2008年以来GINI系数的小幅度回落可以得到印证。从方法上的应用结果看，参数估计与非参数估计的结果并不存在显著性差异，但参数估计的拟合度很低（R Squared均小于0.23），这与前面分析收入分配差异指标的非正态分布结构是一一对应的，因此，虽然可以采用参数估计进行粗略大概的收入分配差异估计，但由于缺乏微观均衡机理的理论支撑而不足以说明收入分配差异变动的静、动态政策冲击问题。

但纵观城乡居民收入的历年增速（如表5）可以看出，城乡居民收入比依然保持在3.1倍左右，即城乡居民收入分配差异一直存在，农村居民收入增速近几年来一直略高于城镇居民收入增速，佐证了我国相关收入分配政策产生的缩小收入分配差距效用，但根据CGE微观仿真效果也可知仅从总量增长的角度实施总量收入增加的政策，效用有限，还需要将收入分配问题从我国经济的结构层次进行细化与剖析，通过结构调整实现更大幅度的经济增长与更均衡的收入分配效果。

表5 2000～2012年城乡居民收入增长情况对比表

3 结论

本文通过对具有代表性的收入分配差距指标，如基尼系数、Theil指数以及城乡收入分配差绝对值进行了描述，通过基本的统计分析发现，以城乡收入分配差距为代表的收入分配估计量具有双峰聚集性的多重均衡分布特征，这决定了我国收入分配问题的研究标的需通过非参数估计来提高分析的精确度与减少误判率。而根据收入分配不均问题试图从静态、比较静态的角度量化政策冲击对其效用的目的，我们选择了具有分析该类问题优良性质的CGE模拟仿真系统，而近年来收入分配问题具有的主体异质性特征也决定了通过在CGE微观仿真模型的基础数据集SAM中对“机构”对象的居民类别进行区分，来实现城乡居民收入分配差异的研究。

研究结果发现，与总量经济增长进程相吻合的最低工资提升制度连年实施，的确对我国居民总量收入的增加颇有成效，但对存在异质性差异的城乡居民收入增长的促进效果不平衡，最低工资制度对于提升农村居民的收入略有成效，尤其是对促进农村居民在第二产业收入增长效果明显。但是，基于总量增长的最低工资制度作为收入分配政策来说，在缩小城乡居民收入增长差异的作用上，效果不显著不明显，充分说明了我国经济发展与转型期，收入分配问题也呈现出明显的结构化趋势，亟需对应的结构化政策而非总量增长政策来解决我国收入分配与贫富差距问题。

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