论信用卡风险管理及对策

2015-01-03何洁

中国管理信息化 2015年16期

关键词：欺诈信用卡损失

何洁

（徽商银行信用卡中心，合肥 230000）

论信用卡风险管理及对策

何洁

（徽商银行信用卡中心，合肥 230000）

随着信用卡的普遍使用，我国信用卡的相关机制建设也在不断完善，但仍存在一定的风险管理空间。本文主要探讨我国信用卡风险的主要表现形式，并提出相应策略，旨在为信用卡的风险研究提供理论基础和实践指导。

信用卡；风险管理；欺诈；内部控制

随着时代的进步，我国信用卡的相关制度不断完善，在政府部门和社会各界的关心和支持下，其政策环境也在不断优化，至2005年，我国的信用卡产业得到了空前发展。但由于其本身无固定场所、单笔金额较小等特性，决定了其风险性。因此，对信用卡的各种风险进行识别、分析和有效管理，有助于实现我国信用卡的健康发展。

1　我国信用卡风险的主要形式

1.1欺诈风险

欺诈风险是指通过虚假申请、伪造信用卡、冒领冒用信用卡、恶意透支以及套现等方式诈骗银行而造成银行经济损失的风险。其表现形式主要分为伪卡交易、虚假申请、互联网欺诈、失窃卡及未达卡等。

现在很多犯罪分子重点关注的对象之一就是银行卡，其犯罪手段层出不穷，犯罪形式多种多样。各类大案、要案经常发生，不仅给银行造成经济上的损失，更重要的是给银行造成巨大的声誉风险。2012年，我国信用卡欺诈损失金额1.41亿元，比2011年下降5.1%，2013年，我国信用卡欺诈损失金额1.31亿元，比2012年下降7.1%，其中，国内信用卡互联网欺诈损失金额1 411.3万元，比2012年增长23.4%；互联网欺诈损失占比为10.8%，比2012年增长2.7%。从欺诈类型来看，2013年信用卡欺诈损失排名前五位的包括伪卡、虚假申请、互联网欺诈、失窃卡和未达卡。与2012年相比，创新业务欺诈的损失金额和占比呈增长态势。2014年信用卡欺诈损失金额1.5亿元，环比增长15%。

1.2内部控制风险

近年来，金融内部控制风险防范意识不强、内部控制机制不健全等因素导致金融机构屡有大案发生。对于信用卡业务来说，提高从业人员的内部控制防范意识，加强信用卡产品条线的内部控制制度建设，积极防范内外勾结作案等形式的内控风险事件的发生，迫在眉睫。

1.3操作风险

信用卡的操作风险是指由于相关人员的疏忽或未严格按照规定进行正确操作而引起的风险，相关人员主要包括银行从业人员和特约商户工作人员，其学历、性格、工作经验以及工作态度等多方面因素都会影响操作风险，包括违章操作和失误操作。操作风险具体表现在授信前未详细分析信用状况、授信时没有按照规定程序进行授信和授信后疏于风险管理。

1.4市场风险

市场风险是指由于市场上各种指标、国家政策走向和宏观经济因素的变化给发卡银行造成损失的可能性。银行的市场风险实际上是由于利率、汇率、股票和商品价格变化等导致银行损失的风险，信用卡风险主要表现为利率风险和汇率风险。同时，信用卡风险也受经济周期波动的影响，真实经济周期观点认为，当经济环境良好时，持卡人对信用的需求和还款能力都在上涨，这期间的业务风险也大大降低。

2　降低我国信用卡风险的对策

2.1提高相关利益主体的风险防范意识

虽然银行间在信用卡业务发展方面存在竞争，但各银行都存在信用卡风险的防范和管理问题，要加强行业自律，为信用卡业务营造良好的竞争环境。目前已建立银行业协会——银行卡委员会，在规范信用卡业务的运营环境，制止和纠正恶性竞争，确保信用卡业务的良性发展方面起到了一定的积极作用。银行间要加强交流，互相分享信用风险管理的经验和教训，讨论信用卡风险的新形式和新措施，向有关部门提出合理意见，维护银行业的整体利益。同时，要增强银行人员的风险意识，对内部人员进行培训，提高其工作能力，以应对不断变化的信用风险。

2.2建立内部控制长效机制

培养全员的风险意识，做好银行风险文化建设，将其始终贯穿于整个业务环节和层次中。同时，完善银行的制度体系，加强有关规章制度的建设，使责任落实到岗位，使银行业务的发展有规可依，落实规章制度的执行。建立内部控制管理的长效机制，使风险文化建设成为日常生活工作中的重要内容，提高风险管理效率。

2.3建立信用卡透支利率市场化应对机制

首先，深化对不同机构的差异化管理，加强对高风险机构资产质量的控制。对于高风险机构，应提高其整体的风险掌控能力，扩展优质的资产市场，积极扩大正常透支消费规模。可利用一些动态资料，监控持卡人的账户活动，预防风险转化。其次，探索质量指标风险弹性管理机制。根据资产质量标准净值，设置合理的浮动范围，引导各行各级信用卡机构，强化风险资源的优化作用，使风险和效益达到合适的比例。