银行卡助农取款可持续发展研究

劳川奇

摘 要：本文在分析四川省银行卡助农取款服务点运营模式和主要金融功能的基础上，重点对影响助农取款服务点可持续性发展问题进行剖析。基于委托代理理论，研究在利益相冲突和信息不对称的环境下，委托人通过构建最优合同，在控制内生性风险的前提下，提出实现助农取款服务可持续性发展的建议。

关键词：助农取款；委托代理理论

中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2014（8）-0085-03

四川省银行卡助农取款服务点的基本运营模式是采取“银行+助农取款服务点+农户”的方式，其实质是一种金融机构委托服务点代理农村基础金融服务的新模式。主要具备降低农村地区金融服务成本以及提高农村地区金融服务效率两大基本功能。

一、影响助农取款可持续性发展的因素

目前，四川已设立9.84万个助农取款服务点，遍布村镇的服务点高效率、低成本、普惠制地解决了农村群众的基本支付服务难题，但同时也存在一些因素制约了助农取款服务点的可持续发展。

（一）经营模式中存在的内生性风险。一是操作风险和道德风险。一方面，由于对服务点的培训较为初步，难以避免出现操作失误、长短款、台账登记不清、交易凭证遗失等，易形成业务处理差错风险。另一方面，服务点管理不规范容易引发道德风险，一旦出现假币，甚至会发生误导或欺诈客户等违规行为，将造成责任纠纷。二是安全风险。由于服务点多为村小卖部，规模小，一般无监控设备，容易出现假币风险。其次，目前的服务点都是安装了支付终端便开办取款业务，其安全问题完全依靠自身原有的设备和措施来防范，容易引发盗抢风险。最后，由于现在农村多为留守老人儿童，他们对银行卡的密码保护意识不强，容易产生银行卡欺诈风险。

（二）利益补偿机制不健全，影响金融机构和代理商户的积极性。据调查，四川各金融机构已累计投入超过1.8亿元。此外，每个点每年维持运作需要投入几百到几千元不等。由于政府相关的政策和针对助农取款服务点的财政补助十分有限，同时，金融机构尚未看清此项业务的盈利前景，加上对农村治安环境的顾虑，因此缺乏长期开展此项业务的动力。

目前，四川规定助农取款服务点向持卡人收取的取款手续费为1元/笔，对代理人而言，每一次取款需要付出通讯费用、时间成本等，同时，服务点还存在各种经营风险，导致代理人开展助农取款业务的积极性偏低。

二、基于委托-代理理论模型的分析

（一）委托-代理模型对助农取款服务的分析。银行卡助农取款服务点实质上是一种金融机构委托服务点代理农村基础金融服务的新模式，是一种典型的委托代理关系。随着助农取款服务的深入开展和日趋完善，参与助农取款服务中各类主体之间的关系也会逐渐发展为一种由市场导向的契约关系。委托—代理理论的中心任务就是要在利益冲突和信息不对称的条件下，研究委托人如何设计最优契约激励代理人（其中银行为委托人，服务点负责人为代理人）。

假设a是描述代理人努力程度的一维变量，θ是外生随机变量。当代理人选择某个具体行动α后，外生变量θ实现，θ和α共同解决了一个可预测结果，这一结果记为X=X（α，θ），对应于α和θ，委托人的收益函数为：π=α+θ，其中π代表委托人的收益，θ代表外生的不确定性因素对产出结果的影响，且服从均值为0、方差为δ的正态分布，由于θ是随机变量，故此时X和π都是随机变量，假定X和π的联合分布函数和密度函数分别为F（X，π，α）和f（X，π，α）。此时，委托人的期望效用函数为：

v=v■π（a，θ）-sx（a，θ）f（π，a）dπ

相似地，代理人的期望效用函数为：

u=v■sx（a，θ）f（π，a）dπ-c（a）

同时，假设代理人的保留效用为u，则其参与约束为：

v■sx（a，θ）f（π，a）dπ-c（a）≥u

激励相容约束为：

v■sx（a，θ）f（π，a）dπ-c（a）≥v■sx（a'，θ）f（π，a）dπ-c（a'）

因此，委托人的问题是在参与约束和激励相容约束下选择s（x），最大化其期望效用函数v，即：

max v■π-s（x）f（π，a）dπ

s.t u■s（π）f（π，a）dπ-c（a）≥u

u■s（π）f（π，a）dπ-c（a）≥u■s（π）f（π，a）dπ-c（a'）

在信息不对称的情形下，由于代理人的努力程度不能观察，因此导致道德风险的产生。在这种情形下，即使委托人和代理人在事先能够签订一个具有法律效力的合同，但是由于产出水平π不仅受代理人努力水平的影响，还受外生因素θ的影响，因此，代理人是否按照合同的要求履行其责任较难观测。委托人必须设计出一个针对代理人的最优合同，以便更好地激励代理人按照委托人的目标努力工作。为了进一步分析，本文构建了一个具体的合同。

假定委托人是风险中性的，代理人是风险规避的，考虑下面的线性合同：s（π）=α+βπ，其中s（π）为代理人的总收益，α为代理人的基本工资，β为代理人从产出中享有的份额。这一合同意味着代理人的报酬由两部分组成：一部分为基本工资，另一部分则是根据取款交易笔数所确定的收入。

假定代理人的效用函数具有不变绝对风险规避特征，即u=-e-ρω。其中ρ为绝对风险规避度量，ω为实际货币收入，同时代理人努力的成本c（a）可以用货币来衡量，假定为c（a）=■。其中b>0代表成本系数，b越大，同样的努力α给代理人带来的负效用越大，这种负效用一方面包括每一次取款代理人需要付出通讯费用、时间成本等。同时，服务点还存在调配现钞、现金保管、假币识别等经营风险。代理人本来努力工作，但由于外界不可控因素对服务点的管理造成了不利影响，而使其承担了风险；另一方面还包括代理人在努力工作的过程中， 可能损失的一些寻租活动（使用假币、乱收费、套现等）带来的收益。代理人的实际收入为：

ω=s（π）-c（a）=α+β（α+θ）-■

其确定性等价收入为：

Eω-■ρβ2δ2=α+βα-■ρβ2δ2-■

其中，Eω为代理人的期望收入，■ρβ2δ2为代理人的风险成本，代理人最大化期望效用函数Eu=-Ee-ρω等价于最大化上述确定性等价收入。

令ω为代理人的保留收入水平，那么，如果确定性等价收入小于ω，代理人将不接受合同。因此，代理人的参与约束可以表述如下：

α+βα-■ρβ2δ2-■≥ω

虽然监管机构、商业银行可以根据一些先验信息对代理点的各方面情况以及代理人的业务素质和道德品行有一定初步的了解，但仍然难以对其行为进行监督。因此，这里主要考虑代理人努力水平α不可观测时的最优合同。因为给定（α，β），代理人的最优选择是最大化其确定性等价收入，因此，此时代理人的激励相容约束意味着α■，委托人的问题是选择（α，β）解下列最优化问题：

max-α+（1-β）α

s.t α+βα-■ρβ2δ2-■≥ω

α■

将参与约束R和激励相容约束IC代入上式中，

上述最优化问题可以重新表述如下：

max ■-■ρβ2δ2-■[■]2≥ω

此时最优化的一阶条件为

■-ρβ2δ2-■=0

即：β=■>0

根据以上分析可以知道，■<0。对于给定的β，b越大，表明代理人承担的风险成本越大，代理人越害怕努力工作，在这种情形下代理点的管理效果显然较差。另一方面，δ2越大表明产出π的方差越大，这时，不可预见的因素对服务点管理效果的影响也越大，因此，代理人努力工作的概率也越小。

（二）委托-代理模型的结论。根据以上分析可以看出，代理点负责人在做出努力水平的选择时，实际上是收益和风险两个因素权衡的结果。传统的公司治理理论并没有充分考虑到风险对管理者产生的影响，导致经营风险通常由管理者来承担，甚至出现管理者越努力业绩越差的结果。这说明如果只是单纯从提高管理者收益方面加强对管理者努力工作的激励效果往往不好，在助农取款服务管理的过程中，这是一个尤其值得注意的问题。综上所述，可以得出如下结论：一是银行要向助农取款服务点代理人提供与其工作努力程度和业务素质相匹配的工作报酬，不断完善利益补偿机制以及正向激励机制，充分调动服务点的积极性；二是银行要尽可能地降低服务点在经营过程中出现的各种不确定性因素所导致的风险，为服务点负责人创造一个良好的工作环境，降低其所需承担的风险。

三、助农取款可持续性发展的对策建议

（一）规范助农取款服务点的管理，降低服务点管理风险。首先，要通过制度约束确保此项工作健康有序发展。建议尽快制定出台《银行卡助农取款服务管理办法》，对助农取款服务点的准入退出、权利义务、监管要求、风险防范、纠纷处置等加以明确，为助农取款业务可持续性发展提供制度保障。其次，银行要加强对服务点商户的培训，督促服务点按照人民银行的相关规定办理业务，防止纠纷事件发生。

（二）健全利益补偿机制，充分调动服务点积极性。探索建立财政、金融机构、代理商户三位一体的利益补偿机制，真正使服务点办得起、留得住。一是建议将农村地区投放POS机具与“家电下乡”同样纳入政府财政补贴项目，建立统一的农村支付服务环境的财政支持机制。二是各金融机构对代理商户可以按照其业务开展情况制定补助标准，并落实专项资金予以支持。同时，金融机构还可以将代理商户发展为VIP客户，从客户服务、信贷支持、利率优惠等多方面对其进行支持。三是合理确定部分新增服务的收费标准。逐步形成“财政奖补一点、金融机构自筹一点、商户挣一点”的利益补偿机制，提升商户代理意愿和服务质量。

（三）完善风险分担机制，加大对服务点的支持力度。风险的存在一方面加大了银行对代理人业务考核的难度，另一方面又降低了代理人努力工作的激励，对服务点的持续性经营造成不利影响。因此，除了不断完善利益补偿机制以及正向激励机制以外，银行要尽可能地降低服务点在经营过程中出现的各种不确定性因素所导致的风险，为服务点负责人创造一个良好的工作环境。这就需要金融机构与服务点所设定的合同中，应包含与代理人之间的风险分担机制，这种风险分担机制的设定，不仅要考虑代理人的道德风险问题，还要考虑在管理过程中各种不确定性因素所带来的负面影响，如加强硬件设施建设。逐步对银行卡助农取款服务点现有POS机具进行改造，增加防窥密码键盘，配备保险箱和验钞机等防护设备，还可引入保险赔偿机制，为商户购买现金盗抢险，解决密码外泄、现金安全存放和假币识别问题。

参考文献

[1]刘毅勤.银行卡助农取款服务推广中存在的问题亟须关注[J].内蒙古金融研究，2014，（2）：65-66。

[2]王建新.银行卡助农取款服务网点建设存在的问题及建议[J].内蒙古金融研究，2014，（3）：29-30。

[3]杨强.高文龙金融服务薄弱地区“银行卡助农取款服务”正能量亟待充分发挥[J].内蒙古金融研究，2013，（12）：84。

[4]尉秀清.银行卡助农取款服务的实践与思考[J].中国电子商务，2013，（22）：175。

[5]周曙伟.银行卡助农取款业务发展现状及对策建议[J].财经界，2014，（3）：22。

The Research on the Sustainable Development of Bank Cards

Helping Farmers to Withdraw Cash

LAO Chuanqi

（Chengdu Branch PBC， Chengdu Sichuan 614000）

Abstract：Based on the analysis on operation mode and main financial functions of service outlets of bank cards helping farmers to withdraw cash in Sichuan province， the paper expounds the influence on sustainable development of service outlets of bank cards helping farmers to withdraw cash. Based on the principal-agent theory， the paper studies that under the environment of the interest conflict and information asymmetry， clients construct the optimal contract. On the premise of controlling endogenous risks， the paper puts forward suggestions to realize the sustainable development of the service of helping farmers to withdraw cash.

Keywords： helping farmers to withdraw cash； principal-agent theory

责任编辑、校对：申建文

ω=s（π）-c（a）=α+β（α+θ）-■

其确定性等价收入为：

Eω-■ρβ2δ2=α+βα-■ρβ2δ2-■

其中，Eω为代理人的期望收入，■ρβ2δ2为代理人的风险成本，代理人最大化期望效用函数Eu=-Ee-ρω等价于最大化上述确定性等价收入。

令ω为代理人的保留收入水平，那么，如果确定性等价收入小于ω，代理人将不接受合同。因此，代理人的参与约束可以表述如下：

α+βα-■ρβ2δ2-■≥ω

虽然监管机构、商业银行可以根据一些先验信息对代理点的各方面情况以及代理人的业务素质和道德品行有一定初步的了解，但仍然难以对其行为进行监督。因此，这里主要考虑代理人努力水平α不可观测时的最优合同。因为给定（α，β），代理人的最优选择是最大化其确定性等价收入，因此，此时代理人的激励相容约束意味着α■，委托人的问题是选择（α，β）解下列最优化问题：

max-α+（1-β）α

s.t α+βα-■ρβ2δ2-■≥ω

α■

将参与约束R和激励相容约束IC代入上式中，

上述最优化问题可以重新表述如下：

max ■-■ρβ2δ2-■[■]2≥ω

此时最优化的一阶条件为

■-ρβ2δ2-■=0

即：β=■>0

根据以上分析可以知道，■<0。对于给定的β，b越大，表明代理人承担的风险成本越大，代理人越害怕努力工作，在这种情形下代理点的管理效果显然较差。另一方面，δ2越大表明产出π的方差越大，这时，不可预见的因素对服务点管理效果的影响也越大，因此，代理人努力工作的概率也越小。

（二）委托-代理模型的结论。根据以上分析可以看出，代理点负责人在做出努力水平的选择时，实际上是收益和风险两个因素权衡的结果。传统的公司治理理论并没有充分考虑到风险对管理者产生的影响，导致经营风险通常由管理者来承担，甚至出现管理者越努力业绩越差的结果。这说明如果只是单纯从提高管理者收益方面加强对管理者努力工作的激励效果往往不好，在助农取款服务管理的过程中，这是一个尤其值得注意的问题。综上所述，可以得出如下结论：一是银行要向助农取款服务点代理人提供与其工作努力程度和业务素质相匹配的工作报酬，不断完善利益补偿机制以及正向激励机制，充分调动服务点的积极性；二是银行要尽可能地降低服务点在经营过程中出现的各种不确定性因素所导致的风险，为服务点负责人创造一个良好的工作环境，降低其所需承担的风险。

三、助农取款可持续性发展的对策建议

（一）规范助农取款服务点的管理，降低服务点管理风险。首先，要通过制度约束确保此项工作健康有序发展。建议尽快制定出台《银行卡助农取款服务管理办法》，对助农取款服务点的准入退出、权利义务、监管要求、风险防范、纠纷处置等加以明确，为助农取款业务可持续性发展提供制度保障。其次，银行要加强对服务点商户的培训，督促服务点按照人民银行的相关规定办理业务，防止纠纷事件发生。

（二）健全利益补偿机制，充分调动服务点积极性。探索建立财政、金融机构、代理商户三位一体的利益补偿机制，真正使服务点办得起、留得住。一是建议将农村地区投放POS机具与“家电下乡”同样纳入政府财政补贴项目，建立统一的农村支付服务环境的财政支持机制。二是各金融机构对代理商户可以按照其业务开展情况制定补助标准，并落实专项资金予以支持。同时，金融机构还可以将代理商户发展为VIP客户，从客户服务、信贷支持、利率优惠等多方面对其进行支持。三是合理确定部分新增服务的收费标准。逐步形成“财政奖补一点、金融机构自筹一点、商户挣一点”的利益补偿机制，提升商户代理意愿和服务质量。

（三）完善风险分担机制，加大对服务点的支持力度。风险的存在一方面加大了银行对代理人业务考核的难度，另一方面又降低了代理人努力工作的激励，对服务点的持续性经营造成不利影响。因此，除了不断完善利益补偿机制以及正向激励机制以外，银行要尽可能地降低服务点在经营过程中出现的各种不确定性因素所导致的风险，为服务点负责人创造一个良好的工作环境。这就需要金融机构与服务点所设定的合同中，应包含与代理人之间的风险分担机制，这种风险分担机制的设定，不仅要考虑代理人的道德风险问题，还要考虑在管理过程中各种不确定性因素所带来的负面影响，如加强硬件设施建设。逐步对银行卡助农取款服务点现有POS机具进行改造，增加防窥密码键盘，配备保险箱和验钞机等防护设备，还可引入保险赔偿机制，为商户购买现金盗抢险，解决密码外泄、现金安全存放和假币识别问题。

参考文献

[1]刘毅勤.银行卡助农取款服务推广中存在的问题亟须关注[J].内蒙古金融研究，2014，（2）：65-66。

[2]王建新.银行卡助农取款服务网点建设存在的问题及建议[J].内蒙古金融研究，2014，（3）：29-30。

[3]杨强.高文龙金融服务薄弱地区“银行卡助农取款服务”正能量亟待充分发挥[J].内蒙古金融研究，2013，（12）：84。

[4]尉秀清.银行卡助农取款服务的实践与思考[J].中国电子商务，2013，（22）：175。

[5]周曙伟.银行卡助农取款业务发展现状及对策建议[J].财经界，2014，（3）：22。

The Research on the Sustainable Development of Bank Cards

Helping Farmers to Withdraw Cash

LAO Chuanqi

（Chengdu Branch PBC， Chengdu Sichuan 614000）

Abstract：Based on the analysis on operation mode and main financial functions of service outlets of bank cards helping farmers to withdraw cash in Sichuan province， the paper expounds the influence on sustainable development of service outlets of bank cards helping farmers to withdraw cash. Based on the principal-agent theory， the paper studies that under the environment of the interest conflict and information asymmetry， clients construct the optimal contract. On the premise of controlling endogenous risks， the paper puts forward suggestions to realize the sustainable development of the service of helping farmers to withdraw cash.

Keywords： helping farmers to withdraw cash； principal-agent theory

责任编辑、校对：申建文

ω=s（π）-c（a）=α+β（α+θ）-■

其确定性等价收入为：

Eω-■ρβ2δ2=α+βα-■ρβ2δ2-■

其中，Eω为代理人的期望收入，■ρβ2δ2为代理人的风险成本，代理人最大化期望效用函数Eu=-Ee-ρω等价于最大化上述确定性等价收入。

令ω为代理人的保留收入水平，那么，如果确定性等价收入小于ω，代理人将不接受合同。因此，代理人的参与约束可以表述如下：

α+βα-■ρβ2δ2-■≥ω

虽然监管机构、商业银行可以根据一些先验信息对代理点的各方面情况以及代理人的业务素质和道德品行有一定初步的了解，但仍然难以对其行为进行监督。因此，这里主要考虑代理人努力水平α不可观测时的最优合同。因为给定（α，β），代理人的最优选择是最大化其确定性等价收入，因此，此时代理人的激励相容约束意味着α■，委托人的问题是选择（α，β）解下列最优化问题：

max-α+（1-β）α

s.t α+βα-■ρβ2δ2-■≥ω

α■

将参与约束R和激励相容约束IC代入上式中，

上述最优化问题可以重新表述如下：

max ■-■ρβ2δ2-■[■]2≥ω

此时最优化的一阶条件为

■-ρβ2δ2-■=0

即：β=■>0

根据以上分析可以知道，■<0。对于给定的β，b越大，表明代理人承担的风险成本越大，代理人越害怕努力工作，在这种情形下代理点的管理效果显然较差。另一方面，δ2越大表明产出π的方差越大，这时，不可预见的因素对服务点管理效果的影响也越大，因此，代理人努力工作的概率也越小。

（二）委托-代理模型的结论。根据以上分析可以看出，代理点负责人在做出努力水平的选择时，实际上是收益和风险两个因素权衡的结果。传统的公司治理理论并没有充分考虑到风险对管理者产生的影响，导致经营风险通常由管理者来承担，甚至出现管理者越努力业绩越差的结果。这说明如果只是单纯从提高管理者收益方面加强对管理者努力工作的激励效果往往不好，在助农取款服务管理的过程中，这是一个尤其值得注意的问题。综上所述，可以得出如下结论：一是银行要向助农取款服务点代理人提供与其工作努力程度和业务素质相匹配的工作报酬，不断完善利益补偿机制以及正向激励机制，充分调动服务点的积极性；二是银行要尽可能地降低服务点在经营过程中出现的各种不确定性因素所导致的风险，为服务点负责人创造一个良好的工作环境，降低其所需承担的风险。

三、助农取款可持续性发展的对策建议

（一）规范助农取款服务点的管理，降低服务点管理风险。首先，要通过制度约束确保此项工作健康有序发展。建议尽快制定出台《银行卡助农取款服务管理办法》，对助农取款服务点的准入退出、权利义务、监管要求、风险防范、纠纷处置等加以明确，为助农取款业务可持续性发展提供制度保障。其次，银行要加强对服务点商户的培训，督促服务点按照人民银行的相关规定办理业务，防止纠纷事件发生。

（二）健全利益补偿机制，充分调动服务点积极性。探索建立财政、金融机构、代理商户三位一体的利益补偿机制，真正使服务点办得起、留得住。一是建议将农村地区投放POS机具与“家电下乡”同样纳入政府财政补贴项目，建立统一的农村支付服务环境的财政支持机制。二是各金融机构对代理商户可以按照其业务开展情况制定补助标准，并落实专项资金予以支持。同时，金融机构还可以将代理商户发展为VIP客户，从客户服务、信贷支持、利率优惠等多方面对其进行支持。三是合理确定部分新增服务的收费标准。逐步形成“财政奖补一点、金融机构自筹一点、商户挣一点”的利益补偿机制，提升商户代理意愿和服务质量。

（三）完善风险分担机制，加大对服务点的支持力度。风险的存在一方面加大了银行对代理人业务考核的难度，另一方面又降低了代理人努力工作的激励，对服务点的持续性经营造成不利影响。因此，除了不断完善利益补偿机制以及正向激励机制以外，银行要尽可能地降低服务点在经营过程中出现的各种不确定性因素所导致的风险，为服务点负责人创造一个良好的工作环境。这就需要金融机构与服务点所设定的合同中，应包含与代理人之间的风险分担机制，这种风险分担机制的设定，不仅要考虑代理人的道德风险问题，还要考虑在管理过程中各种不确定性因素所带来的负面影响，如加强硬件设施建设。逐步对银行卡助农取款服务点现有POS机具进行改造，增加防窥密码键盘，配备保险箱和验钞机等防护设备，还可引入保险赔偿机制，为商户购买现金盗抢险，解决密码外泄、现金安全存放和假币识别问题。

参考文献

[1]刘毅勤.银行卡助农取款服务推广中存在的问题亟须关注[J].内蒙古金融研究，2014，（2）：65-66。

[2]王建新.银行卡助农取款服务网点建设存在的问题及建议[J].内蒙古金融研究，2014，（3）：29-30。

[3]杨强.高文龙金融服务薄弱地区“银行卡助农取款服务”正能量亟待充分发挥[J].内蒙古金融研究，2013，（12）：84。

[4]尉秀清.银行卡助农取款服务的实践与思考[J].中国电子商务，2013，（22）：175。

[5]周曙伟.银行卡助农取款业务发展现状及对策建议[J].财经界，2014，（3）：22。

The Research on the Sustainable Development of Bank Cards

Helping Farmers to Withdraw Cash

LAO Chuanqi

（Chengdu Branch PBC， Chengdu Sichuan 614000）

Abstract：Based on the analysis on operation mode and main financial functions of service outlets of bank cards helping farmers to withdraw cash in Sichuan province， the paper expounds the influence on sustainable development of service outlets of bank cards helping farmers to withdraw cash. Based on the principal-agent theory， the paper studies that under the environment of the interest conflict and information asymmetry， clients construct the optimal contract. On the premise of controlling endogenous risks， the paper puts forward suggestions to realize the sustainable development of the service of helping farmers to withdraw cash.

Keywords： helping farmers to withdraw cash； principal-agent theory

责任编辑、校对：申建文