我国商业银行贷款定价项目管理的现状分析及完善

刘永恒

摘 要：我国商业银行需要及早研究出适合自身的利率定价项目管理方法，才能在未来的市场竞争中立于不败之地。本文探讨了商业银行贷款定价项目管理的现状及存在的问题，提出了完善贷款定价项目管理的对策建议。

关键词：商业银行；贷款定价；项目管理

0 引言

商业银行贷款定价项目管理的实质就是对贷款利率确定的管理。在国家利率管制的保护下，银行一直都缺乏自主定价项目管理的动力和能力，如果不能打好自主准确定价项目管理的基础，将面临着巨大的利率风险。因此，我国商业银行需要及早研究出适合自身的利率定价项目管理方法，为自身最大业务找到合适的价位，才能在未来的市场竞争中立于不败之地。

1 商业银行贷款定价项目管理的现状

从人民币贷款定价项目管理来看，我国商业银行人民币贷款利率下限还没有完全市场化，商业银行的人民币贷款定价项目管理一部分是基于中国人民银行的基准利率而浮动管理，一部分是根据与借款人的谈判来决定，还有一部分贷款利率是由中国人民银行决定。商业银行的公司客户贷款中，我国商业银行对于大型公司客户多半给予基准利率最大幅度的下浮贷款利率；对于一般的中小企业，会在基准利率的基础上加上一定利差；个人住房按揭贷款是在基准利率基础上可以下浮到70%。其他贷款如汽车贷款、助学贷款、大宗品消费贷款等等，最终的贷款利率可能上浮或下浮。

2 商业银行贷款定价项目管理存在的问题

（1）经济转型期不适于商业银行科学贷款定价项目管理机制的形成

当前我国处于经济转型期，银行所面对的公司很大一部分不是上市公司，这些企业的信息披露不完整，内部财务记录也不健全。即使是上市公司也存在造假行为。另外我国的法律体系建设和司法效率都不理想，这些都不利于我国科学贷款定价项目管理机制的形成。

（2）没有贷款的二级市场

一个市场化的贷款市场应当有发达的二级市场为这些大量的贷款资产找到流动的场所。这就犹如股票发行的一级市场与流通的二级市场之间的关系。从商业银行的角度来看，拥有信贷资产的二级市场后，可以参考证券化市场的利率来为贷款进行定价项目管理。

（3）商业银行贷款的变相定价项目管理广泛存在

贷款的变相定价项目管理是指贷款真实价格是由贷款利率和其他的信贷条件一起确定，而不是以利率这单一的数字形式体现。与贷款直接定价项目管理方法相比，这样的变相定价项目管理可以强制性吸收借款人的存款，扩大资产规模，同时也能减少银行实际的资金占用量，带来隐形收益。但是这样的方法虚增了银行的存贷款，占用了授信额度，实际上没有给银行带来真正的效益，加大了风险。

（4）缺乏定价项目管理方面的人才资源

信贷业务在我国商业银行已开展很多年，并且一直是主营业务。贷款定价项目管理作为一项专业性要求很高的技术，在我国并没有足够的人才资源给予支撑。贷款定价项目管理需要丰富的商业银行的风险管理理论，也需要出色掌握定量计算和数学建模能力。这就导致了我国贷款定价项目管理定量不足、定性有余的局面。

3 完善我国商业银行贷款定价项目管理的对策建议

（1）继续推进利率市场化进程

利率市场化改革要求深入研究贷款定价项目管理问题，但我们更应当意识到只有实现了真正的利率市场化，才能形成一个健全、真实的基准利率，这对贷款价格发现机制的形成有很大作用。虽然我国银行间同业拆借利率已经实现市场化，但这只是局部，还不能对整个市场的资金供需情况有大的反应作用。所以继续推进利率市场化可以为商业银行贷款定价项目管理提供一个更加自由、灵活的空间。

（2）建设并壮大贷款二级市场

国家开发银行和建设银行曾经进行资产证券化的尝试，虽然成功了但是市场反应并不强烈。主要原因还是我国商业银行没有盈利压力，资产证券化的动力不强。所以一旦实现了利率市场化后，我国金融市场中需要发展的就是资产证券化市场。这一市场为商业银行的贷款定价项目管理提供一个价格发现机制，更为深远的意义在于能为商业银行的贷款组合建立、管理提供工具，对银行的风险管理都有大作用。

（3）健全社会信用评价体系和数据支持体系

我国商业银行在利率市场化进程中拥有高质量的信用评级数据，这都依赖于我国信用评级体系的发展。另外，我国的企业大多数都是非上市公司，商业银行一般缺乏它们的信用历史资料和相关数据，如果这些工作都由银行自身来做则耗时耗力。政府牵头建立一个社会信用录入系统则可以实现信息的共享。

（4）建立和完善内部评级系统

按照新巴塞尔协议对于违约损失率LGD的计算使用高级法，即银行自身根据过往的贷款历史来计算每笔新增贷款的违约损失率LGD。这种方法是一种精细化的方法，在利率市场化环境下，商业银行要想增强自身的竞争力就需要这样精准的贷款方法。我国商业银行一方面没有积累充足的数据，另一方面内部评级系统的建立工作起步较晚，当前还没有形成强大的内部评级实力。但是为了贷款定价项目管理模型在银行的研发和应用，成熟的内部评级系统是一个重要基石。

（5）加强相关人才的培养

虽然当前银行的很多工作已实现电子化，并且效率高。但在贷款定价项目管理方法和模型的研究、改进方面还是需要专业的高端人才。这样的人才必须熟悉银行实务和金融学、金融工程学等理论，能够将定性分析和定量分析相结合。只有不断加强贷款定价项目管理人才队伍的建设，我国商业银行才能不断提高贷款定价项目管理能力，才能成为真正具备竞争力的国际大银行。

参考文献：

[1]周雅美，张同健.四大商业银行贷款定价经验性解析[J].商业时代，2013（13）.

[2]邓莺.利率市场化趋势下商业银行贷款定价方式思考[J].金融与经济，2013（5）.

[3]刘燕丽.我国商业银行贷款定价现状及存在问题[J].时代金融（下旬），2014（1）.